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有哪些內(nèi)容
集團(tuán)企業(yè)的財(cái)務(wù)借款及報(bào)銷制度是確保資金流動(dòng)性和財(cái)務(wù)管理有序性的核心機(jī)制。其主要內(nèi)容包括：
1. 借款審批流程：明確借款申請的發(fā)起、審批權(quán)限和流程，規(guī)定需要提供的支持文件，如預(yù)算計(jì)劃、合同等。
2. 報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：設(shè)定各類費(fèi)用的報(bào)銷上限，規(guī)定報(bào)銷憑證的要求，如發(fā)票的合規(guī)性、日期與業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)性等。
3. 資金回收：規(guī)定借款還款期限，未按時(shí)歸還的處理辦法，以及逾期罰款等措施。
4. 內(nèi)部控制：設(shè)立審計(jì)機(jī)制，定期審查借款和報(bào)銷行為，防止欺詐和濫用資金。
5. 財(cái)務(wù)報(bào)告：將借款和報(bào)銷數(shù)據(jù)納入財(cái)務(wù)報(bào)表，以反映企業(yè)的真實(shí)財(cái)務(wù)狀況。
重要性和意義
集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)借款及報(bào)銷制度對(duì)于企業(yè)運(yùn)營至關(guān)重要：
1. 控制風(fēng)險(xiǎn)：通過規(guī)范流程，減少資金風(fēng)險(xiǎn)，防止不合規(guī)操作導(dǎo)致的資金損失。
2. 提高效率：明確的審批流程能加速資金周轉(zhuǎn)，提高業(yè)務(wù)執(zhí)行效率。
3. 保障透明：嚴(yán)格的制度確保了財(cái)務(wù)信息的透明度，有利于內(nèi)外部審計(jì)和監(jiān)管。
4. 降低成本：有效防止浪費(fèi)，降低無效支出，提升資源利用效率。
5. 維護(hù)秩序：強(qiáng)化員工的財(cái)務(wù)紀(jì)律，維護(hù)企業(yè)內(nèi)部的正常工作秩序。
注意事項(xiàng)
在執(zhí)行財(cái)務(wù)借款及報(bào)銷制度時(shí)，務(wù)必留意以下幾點(diǎn)：
1. 制度應(yīng)適應(yīng)性：隨著業(yè)務(wù)發(fā)展，制度需適時(shí)更新，以應(yīng)對(duì)新的挑戰(zhàn)和需求。
2. 培訓(xùn)與溝通：確保所有員工理解并遵守制度，定期進(jìn)行培訓(xùn)和提醒。
3. 審計(jì)的獨(dú)立性：審計(jì)部門應(yīng)保持獨(dú)立，不受其他部門影響，以保證審查公正。
4. 異常處理：對(duì)于異常情況，如臨時(shí)大額借款，應(yīng)有靈活處理機(jī)制，并記錄原因。
5. 法規(guī)遵從：確保所有流程符合國家法律法規(guī)，避免法律風(fēng)險(xiǎn)。
以上內(nèi)容旨在提供一個(gè)基本框架，具體實(shí)施時(shí)需結(jié)合集團(tuán)企業(yè)的實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整和完善。
集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)借款及報(bào)銷制度范文
第1篇 集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)借款及報(bào)銷制度
集團(tuán)公司財(cái)務(wù)借款及報(bào)銷制度
1 目的
加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理,清晰員工費(fèi)用報(bào)銷手續(xù)。
2 范圍
適用于大地通訊及大地集團(tuán)職能部門、分部職能部門人員借款及報(bào)銷,服務(wù)店借款及報(bào)銷適用《服務(wù)店費(fèi)用支付管理辦法》。
3 文件執(zhí)行者
3.1集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部:負(fù)責(zé)制定與修正本制度。
3.4會(huì)計(jì)中心:為費(fèi)用報(bào)銷的監(jiān)控部門。
4 定義
預(yù)算外事項(xiàng):是指未經(jīng)預(yù)算管理委員會(huì)批準(zhǔn)的,但因內(nèi)部或外部因素導(dǎo)致的、必須執(zhí)行的事項(xiàng)及超過預(yù)算金額的部分以及不包括在預(yù)算項(xiàng)目內(nèi)的新增事項(xiàng)。
5 正文
5.1借款規(guī)定
5.1.1借款是因業(yè)務(wù)需要的臨時(shí)借款,包括出差備用、日常采購、固定資產(chǎn)采購及各種臨時(shí)性借款。
5.1.2借款原則:當(dāng)月借款當(dāng)月報(bào)銷,前一次借款在約定還款日期未沖賬或還款的,不得另行借款。
5.1.3起借額度規(guī)定:申請借款金額在1000元及以上時(shí),方可借款。
5.1.4借款人規(guī)定:
(1) 對(duì)于需頻繁借支的崗位及部門,可設(shè)立崗位或部門周轉(zhuǎn)備用金,崗位備用金由該崗位人員負(fù)責(zé)保管,部門備用金由部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)保管,使用此周轉(zhuǎn)備用金產(chǎn)生的業(yè) 務(wù)需依照報(bào)銷制度按時(shí)報(bào)銷,否則按報(bào)銷制度給予處罰;日常辦理業(yè)務(wù)時(shí),設(shè)立崗位備用金的,該崗位工作事項(xiàng)內(nèi),原則上不得再另行借款,設(shè)立部門備用金的,部 門不得再另行借款。如遇特殊事項(xiàng),需借款金額超過核定的崗位或部門備用金額度1000元時(shí),方可申請借款。
(2)職能部門人員需對(duì)外支付非商品采購款項(xiàng)時(shí),未取得原始發(fā)票而要先付款時(shí),可由業(yè)務(wù)人員先到財(cái)務(wù)部辦理借款,但試用期員工不得借款。
(3)其他部門的臨時(shí)借款只允許部門經(jīng)理產(chǎn)生,部門其他人員均不得借款。
5.1.5還款期限規(guī)定:備用金還款日期為當(dāng)年末12月31日,其他借款事項(xiàng)借款期不得長于15日,原則上不得跨月,跨月借款的,必須于次月2日前至財(cái)務(wù)部沖賬,沖賬日期以交單至財(cái)務(wù)部日期為準(zhǔn)。
5.1.6任何個(gè)人不得私借或私用公款,公司不辦理任何性質(zhì)的私人借款,特殊情況需借款的,需公司總裁審批同意或授權(quán)審批同意。
5.1.7借款時(shí)須按“借款單”要求填列各項(xiàng)欄目,出差備用、交際應(yīng)酬、日常采購、其他等,并按規(guī)定審批權(quán)限審批后,由財(cái)務(wù)部付款。
5.1.8出差借款,需注明出差目的地及出差期間;按出差申請單審批金額申請借款。
5.1.9借款額度超過5000元以上,須提前1天申請。
5.1.10借款對(duì)賬單確認(rèn):除備用金借款外,每月8-10日為借款確認(rèn)時(shí)間,各借款人必須親至財(cái)務(wù)部確認(rèn)上月對(duì)賬單,否則視為默認(rèn)財(cái)務(wù)賬面余額。
5.1.11借款簽批流程:見《借款及報(bào)銷流程》。
5.2報(bào)銷規(guī)定
5.2.1報(bào)銷時(shí)間:每周一、周四提交報(bào)銷單據(jù),周二、周五銀行轉(zhuǎn)賬,周三、六現(xiàn)金付款。
5.2.2報(bào)銷時(shí)限:所有報(bào)銷應(yīng)于業(yè)務(wù)發(fā)生后一周內(nèi)提交,特殊情況下超期限借款的,須于約定的借款還款日期前報(bào)銷;月底發(fā)生的費(fèi)用務(wù)必在次月初2號(hào)前到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷,不受前款規(guī)定的報(bào)銷時(shí)間限制。超過報(bào)銷期限按約束辦法中的規(guī)定給予相應(yīng)處罰,重大節(jié)假日順延。
5.2.3報(bào)銷單簽批原則:任何人不得自審、自批自己的開支費(fèi)用,嚴(yán)格按照審批流程執(zhí)行。
5.2.4報(bào)銷票證要求
(1)所有費(fèi)用單據(jù)原則上是稅務(wù)局統(tǒng)一印制的正式發(fā)票且須加蓋開出單位的“財(cái)務(wù)專用章”或“發(fā)票專用章”方為有效。
(2)發(fā)票必須是發(fā)票聯(lián)和報(bào)銷聯(lián),用復(fù)寫或計(jì)算機(jī)打印,不得用圓珠筆或鉛筆填寫,存根聯(lián)、發(fā)貨聯(lián)、記賬聯(lián)不能作報(bào)銷單據(jù)。
(3)凡是購買物資或物品的發(fā)票或清單上要有明確的數(shù)量、單價(jià),否則不予報(bào)銷。
(4)內(nèi)容要齊全抬頭、日期、品名、單價(jià)、數(shù)量、金額等項(xiàng)目要填寫齊全,字跡要清楚,金額要準(zhǔn)確,大、小寫一致,涂改無效。
(5)根據(jù)稅務(wù)規(guī)定,禮品發(fā)票不可入帳,因此,自2008年8月1日起,禮品發(fā)票不予報(bào)銷。
(6)發(fā)票須寫公司名稱(),機(jī)打發(fā)票一律不準(zhǔn)手寫。
5.2.5下列票據(jù)不得報(bào)銷
(1)無正規(guī)的發(fā)票或收據(jù);
(2)審批手續(xù)不全的票據(jù);
(3)內(nèi)容填寫不全、字體無法辨認(rèn)或有明顯涂改跡象的票據(jù);
(4)無公章、無私人簽章(字)的白條收據(jù);
(5)數(shù)量、單價(jià)、金額不符的票據(jù)。
5.2.6費(fèi)用報(bào)銷的其他注意事項(xiàng)
(1)報(bào)銷憑證必須注明本人所在部門、工作地、及費(fèi)用歸屬、產(chǎn)品名稱、事由、發(fā)票張數(shù);
(2)各種憑證、單據(jù)一律要求用鋼筆、藍(lán)黑或碳素墨水填寫,做到內(nèi)容完整、字跡清晰、工整,不得涂改,人民幣大小寫要清楚、完整、正確、相符,小寫必須寫到分位,沒有的用0補(bǔ)齊;
(3)報(bào)銷費(fèi)用時(shí)必須填寫“費(fèi)用報(bào)銷單”,所有單據(jù)要按性質(zhì)(如招待費(fèi)、辦公費(fèi)用)分類、分次、粘貼填制;按發(fā)票內(nèi)容歸類進(jìn)行粘貼,發(fā)票應(yīng)與報(bào)銷單向左對(duì)齊魚鱗狀粘貼(除特小的發(fā)票之外);
(4)報(bào)銷單用電腦打印或鋼筆、簽字筆填寫完整,并用楷體書寫;報(bào)銷單據(jù)下面的簽字欄不能打印,須手簽;
(5)費(fèi)用報(bào)銷單上的摘要及原始發(fā)票上不能隨便填寫,不得將說明原因?qū)懹诎l(fā)票上,詳情說明寫在<<用戶訪問工作記錄單>><<支出證明單>>上,如替客戶辦什么事或因什么原因無發(fā)票,用什么發(fā)票代替等,同時(shí)注意編號(hào)要對(duì)應(yīng);
(6)公司發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng),凡與相關(guān)單位簽訂正式合同的相關(guān)費(fèi)用的報(bào)銷,報(bào)銷單據(jù)后須附合同復(fù)印件;
(7)個(gè)別報(bào)銷項(xiàng)目在經(jīng)財(cái)務(wù)部核實(shí)確無發(fā)票的特殊情況下,可以找其他發(fā)票代替,但填寫費(fèi)用報(bào)銷單時(shí),須根據(jù)實(shí)際支出項(xiàng)目在單摘要欄如實(shí)填寫,并在備注欄中注明發(fā)票與支出項(xiàng)目不符的原因。
5.2.7報(bào)銷使用單據(jù)規(guī)定
(1)差旅費(fèi):使用《差旅費(fèi)報(bào)銷單》,后附《出差申請表》;
(2)市內(nèi)交通費(fèi):使用《差旅費(fèi)報(bào)銷單》,后附《派工單》,如為到服務(wù)店辦事需加蓋服務(wù)店銷售章;
(3)日常招待費(fèi):使用《費(fèi)用報(bào)銷單》,后附《用戶訪問工作記錄單》;
(4)凡需事先審批再開支的事項(xiàng):報(bào)銷時(shí)需附事項(xiàng)申請單;
(5)凡預(yù)算外或超預(yù)算報(bào)銷的事項(xiàng):報(bào)銷時(shí)需附預(yù)算外事項(xiàng)申請單。
5.2.8各
項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)
(1)招待費(fèi):見《招待費(fèi)管理辦法》;
(2)差旅費(fèi)及交通費(fèi):見《差旅費(fèi)管理辦法》;
(3) 采購人員外出零星采購的物資:凡屬固定資產(chǎn)、低值不易耗品,均需先入庫后報(bào)銷,填寫物料采購報(bào)銷單,后附倉庫入庫單,采購發(fā)票及采購申請單。采購進(jìn)來立刻 被相關(guān)部門全部領(lǐng)用并一次性消耗的低值易耗品,則不需入庫,直接做為費(fèi)用報(bào)銷,填寫費(fèi)用報(bào)銷單,后附經(jīng)使用部門簽收的發(fā)票及采購申請單;
(4)其他費(fèi)用:按預(yù)算額度或申請額度在合理范圍內(nèi)報(bào)銷;
5.2.9報(bào)銷流程:《借款及報(bào)銷流程》。
5.3約束
5.3.1報(bào)銷時(shí)弄虛作假、虛報(bào)冒領(lǐng)的,除退回所報(bào)銷金額外,對(duì)當(dāng)事人處報(bào)銷金額3倍罰款。部門經(jīng)理或上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)報(bào)銷單的真實(shí)性負(fù)責(zé),并對(duì)其部門經(jīng)理或服務(wù)店主管處50元/次罰款并通報(bào);
5.3.2借款超出時(shí)限,無正當(dāng)理由不報(bào)銷又不還款的,超出時(shí)限的天數(shù)處借款人20元/天的罰款。在oa上通報(bào)批評(píng)并可通過工資扣回;且給予全公司通報(bào)批評(píng),并給予50元/次罰款,
5.3.3越權(quán)批準(zhǔn)用款的,處以批準(zhǔn)人當(dāng)月工資3%的罰款,并承擔(dān)由此造成的損失。相關(guān)會(huì)計(jì)不抵制,不匯報(bào),或流程未完即出憑證要求出納付款的,同時(shí)處50元/筆罰款;
5.3.4報(bào)銷超過報(bào)銷期限在一個(gè)星期內(nèi)的,對(duì)當(dāng)事人處20元/筆罰款,超兩個(gè)星期的,處40元/筆罰款超過20天的不予報(bào)銷;
5.3.5需事先申請?jiān)賵?zhí)行的事項(xiàng),或預(yù)算外的事項(xiàng),不得先斬后奏,否則可給予每筆50-500元的罰款;
5.4該規(guī)定經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)發(fā)文之日起實(shí)施,解釋權(quán)歸集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部。
6 相關(guān)文件
《差旅費(fèi)管理辦法》
《招待費(fèi)管理辦法》
《預(yù)算執(zhí)行與控制制度》
7 附件
職能部備用金申請流程
借款及報(bào)銷流程
報(bào)銷地點(diǎn)及審批權(quán)限表
8表單
《借款單》
《差旅費(fèi)報(bào)銷單》
《費(fèi)用報(bào)銷單》
《支出證明單》
《派工單》
第2篇 中國化工集團(tuán)公司企業(yè)安全衛(wèi)生管理制度
附件1 原化學(xué)工業(yè)部安全生產(chǎn)禁令
生產(chǎn)廠區(qū)十四個(gè)不準(zhǔn)
一,加強(qiáng)明火管理,廠區(qū)內(nèi)不準(zhǔn)吸煙.
國務(wù)院發(fā)布)
2,《危險(xiǎn)化學(xué)品安全管理?xiàng)l例》( 年1月26日國務(wù)院發(fā)布)
3,《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》(gbj16― 版)
4,《汽車庫設(shè)計(jì)防火規(guī)范》(gbj67―)
5,《石油庫設(shè)計(jì)規(guī)范》(gbj74―)
6,《危險(xiǎn)貨物包裝標(biāo)志》(gb190―)
7,《高處作業(yè)分級(jí)標(biāo)準(zhǔn)》(gb3608―)
8,《手動(dòng)式電動(dòng)工具的管理,使用,檢查和維修安全技術(shù)規(guī)程》[gb3787―93]
9,《爆炸氣體環(huán)境用電氣設(shè)備第一部分:通用要求》[gb383
6.1 ― ]
10,《電氣設(shè)備安全設(shè)計(jì)導(dǎo)則》(gb4064―)
11,《工業(yè)企業(yè)廠內(nèi)運(yùn)輸安全規(guī)程》(gb4387―)
12,《放射衛(wèi)生防護(hù)基本標(biāo)準(zhǔn)》(gb4792―)
13,《氫氣使用安全技術(shù)規(guī)程》(gb4963―)
14,《起重吊運(yùn)指揮信號(hào)》(gb5082―)
15,《生產(chǎn)設(shè)備安全衛(wèi)生設(shè)計(jì)總則》(gb5083―)
16,《特種作業(yè)人員安全技術(shù)考核管理規(guī)則》(gb5306―)
17,《起重機(jī)械安全規(guī)程》(gb6067―)
18,《企業(yè)職工傷亡事故調(diào)查分析規(guī)則》(gb6441~6442)
19,《起重司機(jī)安全技術(shù)考核標(biāo)準(zhǔn)》(gb6720―)
20,《機(jī)械設(shè)備防護(hù)罩安全要求》[gb8196―87]
21,《氯氣安全規(guī)程》(gb11984―)
22,《廠區(qū)動(dòng)火作業(yè)安全規(guī)程》[hg23011―1999]
23,《廠區(qū)設(shè)備內(nèi)作業(yè)安全規(guī)程》[hg23012―1999]
24,《廠區(qū)高處作業(yè)安全規(guī)程》[hg23014―1999]
25,《廠區(qū)吊裝作業(yè)安全規(guī)程》[hg23015―1999]
26,《廠區(qū)斷路作業(yè)安全規(guī)程》[hg23016―1999]
27,《廠區(qū)動(dòng)土作業(yè)安全規(guī)程》[hg23017―1999]
28,《廠區(qū)設(shè)備檢修作業(yè)安全規(guī)程》[hg23018―1999]
29,《化工企業(yè)急性中毒搶救應(yīng)急措施規(guī)定》([86]化生字第1078號(hào)文
30,《化工企業(yè)高處作業(yè)安全規(guī)程》([87]化生字第671號(hào)文
31,《化工企業(yè)靜電接地設(shè)計(jì)技術(shù)規(guī)定》(cd90a3)
32,《工業(yè)企業(yè)煤氣安全規(guī)程》(tj28―)
33,《氧氣站設(shè)計(jì)規(guī)范》(tj30―)
34,《乙炔站設(shè)計(jì)規(guī)范》(tj31―)
35,《煉油化工企業(yè)設(shè)計(jì)防火規(guī)定》(yhs01―)
36,《中華人民共和國爆炸危險(xiǎn)場所電氣安全規(guī)程》(1987年12月16日七部一委規(guī)程)
37,《溶解乙炔生產(chǎn)安全管理規(guī)定(試行)》([89]化工字第0073號(hào))
38,《倉庫
第3篇 集團(tuán)企業(yè)統(tǒng)計(jì)工作制度
山東蘭田集團(tuán)有限責(zé)任公司企業(yè)統(tǒng)計(jì)工作制度
第一章 總則
第一條 為適應(yīng)蘭田企業(yè)發(fā)展的需求，進(jìn)一步加強(qiáng)和提高企業(yè)管理水平，不斷規(guī)范企業(yè)管理工作，建立蘭田企業(yè)統(tǒng)計(jì)工作制度。
本制度的建立，按國家統(tǒng)計(jì)法律法規(guī)精神，結(jié)合集團(tuán)有關(guān)文件要求進(jìn)行。
第二條 統(tǒng)計(jì)工作的基本要求是：要保證統(tǒng)計(jì)資料的權(quán)威性、準(zhǔn)確性和及時(shí)性，統(tǒng)計(jì)工作要為企業(yè)管理和發(fā)展服務(wù)。
第三條 企業(yè)必須依照《統(tǒng)計(jì)法》、《山東省統(tǒng)計(jì)管理?xiàng)l例》和統(tǒng)計(jì)制度的規(guī)定如實(shí)向集團(tuán)提供統(tǒng)計(jì)資料，不得虛報(bào)、瞞報(bào)、拒報(bào)、遲報(bào)，不得偽造、篡改統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。
第四條 企業(yè)應(yīng)在下列方面加強(qiáng)對(duì)統(tǒng)計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督：
(一)領(lǐng)導(dǎo)和支持統(tǒng)計(jì)機(jī)構(gòu)、統(tǒng)計(jì)人員和其他有關(guān)人員執(zhí)行統(tǒng)計(jì)法規(guī)和統(tǒng)計(jì)制度，準(zhǔn)確、及時(shí)地完成統(tǒng)計(jì)工作任務(wù)，加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)工作現(xiàn)代化建設(shè);
(二)吸收和組織統(tǒng)計(jì)人員參加企業(yè)經(jīng)營管理，發(fā)揮統(tǒng)計(jì)的服務(wù)和監(jiān)督作用;
(三)切實(shí)保證統(tǒng)計(jì)工作所必需的人員、工作條件和工作時(shí)間。
第二章 統(tǒng)計(jì)機(jī)構(gòu)與統(tǒng)計(jì)人員
第五條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)統(tǒng)計(jì)任務(wù)的需要設(shè)立統(tǒng)計(jì)機(jī)構(gòu)，或者在財(cái)務(wù)部門設(shè)置專職或兼職統(tǒng)計(jì)人員，建立健全企業(yè)內(nèi)部統(tǒng)計(jì)網(wǎng)絡(luò)。
第六條 企業(yè)統(tǒng)計(jì)機(jī)構(gòu)或者統(tǒng)計(jì)負(fù)責(zé)人的主要職責(zé)是：
(一)組織、協(xié)調(diào)本單位的統(tǒng)計(jì)工作，完成集團(tuán)統(tǒng)計(jì)調(diào)查、企業(yè)統(tǒng)計(jì)調(diào)查和部門統(tǒng)計(jì)調(diào)查任務(wù)，搜集、整理、提供統(tǒng)計(jì)資料;
(二)對(duì)本單位的生產(chǎn)和經(jīng)營情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析和統(tǒng)計(jì)監(jiān)督;
(三)管理本單位的統(tǒng)計(jì)調(diào)查表，建立健全統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳制度，并會(huì)同有關(guān)機(jī)構(gòu)或者人員建立健全原始記錄制度。
第七條 企業(yè)統(tǒng)計(jì)工作實(shí)行統(tǒng)計(jì)負(fù)責(zé)人責(zé)任制。統(tǒng)計(jì)負(fù)責(zé)人是指代表本企業(yè)履行《統(tǒng)計(jì)法》規(guī)定職責(zé)的主要責(zé)任人員，一般由本企業(yè)綜合統(tǒng)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人擔(dān)任。統(tǒng)計(jì)責(zé)任人對(duì)統(tǒng)計(jì)工作質(zhì)量負(fù)總責(zé)。不設(shè)統(tǒng)計(jì)機(jī)構(gòu)的，統(tǒng)計(jì)負(fù)責(zé)人應(yīng)由具備相當(dāng)統(tǒng)計(jì)專業(yè)技術(shù)職務(wù)條件的人員擔(dān)任。受單位規(guī)模制約不設(shè)立專人的，由其他相關(guān)部門負(fù)責(zé)人兼任。
統(tǒng)計(jì)負(fù)責(zé)人由企業(yè)指定，報(bào)集團(tuán)企管部備案。
第八條 企業(yè)統(tǒng)計(jì)人員應(yīng)保持相對(duì)穩(wěn)定，一般不應(yīng)隨意調(diào)離統(tǒng)計(jì)崗位或脫離統(tǒng)計(jì)工作。企業(yè)統(tǒng)計(jì)負(fù)責(zé)人的調(diào)動(dòng)，應(yīng)征求集團(tuán)企管部的意見，其他統(tǒng)計(jì)人員的變動(dòng)應(yīng)征得企業(yè)統(tǒng)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的同意。
統(tǒng)計(jì)人員調(diào)整、調(diào)動(dòng)或離職必須由能夠擔(dān)當(dāng)規(guī)定職責(zé)的人員接管，并需辦清交接手續(xù)。
第九條 企業(yè)統(tǒng)計(jì)人員必須認(rèn)真學(xué)習(xí)統(tǒng)計(jì)法律法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行統(tǒng)計(jì)制度;刻苦鉆研統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)，掌握統(tǒng)計(jì)工作技能，熟悉各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)指標(biāo)的含義和核算方法，按照規(guī)范的程序報(bào)送統(tǒng)計(jì)資料。
第三章 原始記錄、統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳和統(tǒng)計(jì)報(bào)表
第十條 企業(yè)必須建立健全與生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)相適應(yīng)、滿足統(tǒng)計(jì)核算和業(yè)務(wù)核算所需要的各類原始記錄，建立健全統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳，做好企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的原始記載。
第十一條 企業(yè)統(tǒng)計(jì)報(bào)表每月一報(bào)。報(bào)表上報(bào)時(shí)間為次月5日以前。
第十二條 原始記錄、內(nèi)部報(bào)表和統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳的記載必須真實(shí)、完整、連續(xù)、準(zhǔn)確，字跡要清晰端正，簽字手續(xù)必須齊全。
原始記錄、內(nèi)部報(bào)表、統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳要逐步采用電子文檔形式。
第四章 統(tǒng)計(jì)資料的管理和上報(bào)
第十三條 企業(yè)必須按時(shí)上報(bào)政府統(tǒng)計(jì)部門和集團(tuán)相關(guān)部門所要的統(tǒng)計(jì)報(bào)表和統(tǒng)計(jì)數(shù)字、資料，所提供的統(tǒng)計(jì)資料，須經(jīng)本單位領(lǐng)導(dǎo)人或者統(tǒng)計(jì)負(fù)責(zé)人審核、簽署或者蓋章后上報(bào)。有關(guān)財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)資料由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)或者會(huì)計(jì)人員提供，并經(jīng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)人審核、簽署或者蓋章。
第十四條 統(tǒng)計(jì)報(bào)表和財(cái)務(wù)報(bào)表資料必須真實(shí)可靠，相同指標(biāo)的口徑范圍及核算結(jié)果必須一致。
第十五條 企業(yè)在新聞發(fā)布、宣傳報(bào)道等方面使用的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，必須經(jīng)過企業(yè)統(tǒng)計(jì)機(jī)構(gòu)審核，不得提供和發(fā)布虛假統(tǒng)計(jì)信息。
第十六條 企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中所形成的各種統(tǒng)計(jì)資料，應(yīng)由企業(yè)統(tǒng)計(jì)機(jī)構(gòu)會(huì)同企業(yè)檔案管理機(jī)構(gòu)，按照資料的重要程度不同，分別立卷歸檔。
第五章 統(tǒng)計(jì)分析
第十七條 企業(yè)上報(bào)統(tǒng)計(jì)報(bào)表的同時(shí)，必須隨同上報(bào)統(tǒng)計(jì)分析。統(tǒng)計(jì)分析要求依據(jù)準(zhǔn)確，方法得當(dāng)，分析透徹，并有預(yù)見性、前瞻性的結(jié)論和建議。
第十八條 統(tǒng)計(jì)分析要緊扣集團(tuán)下達(dá)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，結(jié)合企業(yè)經(jīng)營進(jìn)展和發(fā)展前景進(jìn)行測算、對(duì)比、論證，要具備符合企業(yè)現(xiàn)狀的規(guī)律性的東西。
第十九條 統(tǒng)計(jì)分析的制作文本要規(guī)范統(tǒng)一，便于集團(tuán)匯總。
第六章 有關(guān)法律責(zé)任
第十五條 企業(yè)上報(bào)政府統(tǒng)計(jì)部門的報(bào)表、資料必須嚴(yán)格按照國家統(tǒng)計(jì)局和省統(tǒng)計(jì)局的有關(guān)規(guī)定，并由集團(tuán)企管部、財(cái)務(wù)部核實(shí)，總裁審批后，統(tǒng)一上報(bào)，如因違反法規(guī)而受到處罰，由相關(guān)責(zé)任人負(fù)責(zé)，集團(tuán)將視其情節(jié)追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。
(一)按照《山東省統(tǒng)計(jì)管理?xiàng)l例》第十四條規(guī)定，企業(yè)有下列違反規(guī)定行為之一的，由集團(tuán)企管部予以警告，并追究相關(guān)人員的責(zé)任：
1、虛報(bào)、瞞報(bào)統(tǒng)計(jì)資料的;
2、偽造、篡改統(tǒng)計(jì)資料的;
3、拒報(bào)、屢次遲報(bào)統(tǒng)計(jì)資料的。
(二) 按照國家統(tǒng)計(jì)局的規(guī)定，企業(yè)上報(bào)的統(tǒng)計(jì)資料，無相關(guān)的原始記錄、內(nèi)部報(bào)表、統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳等核算依據(jù)的，按偽造統(tǒng)計(jì)資料論處。
(三) 按照國家統(tǒng)計(jì)局的規(guī)定，企業(yè)在一個(gè)統(tǒng)計(jì)年度內(nèi)累計(jì)三次以上遲報(bào)統(tǒng)計(jì)資料的，按屢次遲報(bào)統(tǒng)計(jì)資料論處。
(四) 企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人自行修改統(tǒng)計(jì)資料、編造虛假數(shù)據(jù)或強(qiáng)令、授意統(tǒng)計(jì)機(jī)構(gòu)、統(tǒng)計(jì)人員篡改統(tǒng)計(jì)資料或編造虛假數(shù)據(jù)的，由集團(tuán)企管部予以通報(bào)批評(píng)，并建議有關(guān)部門(單位)給予相應(yīng)處分。
(五) 企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人對(duì)拒絕、抵制篡改統(tǒng)計(jì)資料、編造虛假數(shù)據(jù)、虛報(bào)、瞞報(bào)統(tǒng)計(jì)資料行為的統(tǒng)計(jì)人員進(jìn)行打擊報(bào)復(fù)的，集團(tuán)將視其情節(jié)追究相關(guān)人員的責(zé)任。
(六) 企業(yè)統(tǒng)計(jì)人員參與篡改統(tǒng)計(jì)資料、編造虛假數(shù)據(jù)的，集團(tuán)企管部予以通報(bào)批評(píng)，并建議有關(guān)部門(單位)給予相應(yīng)處分。
(七) 企業(yè)因違反統(tǒng)計(jì)法受到
罰款處理的，由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)。
第六章 附則
第十六條 本辦法適用于山東蘭田集團(tuán)有限責(zé)任公司所屬各類企業(yè)。集團(tuán)所有下屬單位的統(tǒng)計(jì)工作規(guī)范化管理參照本辦法執(zhí)行。
第十七條 本辦法由集團(tuán)企管部負(fù)責(zé)解釋。
第十八條 本辦法自發(fā)布之日起施行。
～年1月1日
第4篇 企業(yè)集團(tuán)客服部管理規(guī)章制度
某企業(yè)集團(tuán)客服部管理規(guī)章制度
一、客服部的重要性
客服部作為公司的重要部門,其服務(wù)態(tài)度的好壞,直接影響客戶的購買欲望,間接體現(xiàn)公司品牌、形象、員工素質(zhì)等綜合服務(wù)水平?？头枪?/p>
對(duì)客戶在購買產(chǎn)品時(shí)的服務(wù)總稱,其目的在于完善服務(wù)質(zhì)量,提高客戶滿意度,建立客戶忠誠。
二、客服部的崗位職責(zé)
(一)部門主管
1、直接向公司總經(jīng)理報(bào)告并受其領(lǐng)導(dǎo),依據(jù)公司總辦要求,規(guī)劃并組織執(zhí)行公司總體市場和銷售戰(zhàn)略,以完成公司經(jīng)營戰(zhàn)略目標(biāo),并對(duì)公司產(chǎn)品的
市場份額、地位、品牌建設(shè)和品牌保持以及利潤負(fù)責(zé)。
2、全權(quán)主持本部的日常管理工作,按公司的任務(wù)要求,向下屬部門進(jìn)行任務(wù)分解,并經(jīng)常進(jìn)行進(jìn)度監(jiān)控和調(diào)整,為下屬解決工作中的困難,確保營
銷各項(xiàng)計(jì)劃的完成。
3、及時(shí)掌握目標(biāo)市場的信息,定期進(jìn)行市場動(dòng)向、特點(diǎn)和發(fā)展趨勢的分析及目標(biāo)消費(fèi)群需求分析和預(yù)測。
4、組織做好客戶服務(wù)工作,協(xié)調(diào)好下屬員工和客戶的關(guān)系,使企業(yè)在市場上保持良好的形象和獲得良好的經(jīng)濟(jì)效益。
5、負(fù)責(zé)對(duì)下屬員工的考勤和業(yè)績考評(píng),據(jù)其工作態(tài)度和業(yè)績進(jìn)行表揚(yáng)、批評(píng)或獎(jiǎng)懲。并制作獎(jiǎng)罰方案。在總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。
6、負(fù)責(zé)對(duì)下屬員工的培訓(xùn)和業(yè)務(wù)指導(dǎo),積極提高下屬思想和業(yè)務(wù)素質(zhì),強(qiáng)調(diào)職業(yè)道德和團(tuán)隊(duì)合作精神。
7、定期向直屬領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)工作情況,日常工作中出現(xiàn)的非正常問題及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)請示和匯報(bào),做好向上向下縱向和部門間橫向的協(xié)調(diào)溝通,并隨時(shí)指導(dǎo)
下屬部門的工作。
8、做好與其他部門的協(xié)調(diào)管理。
(二)銷售客服
1、鑒別潛在顧客,在初次會(huì)談中,銷售人員必須與潛在客戶建立良好的關(guān)系。
2、接洽客戶的詢問,告知客戶相關(guān)購買注意事項(xiàng)使有意向的客戶順利完成交易。
3、熟悉掌握商品信息,了解客戶的需求,正確解釋產(chǎn)品的信息。
4、準(zhǔn)確、簡潔、高效,友好的回復(fù)顧客購買時(shí)提出的各種問題,自己無法解決的及時(shí)求助同事或領(lǐng)導(dǎo)。
5、設(shè)身處地的考慮顧客咨詢時(shí)的需求,對(duì)客戶的詢問第一時(shí)間做出反應(yīng),做到以一流的服務(wù)留住每一位優(yōu)質(zhì)客戶,并期望以其為中心發(fā)展一批優(yōu)質(zhì)客
戶,充分挖掘客戶的口碑傳播效應(yīng)。
6、通過部門所有員工的共同努力,以最大的可能,最快的速度建立并發(fā)展忠實(shí)穩(wěn)定的客戶群體,為銷售業(yè)務(wù)的拓展打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
7、在回復(fù)各種類型客戶的詢問的過程中以多種恰當(dāng)?shù)姆绞讲粩鄠鬟f我們友好的信息并在洽談結(jié)束時(shí)表示感謝,讓客戶感受到每次與我們的溝通都是愉
悅而有價(jià)值的。
8、以每次的貼心、周到、高效的服務(wù)在客戶群中建立起專業(yè),高效,負(fù)責(zé)任,值得信賴的公司形象。
9、在接待過程中對(duì)劣質(zhì)客戶加以區(qū)分并上報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo),由客服主管確認(rèn)并備案記錄。
10、及時(shí)完成產(chǎn)品的出庫工作,為系統(tǒng)的及時(shí)性、準(zhǔn)確性盡到自己應(yīng)盡的義務(wù)職責(zé)。
11、及時(shí)正確的做好備注工作,避免發(fā)錯(cuò)貨的情況。
12、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng),正確的工作流程,高度的責(zé)任心,嚴(yán)防因個(gè)人小的疏忽給公司及集體造成大的傷害及損失。
13、加強(qiáng)與其他部門崗位的溝通交流。
(三)售后服務(wù)
1、在客服主管的直接領(lǐng)導(dǎo)下,組織制定營銷計(jì)劃和具體的戰(zhàn)略目標(biāo)、戰(zhàn)術(shù)措施。
2、接待客戶要熱情大方、積極主動(dòng)的幫助客戶解決問題,認(rèn)真解答客戶提出的疑問,做到用服務(wù)創(chuàng)造感動(dòng)、創(chuàng)造效益。
3、對(duì)客戶在銷售和使用過程中出現(xiàn)的問題、須辦理的手續(xù),幫助或聯(lián)系有關(guān)部門妥善解決。
4、及時(shí)掌握目標(biāo)市場信息,定期進(jìn)行市場動(dòng)向、特點(diǎn)及目標(biāo)消費(fèi)群需求分析和預(yù)測。
5、做好客戶服務(wù)工作,協(xié)調(diào)好和客戶的關(guān)系,使企業(yè)在市場上保持良好的形象和獲得理想的經(jīng)濟(jì)效益。
6、配合公司的經(jīng)營運(yùn)作策略和措施,提高戰(zhàn)斗力,如制定網(wǎng)絡(luò)營銷適用的話術(shù)對(duì)話術(shù)進(jìn)行修改。
7、及時(shí)向客服主管匯報(bào)日常工作中所出現(xiàn)的各種問題。
8、做好與其他部門的協(xié)調(diào)管理。
9、處理好客戶與顧客的投訴、退貨等服務(wù)。
10、做到當(dāng)日工作當(dāng)日完成。
三、日常管理制度
1、遵守國家的法律、法規(guī),嚴(yán)格執(zhí)行公司制定的各項(xiàng)規(guī)章制度。
2、上班時(shí)間應(yīng)保持座位、服裝干凈、整潔。
3、上班時(shí)間電話鈴響超過三聲未接聽者,接到客戶投訴三次者,查明情況屬實(shí)按照相關(guān)規(guī)定給予處罰。
4、遵守公司勞動(dòng)紀(jì)律,按時(shí)上下班,不遲到早退,不缺席礦工。
4、如有故需請假,需按照公司的請事、病假制度執(zhí)行,由部門主管或經(jīng)理批準(zhǔn)后方可,否則按礦工處理。
5、客服人員用餐時(shí)間為1個(gè)小時(shí)30分鐘。中午12:00―下午1點(diǎn)30分。
6、與顧客交談中要使用禮貌用語,若因服務(wù)態(tài)度接受顧客投訴,損壞公司形象者根據(jù)情況由部門主管給予處罰。
四、附則
1、以上內(nèi)容由集團(tuán)客服部負(fù)責(zé)解釋
2、以上內(nèi)容自發(fā)布之日起生效
第5篇 企業(yè)集團(tuán)采購管理制度
集團(tuán)企業(yè)采購管理制度
一、總則
(一)、為規(guī)范本集團(tuán)及下屬生產(chǎn)企業(yè)的采購工作,特制定本制度。
(二)、本制度適用于集團(tuán)公司及集團(tuán)下屬各生產(chǎn)企業(yè)的采購活動(dòng)。
二、采購原則
(一)、嚴(yán)格執(zhí)行詢議價(jià)程序
凡未通過招標(biāo)確定供應(yīng)商價(jià)格的物品的采購,每次采購金額在2000元以上,必須有三家以上供應(yīng)商提供報(bào)價(jià),在權(quán)衡質(zhì)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、售后服務(wù)、資信、客戶群等因素的基礎(chǔ)上進(jìn)行綜合評(píng)估,并與供應(yīng)商進(jìn)一步議定最終價(jià)格,臨時(shí)性應(yīng)急購買的物品除外。
(二)、合同會(huì)簽制度
固定資產(chǎn)的采購合同,必須經(jīng)過有關(guān)部門如生產(chǎn)管理部、質(zhì)量部、財(cái)務(wù)部、審計(jì)部、生產(chǎn)企業(yè)總經(jīng)辦、設(shè)備維修部共同參與,調(diào)研匯總各方意見,經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審核,總經(jīng)理批準(zhǔn)簽約。屬集團(tuán)采購的項(xiàng)目,應(yīng)報(bào)總裁批準(zhǔn)。
(三)、職責(zé)分離
采購人員不得參與物資和服務(wù)的驗(yàn)收,采購物資質(zhì)量、數(shù)量、交貨等問題的解決,應(yīng)由采購部根據(jù)合同要求及有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)與供應(yīng)商協(xié)商完成。
(四)、一致性原則
采購人員定購的物資或服務(wù)必須與請購單所列要求規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量相一致。在市場條件不能滿足請購部門要求或成本過高的情況下,及時(shí)反饋信息供申請部門更改請購單作參考。如確因特定條件數(shù)量不能完全與請購單一致,經(jīng)審核后,差值不得超過請購量的5%~10%。
(五)、最低價(jià)搜尋原則
采購人員隨時(shí)搜集市場價(jià)格信息,建立供應(yīng)商信息檔案庫,了解市場最新動(dòng)態(tài)及各地區(qū)最低價(jià)格,實(shí)現(xiàn)最優(yōu)化采購。
(六)、廉潔制度
所有采購人員必須做到:
1、熱愛企業(yè),自覺維護(hù)企業(yè)利益,努力提高采購材料質(zhì)量,降低采購成本。
2、加強(qiáng)學(xué)習(xí),提高認(rèn)識(shí),增強(qiáng)法治觀念。
3、廉潔自律,不收禮,不受賄,不接受吃請,更不能向供應(yīng)商伸手。
4、嚴(yán)格按采購制度和程序辦事,自覺接受監(jiān)督。
5、工作認(rèn)真仔細(xì),不出差錯(cuò),不因自身工作失誤給公司造成損失。
6、努力學(xué)習(xí)業(yè)務(wù),廣泛掌握與采購業(yè)務(wù)相關(guān)的新材料、新工藝、新設(shè)備及市場信息。
(七)、招標(biāo)采購
凡大宗或經(jīng)常使用的材料,如原、輔、包材料、零星且繁雜的物資、辦公用品、中藥材等都應(yīng)通過詢議價(jià)或招標(biāo)的形式,由生產(chǎn)、質(zhì)量、財(cái)務(wù)、審計(jì)、采購、總經(jīng)辦等相關(guān)部門共同參與,定出一段時(shí)間內(nèi)(一年或半年或一季度)的供應(yīng)商、價(jià)格,簽訂供貨協(xié)議,以簡化采購程序,提高工作效率。
對(duì)于價(jià)格隨市場變化較快的材料,除縮短招標(biāo)間隔時(shí)限外,還應(yīng)隨著掌握市場行情,調(diào)整采購價(jià)格。
三、采購程序
(一)、供應(yīng)商的選擇和審計(jì)
1、原輔材料的供應(yīng)商必須證照齊全,具有生產(chǎn)產(chǎn)品的合法證件。變更原輔材料的供應(yīng)商必須經(jīng)過送樣檢驗(yàn)、小試、中試,征得生產(chǎn)、質(zhì)量部門同意。必要時(shí),報(bào)有關(guān)管理部門批準(zhǔn)備案。
2、對(duì)于大宗和經(jīng)常使用的商品或服務(wù),采購部應(yīng)較全面地了解掌握供應(yīng)商的 生產(chǎn)管理狀況、生產(chǎn)能力、質(zhì)量控制、成本控制、運(yùn)輸、售后服務(wù)等方面的情況,建立供應(yīng)商檔案,做好業(yè)務(wù)記錄,會(huì)同企業(yè)生產(chǎn)、質(zhì)量、采購部門對(duì)供應(yīng)商定期進(jìn)行評(píng)估和審計(jì)。
3、固定資產(chǎn)及零星物資采購在選擇供應(yīng)商時(shí),必須進(jìn)行詢議價(jià)程序和綜合評(píng)估。供應(yīng)商為中間商時(shí),應(yīng)調(diào)查其信譽(yù)、技術(shù)服務(wù)能力、資信和以往的服務(wù)對(duì)象,供應(yīng)商的報(bào)價(jià)不能作為唯一決定的因素。
4、為保證原、輔、包材質(zhì)量的穩(wěn)定,供應(yīng)商也應(yīng)相對(duì)穩(wěn)定。
5、為確保供應(yīng)渠道的暢通,防止意外情況的發(fā)生,對(duì)于生產(chǎn)運(yùn)營所必需的商品,應(yīng)有兩家或兩家以上供應(yīng)商作為后備供應(yīng)商或在其間進(jìn)行交互采購。大宗商品應(yīng)同時(shí)由兩家以上供應(yīng)商供貨,以保證貨源、質(zhì)量和價(jià)格合理。
6、對(duì)于零星且規(guī)格繁雜的物資,每年度根據(jù)部門預(yù)算計(jì)劃統(tǒng)計(jì)造表交采購部門,向三家以上供應(yīng)商詢價(jià),經(jīng)有關(guān)部門及采購部門綜合評(píng)估后,選擇合適的供應(yīng)商,簽訂特約供貨協(xié)議,定期結(jié)算。
(二)、采購程序
1、原輔包裝材料的采購計(jì)劃及資金預(yù)算 銷售計(jì)劃――→生產(chǎn)計(jì)劃――→資金預(yù)算
2、固定資產(chǎn)及其他零星物品的申請,由各使用部門填寫請購單,寫清采購物資的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)指標(biāo)、制作工藝、材質(zhì)、要求到貨日期等,由部門經(jīng)理簽字上報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),交集團(tuán)采購部門。
3、采購詢價(jià)、綜合評(píng)估、會(huì)簽合同,由采購部門協(xié)調(diào)生產(chǎn)、財(cái)務(wù)、審計(jì)、質(zhì)量、工程、維修總經(jīng)辦及使用部門共同完成,報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審批。 生產(chǎn)、質(zhì)量、工廠維修、使用部門負(fù)責(zé)采購材料的適用性,財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)預(yù)算控制、價(jià)格調(diào)查、資信調(diào)查、合同付款條款的審核,法律部門負(fù)責(zé)合同條款的審查,審計(jì)部門負(fù)責(zé)合同的事前審計(jì)和事后財(cái)務(wù)審計(jì)。采購部門負(fù)責(zé)合同條款的談判,付款申請、索賠、采購檔案的建立,市場信息的收集。同時(shí),與供方和生產(chǎn)廠聯(lián)系貨物接送的時(shí)間、方式、到貨情況、質(zhì)量反饋及聯(lián)系售后服務(wù)事宜。 凡由集團(tuán)采供部代各生產(chǎn)企業(yè)采購的物資,采購合同簽訂后,由集團(tuán)采供部采購人員將合同傳真至生產(chǎn)企業(yè)采購部。
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nbsp;4、計(jì)劃、倉儲(chǔ)主管負(fù)責(zé)計(jì)劃匯總、接貨、記錄,接收報(bào)告的出具。倉儲(chǔ)、質(zhì)量部門負(fù)責(zé)原輔包材的驗(yàn)收,并出具檢測報(bào)告。并于每月10日、20日將本月收貨入庫單、檢測報(bào)告匯總連同原輔料庫存數(shù)傳真至集團(tuán)采供部。設(shè)備由申請部門、工程技術(shù)部門驗(yàn)收,并出具驗(yàn)收報(bào)告。
(三)、中藥材采購:
1、中藥材一般應(yīng)實(shí)行招標(biāo)采購,由于其價(jià)格隨市場行情波動(dòng)較大,一般3月需重新組織招標(biāo)一次。
2、在招標(biāo)確定了供應(yīng)商以后,應(yīng)通過市場調(diào)研,上網(wǎng)公布需求信息等途徑廣泛收集藥材價(jià)格信息,與供應(yīng)商協(xié)商,不斷調(diào)整價(jià)格。
四、審計(jì)監(jiān)督
采購全過程進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)督和審計(jì)。
在采購招標(biāo)、采購詢議價(jià)、合同簽訂和采購結(jié)算過程中,除有生產(chǎn)、質(zhì)量、使用部門、工廠維修部門及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)參與外,財(cái)務(wù)、審計(jì)部門要全程參與。財(cái)務(wù)部門主要負(fù)責(zé)材料價(jià)格的核查,審計(jì)部門主要負(fù)責(zé)合同條款的審核和財(cái)務(wù)支付的事前事后審計(jì)。
采購人員要自覺接受財(cái)務(wù)和審計(jì)部門對(duì)采購活動(dòng)的監(jiān)督和質(zhì)詢。
第6篇 集團(tuán)企業(yè)商務(wù)統(tǒng)計(jì)管理制度
某集團(tuán)商務(wù)統(tǒng)計(jì)管理制度
一、商務(wù)統(tǒng)計(jì):通過錄入票據(jù),在計(jì)算機(jī)中生成報(bào)表,與儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)進(jìn)行賬賬核對(duì)、賬實(shí)核對(duì),以此發(fā)揮監(jiān)控職能,從而進(jìn)一步確保物資安全、物資流規(guī)范,并為統(tǒng)計(jì)分析提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。
二、審核把關(guān)正確性和業(yè)務(wù)知識(shí)全面性及人員整體素質(zhì)。
1、業(yè)務(wù)流程。
(1)票據(jù)審核流程。
(2)票據(jù)錄入流程。
(3)票據(jù)及數(shù)據(jù)傳遞流程。
(4)核對(duì)差異與日碰點(diǎn)業(yè)務(wù)流程。
(5)隨時(shí)信息查詢業(yè)務(wù)流程。
(6)統(tǒng)計(jì)報(bào)表流程。
(7)商品調(diào)撥業(yè)務(wù)流程。
(8)盤點(diǎn)業(yè)務(wù)流程。
2、交接對(duì)象。
(1)對(duì)內(nèi):儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)崗和總部數(shù)據(jù)匯總崗
(2)對(duì)外:財(cái)務(wù)和銷售業(yè)務(wù)部門。
三、業(yè)務(wù)流程和接對(duì)象及程序使用情況。
1、票據(jù)審核流程:各種入、出庫原始憑證票據(jù)填寫是否規(guī)范、合理,直接影響到總體物流通暢,也關(guān)系到財(cái)務(wù)核算準(zhǔn)確、及時(shí),因此,票據(jù)審核非常關(guān)鍵,是統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)當(dāng)中至關(guān)重要環(huán)節(jié)。銷售業(yè)務(wù)員持已填好票據(jù)在辦理各種入、出庫業(yè)務(wù)時(shí),首先由儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)對(duì)票據(jù)進(jìn)行審核,審核蓋章后再到商務(wù)統(tǒng)計(jì)崗由商務(wù)統(tǒng)計(jì)員進(jìn)行第二道把關(guān),進(jìn)一步確認(rèn)票據(jù)填寫正確性。審核各類單據(jù)時(shí),通用原則是先 轉(zhuǎn)單 即首先檢查一張單據(jù)除核心部分周邊內(nèi)容是否都填寫的完整、準(zhǔn)確,如辦理日期、辦理單位、授權(quán)人、經(jīng)手人等以及上面是否有儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)的簽章,再看單據(jù)核心部分的商品編號(hào)、名稱、數(shù)量、單價(jià)填寫的是否清楚、有無涂改痕跡。
(1)入庫單。
〈1〉供應(yīng)商名稱與開具發(fā)票單位名稱必須完全一致,不允許省略。
〈2〉入庫單必須錄入單價(jià),數(shù)量_單價(jià)=總金額。
〈3〉沖紅時(shí),入庫單一紅一藍(lán)必須核對(duì),加蓋更改價(jià)格專用章。
(2)外購入庫單與外購銷售單。
〈1〉外購入庫與銷售小票內(nèi)容要一致。
〈2〉銷售小票金額要大于入庫單金額。
〈3〉一次入庫金額小于1萬元。
〈4〉外購商品不許沖紅。
〈5〉不許欠款銷售,不許實(shí)物退貨。
(3)商品出庫單。
〈1〉凡是可以填寫商品出庫單商品一般都是在庫消耗品即耗材,如墨粉、墨盒等。
〈2〉對(duì)于出庫非耗材商品,注意審核其金額,單價(jià)在500元以上2000元以下需辦理低值易耗品,2000元以上商品需辦理固定資產(chǎn)。
〈3〉例外情況:計(jì)算機(jī)內(nèi)部配件不論其價(jià)值均須辦理固定資產(chǎn),不允許隨便出庫。
〈4〉高價(jià)值類商品出庫,如筆記本、必須有高層領(lǐng)導(dǎo)人簽字,方可生效。
(4)樣品借用單。
〈1〉需審核借用日期是否是當(dāng)日日期,歸還日期是否限制在一個(gè)月以內(nèi)。
〈2〉借用原因界定為展示、樣機(jī)、維修、索賠。
(5)樣品歸還單:銷售業(yè)務(wù)員辦理歸還業(yè)務(wù)時(shí),應(yīng)首先到商務(wù)統(tǒng)計(jì)處審核,在程序中查找原借用單內(nèi)容,審核歸還單內(nèi)容是否與之相符,核實(shí)無誤后,加蓋人名章,辦理人員隨后到儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)員處辦理歸還手續(xù)。
〈1〉借用單號(hào)相同。
〈2〉歸還數(shù)量小于等于借用數(shù)量。
〈3〉一張歸還單只能還一張借用單的商品。
〈4〉還貨人與借用人相符。
(6)退貨手續(xù)。儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)在沖紅銷售小票上蓋 貨已收汔 章、 人名 章,商務(wù)統(tǒng)計(jì)需加蓋 退貨專用章 和 人名章 。
2、票據(jù)錄入流程(程序中詳細(xì)說明)。
3、傳輸數(shù)據(jù)、傳遞流程操作步驟。
(1)每天將前一天所錄入(除歸還單、借用單以外)所有票據(jù)財(cái)務(wù)聯(lián)連同數(shù)據(jù)盤一同傳遞給財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)崗,雙方需在票據(jù)登記本上簽字認(rèn)可,以確認(rèn)票據(jù)的傳遞。
(2)每天嚴(yán)格按照集團(tuán)公司總部制定頒發(fā)分公司數(shù)據(jù)傳輸時(shí)間表向集團(tuán)公司總部傳輸數(shù)據(jù),傳榆內(nèi)容包括:單據(jù)庫、月報(bào)庫、成本庫、人員庫、部門庫、編號(hào)庫、出庫用途庫、入庫用途庫、庫別庫、部門代號(hào)庫、商品類別庫。如遇特殊原因未能按時(shí)傳送,應(yīng)及時(shí)向集團(tuán)公司總部說明原因并告知補(bǔ)傳時(shí)間。
(3)每旬、每月在出完月報(bào)后,應(yīng)將商務(wù)統(tǒng)計(jì)與儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)的旬、月報(bào)及截止到本旬、本月盤點(diǎn)記錄表及時(shí)送到集團(tuán)公司總部。月末商務(wù)統(tǒng)計(jì)與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)對(duì)賬差異表于次月的9日之前交集團(tuán)公司總部。
4、信息查詢業(yè)務(wù)流程(程序中詳細(xì)說明)。
5、核對(duì)差異業(yè)務(wù)流程(程序中詳細(xì)說明)。
6、統(tǒng)計(jì)報(bào)表流程(程序中詳細(xì)說明)。
7、調(diào)撥業(yè)務(wù)流程(程序中詳細(xì)說明)。
四、盤點(diǎn)業(yè)務(wù)流程把握(盤點(diǎn)工作重要性及方法)。
為協(xié)助儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)做好庫房的管理工作,保證賬、物、卡的時(shí)時(shí)一致,發(fā)揮商務(wù)統(tǒng)計(jì)崗的監(jiān)控職能,要求商務(wù)統(tǒng)計(jì)員應(yīng)每日與儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)共同依據(jù)當(dāng)日保管實(shí)存日報(bào)對(duì)庫房貨物進(jìn)行盤點(diǎn),檢查賬物、賬卡、物卡是否一致。每日盤點(diǎn)可依據(jù)實(shí)地庫房大小對(duì)貨物進(jìn)行抽點(diǎn),抽點(diǎn)內(nèi)容通常是單位價(jià)值較高,出入庫動(dòng)態(tài)頻繁主要商品。而每旬、每月在出完旬報(bào)、月報(bào)后則要求商務(wù)統(tǒng)計(jì)與儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)員對(duì)庫房貨物進(jìn)行全面盤點(diǎn),以確保賬實(shí)相符。
1、每日庫存盤點(diǎn)記錄表使用方法《商務(wù)統(tǒng)計(jì)崗每日庫存盤點(diǎn)記錄表》。
(1)對(duì)日盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行記錄,盤點(diǎn)結(jié)果(賬實(shí)相符或賬實(shí)不符)《統(tǒng)計(jì)崗每日庫存盤點(diǎn)記錄表》主要是記錄賬實(shí)不符情況。
(2)統(tǒng)計(jì)庫存商品暢銷與積壓,為月末庫存分析積累素材。暢銷與積壓是相比較而言兩種極端情況,商務(wù)統(tǒng)計(jì)在每日盤點(diǎn)后可向儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)了解庫存動(dòng)態(tài),記錄暢銷商品與積壓商品。
2、旬、月盤點(diǎn)工作。
每旬、每月出完旬報(bào)、月報(bào)后,商務(wù)部經(jīng)理、商務(wù)統(tǒng)計(jì)員及儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)員應(yīng)一同按核對(duì)無誤后的報(bào)表對(duì)庫存商品進(jìn)行全面盤點(diǎn),盤點(diǎn)結(jié)果也需登記在《統(tǒng)計(jì)崗每日庫存盤點(diǎn)記錄表》上。盤點(diǎn)后,商務(wù)統(tǒng)計(jì)員應(yīng)把截止到本旬、本月《統(tǒng)計(jì)崗每日盤點(diǎn)記錄表》和儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)員旬報(bào)、月報(bào)一同送至總部。
五、與各商務(wù)員和財(cái)務(wù)人員各項(xiàng)交接。
1、商務(wù)交接。
(1)統(tǒng)計(jì)商務(wù)向銷售商務(wù)提供已銷未提情況,并與銷售商務(wù)、銷售業(yè)務(wù)部門進(jìn)行確認(rèn)已銷未提數(shù)量。
(2)每日根據(jù)各庫別需要,協(xié)助銷售商務(wù)按時(shí)開出商品調(diào)撥單,以確保各庫別貨物運(yùn)轉(zhuǎn)暢通。
(3)資金商務(wù)收款臺(tái)每天必須將當(dāng)天銷售數(shù)據(jù)錄入完畢,以保證商務(wù)統(tǒng)計(jì)人員進(jìn)行勾對(duì)工作。
(4)商務(wù)統(tǒng)計(jì)員在勾對(duì)銷售票據(jù)中發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤,資金商務(wù)收款臺(tái)人員需及時(shí)協(xié)助修改,以保證數(shù)
據(jù)真實(shí)準(zhǔn)確性。
2、商務(wù)統(tǒng)計(jì)人員與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)交接。
(1)商務(wù)統(tǒng)計(jì)應(yīng)每日定時(shí)將已錄入單據(jù)傳遞給財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)崗,并有財(cái)務(wù)核對(duì)天誤后簽收記錄部,商務(wù)統(tǒng)計(jì)員應(yīng)妥善保存,按月裝訂。商務(wù)統(tǒng)計(jì)每天及時(shí)向財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)提供相應(yīng)單據(jù)庫,并及時(shí)通知財(cái)務(wù)人員。
(2)商務(wù)統(tǒng)計(jì)人員每日應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)部提供統(tǒng)計(jì)崗的商品編碼,以便財(cái)務(wù)部及時(shí)接收并進(jìn)行更新。
(3)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)每天必須及時(shí)對(duì)商務(wù)統(tǒng)計(jì)傳遞票據(jù)進(jìn)行核對(duì),在月末成本結(jié)轉(zhuǎn)工作完畢后,應(yīng)及時(shí)向商務(wù)統(tǒng)計(jì)傳遞,并通知商務(wù)統(tǒng)計(jì)崗及時(shí)接收(每月28日下午4:00以前必須接收財(cái)務(wù)成本庫)
(4)每月月末商務(wù)統(tǒng)計(jì)配合財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)對(duì)賬,向財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)提供已銷未提數(shù)據(jù),發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)解決,確保賬賬相符。
(5)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)應(yīng)在月末和商務(wù)統(tǒng)計(jì)共同對(duì)庫房實(shí)物進(jìn)行全面盤點(diǎn),發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)解決。每月6日必須提供上月統(tǒng)計(jì)與財(cái)務(wù)庫存差異報(bào)表,商務(wù)統(tǒng)計(jì)查詢差異原因,確屬本部原因應(yīng)及時(shí)更正,9日前向集團(tuán)公司送財(cái)務(wù)庫存差異報(bào)表。差異報(bào)表應(yīng)由財(cái)務(wù)經(jīng)理、商務(wù)經(jīng)理、經(jīng)手人簽字確認(rèn)。
六、與集團(tuán)公司各項(xiàng)交接。
1、票據(jù)需當(dāng)日錄入完畢確保庫存數(shù)量真實(shí)性。
2、每天須及時(shí)按照傳輸數(shù)據(jù)時(shí)間表進(jìn)行數(shù)據(jù)傳輸工作。如遇特殊情況不能及時(shí)傳遞,請速告集團(tuán)公司信息收集崗工作交接人員。
3、每旬6、7、16、17必須完成旬報(bào)核對(duì)、盤點(diǎn)工作。
4、每月26-29日須完成月報(bào)核對(duì)、打印報(bào)表、盤點(diǎn)、數(shù)據(jù)備份、清庫、接收財(cái)務(wù)成本、月末結(jié)轉(zhuǎn)、傳輸數(shù)據(jù)工作。
5、每旬、每月出完報(bào)表后,應(yīng)把截止到本旬、本月《統(tǒng)計(jì)崗每旬盤點(diǎn)記錄表》復(fù)印、裝訂后隨儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)旬報(bào)、月報(bào)一同送集團(tuán)公司總部。
6、配合集團(tuán)公司總部單據(jù)抽查工作,及時(shí)將單據(jù)進(jìn)行傳輸。
7、需要進(jìn)行新、舊商品編碼更改工作時(shí),應(yīng)及時(shí)通知集團(tuán)公司總部業(yè)務(wù)交接人員、財(cái)務(wù)人員共同解決。
8、配合部門經(jīng)理完成集團(tuán)公司總部下達(dá)各項(xiàng)工作任務(wù),配合公司其它部門完成各項(xiàng)檢查工作。
七、商品編碼管理、審核、傳遞。
1、目的:商品編碼是存貨管理現(xiàn)代化必要乎段,管理目的在于適應(yīng)與滿足電算化管理需要,提高工作效率,滿足各種信息快捷和準(zhǔn)確性傳遞,保證商品流通信息準(zhǔn)確性,便于分類統(tǒng)計(jì)、核算、計(jì)價(jià)準(zhǔn)確,同時(shí)對(duì)集團(tuán)內(nèi)物流環(huán)節(jié)加以合理控制,為大物流網(wǎng)絡(luò)化管理奠定基礎(chǔ)工作。保證物資流、資金流和信息流順利發(fā)展。
2、編碼作用。
(1)統(tǒng)計(jì)監(jiān)控。
〈1〉商品的唯一正確標(biāo)識(shí)。
〈2〉匯總統(tǒng)計(jì)時(shí)依據(jù)。
〈3〉財(cái)務(wù)核算依據(jù)。
(2)服務(wù)。
〈1〉對(duì)內(nèi):儲(chǔ)運(yùn)崗、匯總崗、在途崗、資產(chǎn)崗、統(tǒng)計(jì)崗。
〈2〉對(duì)外:財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、銷售業(yè)務(wù)部門、資金商務(wù)收款臺(tái)、其它崗位。
3、編碼崗業(yè)務(wù)流程及操作程序。
(1)商品劃分到銷售業(yè)務(wù)部門進(jìn)行管理,所涉及部門。
(2)商務(wù)統(tǒng)計(jì)崗進(jìn)行日常維護(hù)。
4、商品編碼有關(guān)規(guī)定。
(1)商品分為主營商品和外購商品兩類。
〈1〉主營商品:指在經(jīng)營范圍內(nèi)從集團(tuán)內(nèi)部購入的商品。
〈2〉外購商品:從集團(tuán)公司所屬范圍以外單位購入的商品。
(2)主管商品編碼一律由商務(wù)部編碼中心商務(wù)統(tǒng)計(jì)崗負(fù)責(zé)編寫,編碼屬性必須謹(jǐn)慎確定,主營商品編碼一律與集團(tuán)公司總部所用編碼保持一致,各銷售業(yè)務(wù)部門設(shè)編碼專管員負(fù)責(zé)處理編碼申請及維護(hù)事宜。
(3)分公司自主經(jīng)營或外購商品在辦理入庫手續(xù)時(shí)必須先由采購商務(wù)人員負(fù)責(zé)向商務(wù)統(tǒng)計(jì)崗申請外購商品編碼。商品名稱應(yīng)完整填寫。
(4)為保持?jǐn)?shù)據(jù)統(tǒng)一,各使用崗只能依據(jù)集團(tuán)公司商務(wù)總部數(shù)據(jù)通過程序更新編碼庫。商品編碼庫添加和維護(hù)一律由商務(wù)統(tǒng)計(jì)員統(tǒng)一負(fù)責(zé),嚴(yán)禁其他人員自行開庫添加和修改。
(5)商務(wù)統(tǒng)計(jì)應(yīng)每天及時(shí)從集團(tuán)公司商務(wù)部網(wǎng)絡(luò)銷售庫接收新增商品編碼庫并及時(shí)送到儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)網(wǎng)址,為其提供商品編碼庫,對(duì)未上網(wǎng)儲(chǔ)運(yùn)商務(wù),商務(wù)統(tǒng)計(jì)人員應(yīng)及時(shí)打印商品編碼表,以書面形式通知儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)人員。
(6)對(duì)于因直接分貨暫時(shí)無法從商品編碼庫中取得商品編號(hào),各分公司商務(wù)統(tǒng)計(jì)須向分公司各銷售業(yè)務(wù)部門詢問編碼,由商務(wù)統(tǒng)計(jì)崗進(jìn)行增加。
(7)編碼是唯一地確定一種商品,故每個(gè)編碼必須唯一地定義在一個(gè)部門編號(hào)中。部門編號(hào)可以是需要單獨(dú)核算的最低級(jí)別部門,也可以是銷售業(yè)務(wù)部門編號(hào)。
(8)商務(wù)部必須做到與集團(tuán)公司商品編碼和規(guī)格名稱一致,每個(gè)商品編碼必須定義在唯一部門,必須保持商品名稱和規(guī)格及型號(hào)與其商品編碼唯一對(duì)應(yīng)。
5、集團(tuán)公司商品編碼規(guī)則:按照《商務(wù)部管理制度》中關(guān)于庫別編號(hào)統(tǒng)一管理規(guī)定執(zhí)行。集團(tuán)公司將對(duì)庫別編號(hào)進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)定,經(jīng)商務(wù)部、財(cái)務(wù)部共同研究,規(guī)定執(zhí)行方案。
(1)所有商品編碼一律采用八位ascii字符。
第一位代表定義部門,第二、三、四位共同構(gòu)成商品類別號(hào)用于按類別統(tǒng)計(jì)商品銷售和庫存情況,從第五到第八位由各銷售業(yè)務(wù)部門根據(jù)小類別順序自行定義。
(2)外購商品編碼使用 0 開頭,后七位按編碼規(guī)則編制即 o_______ ,第一位 0 代表外購商品。第二、三位代表商品進(jìn)貨渠道,第四、五、六位代表商品類別,第七、八位自定義。
(3)集團(tuán)公司倉庫編號(hào)規(guī)定:庫別編號(hào)由4位數(shù)字符號(hào)構(gòu)成,設(shè)定_i、_ii、_iii、_iv。
(4)前2位標(biāo)識(shí)庫所在的物理地點(diǎn),代表倉庫地點(diǎn),統(tǒng)一規(guī)定(地點(diǎn)用英文字母),后兩位代表物資屬性。
(5)集團(tuán)公司庫別設(shè)置:為保證商品流通順暢,實(shí)現(xiàn)辦公自動(dòng)化,辦理人員須按照庫別要求填寫單據(jù)。
〈1〉物資屬性:商品-01。
〈2〉倉庫地點(diǎn):某倉庫-01。
〈3〉商品種類:從其他倉庫調(diào)入所有的商品以及外購商品(序號(hào)、商品編號(hào)、商品名稱、實(shí)存數(shù)量)。
(6)商品分為不同的屬性,庫別用一位數(shù)字代表。
0折扣銷售、1商品收入、2系統(tǒng)集成、3產(chǎn)品、4技術(shù)收入、5其他(含材料)、6代墊收入、7預(yù)留折扣、8折扣折讓、9技術(shù)產(chǎn)品收入。
(7)第iii位表示庫存狀態(tài),現(xiàn)有狀態(tài)規(guī)定。
0空狀態(tài)、1待修、2報(bào)廢、3索賠、4無、5備件、6無、7借用、8暫存。
(8)第iv位表示庫存類別,現(xiàn)有類別規(guī)定。
0空類、1商品、2材料、3成品、4軟件、5處理品、6研發(fā)、7輔料、8質(zhì)控。
(9)各分公司及其所
屬單位在申請?jiān)黾訋靹e時(shí),應(yīng)先向商務(wù)部提出申請,說明新建庫別所在地、庫存類別、所存放物品狀態(tài)或者用途,商務(wù)部將根據(jù)規(guī)則統(tǒng)一編制庫別編號(hào)。
6、關(guān)于商品編碼更改操作使用說明。
商品編碼是物資管理電算化重要手段,是財(cái)務(wù)核算重要依據(jù)。因此商品編碼不得隨意更改和刪除,必須向集團(tuán)公司總部請示后,由總部與財(cái)務(wù)部協(xié)商同意后方能更改。
(1)核對(duì)結(jié)存數(shù):各分公司商務(wù)統(tǒng)計(jì)崗與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)崗核對(duì)錯(cuò)誤編號(hào)的商品結(jié)存數(shù)量,確保結(jié)存數(shù)量無誤。
(備注:結(jié)存數(shù)量=庫房實(shí)存+商品借用數(shù)量)
(2)錯(cuò)誤編號(hào)的商品中有借用的應(yīng)先辦理歸還手續(xù)(例:某部門借用商品中有錯(cuò)誤編號(hào),準(zhǔn)備更改正確編號(hào))。
〈1〉查詢打印出所有錯(cuò)誤編號(hào)的商品的借用記錄。
〈2〉按記錄填寫樣品歸還單(由商務(wù)統(tǒng)計(jì)人員代為填寫單據(jù)并由借用人簽字)
注:商品編號(hào)填入歸還單上的內(nèi)容應(yīng)和借用單內(nèi)容一致(此單據(jù)調(diào)賬前錄入)
〈3〉填寫樣品借用單(由商務(wù)統(tǒng)計(jì)人員代為填寫單據(jù)并由借用人簽字)
注:商品編號(hào)填寫正確編號(hào),其余內(nèi)容應(yīng)與歸還單內(nèi)容一致(此單據(jù)調(diào)賬后錄入)
〈4〉調(diào)賬前先把原實(shí)存數(shù)和借用數(shù)做記錄,以便查詢。
(3)進(jìn)行調(diào)賬:將確認(rèn)無誤的商品進(jìn)行編號(hào)的調(diào)整,填寫商品調(diào)賬單。(例:某部門商品中有錯(cuò)誤編號(hào),準(zhǔn)備更改正確編號(hào))
〈1〉調(diào)出部門和調(diào)入部門編號(hào):某部門
〈2〉調(diào)賬前商品的編碼填寫錯(cuò)誤編號(hào)
〈3〉調(diào)賬前和調(diào)賬后的數(shù)量為結(jié)存數(shù)量(實(shí)存+借用)
〈4〉調(diào)賬后商品的編碼填寫正確編號(hào)
〈5〉請?jiān)趥渥⑻幱韶?cái)務(wù)會(huì)計(jì)和商務(wù)統(tǒng)計(jì)人員雙方簽字。
(4)單據(jù)錄入:儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)、商務(wù)統(tǒng)計(jì)人員都要錄入歸還單、調(diào)賬單、租賃單,并將票據(jù)傳遞財(cái)務(wù)部。
〈1〉有錯(cuò)誤編號(hào)的借用的商品先錄入歸還單。
為了準(zhǔn)確請?jiān)趩螕?jù)查詢處對(duì)錯(cuò)誤編號(hào)的商品進(jìn)行查詢,屏幕應(yīng)顯示為無滿足條件的記錄。
〈2〉錄入調(diào)賬單(在程序中的調(diào)撥單處錄入)
為了準(zhǔn)確請?jiān)趲齑娌樵兲帉?duì)錯(cuò)誤編號(hào)的商品進(jìn)行查詢,庫存數(shù)應(yīng)為0,對(duì)正確編號(hào)的商品進(jìn)行查詢數(shù)量應(yīng)為原錯(cuò)誤編號(hào)的實(shí)存數(shù)。
〈3〉錄入借用單。
為了準(zhǔn)確請?jiān)趩螕?jù)查詢處對(duì)正確編號(hào)的商品進(jìn)行查詢,屏幕顯示的數(shù)量應(yīng)為原錯(cuò)誤編號(hào)商品的租賃數(shù)量。
〈4〉沒有錯(cuò)誤編號(hào)的借用的商品直接錄入調(diào)賬單。
(5)打印出正確編號(hào)的商品的借用記錄,交給借用人確認(rèn),在還租賃時(shí)應(yīng)按正確的商品編號(hào)填寫。
(6)對(duì)商品編號(hào)進(jìn)行更改的商品需以書面形式通知財(cái)務(wù)部和商務(wù)部,以保證不再有錯(cuò)誤的商品編號(hào)出現(xiàn)。
(7)更改工作請務(wù)必在結(jié)賬前完成,并保證按時(shí)完成數(shù)據(jù)傳遞工作。
(8)商品編碼修改和刪除的規(guī)定:
凡財(cái)政年度或會(huì)計(jì)年度內(nèi)有發(fā)生額或余額及借用賬上有業(yè)務(wù)發(fā)生(存在入庫和銷售記錄或有實(shí)物)的商品,不能修改編碼,更不能刪除編碼。
(9)特殊情況,必須由采購商務(wù)填寫《編碼變更通知單》,經(jīng)過財(cái)務(wù)部同意后,儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)填寫《商品調(diào)賬(調(diào)撥)單》進(jìn)行處理。
八、月末結(jié)賬(關(guān)于月末結(jié)賬時(shí)間的再次確定)
為統(tǒng)一各地分公司月末結(jié)賬時(shí)間,以確保月末結(jié)賬時(shí)盤點(diǎn)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性,現(xiàn)將月末結(jié)賬時(shí)間及相關(guān)注意問題作出規(guī)定。
1、月末結(jié)賬時(shí)間截止為當(dāng)月__日__點(diǎn),遇節(jié)假日可提前到節(jié)假日之前的最后一個(gè)工作日,結(jié)賬日__點(diǎn)之后發(fā)生票據(jù)算作下月票據(jù),為此要求儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)員應(yīng)及時(shí)向商務(wù)統(tǒng)計(jì)傳票。
2、因?yàn)闃O特殊原因,結(jié)賬之后仍需補(bǔ)錄票據(jù),一定要把計(jì)算機(jī)系統(tǒng)日期改為當(dāng)月__日后再錄入票據(jù),確保系統(tǒng)結(jié)賬日期為__日。
3、在接收財(cái)務(wù)成本無誤后結(jié)轉(zhuǎn)時(shí),請確定計(jì)算機(jī)系統(tǒng)日期為__日,如不是,請改為__日。在結(jié)轉(zhuǎn)后開始錄入下月新票據(jù)時(shí),系統(tǒng)日期一定恢復(fù)為當(dāng)日日期。
4、如個(gè)別分公司__日即可結(jié)轉(zhuǎn),請當(dāng)日結(jié)轉(zhuǎn)后不要錄入新票據(jù),于次日再開始錄入。
九、財(cái)產(chǎn)清查。
(一)物資清理要求。
1、關(guān)于存貨確認(rèn)。
(1)庫存商品。
〈1〉盤點(diǎn)時(shí),依據(jù)儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)員的實(shí)物報(bào)表進(jìn)行核對(duì)無誤后,清理小組與儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)雙方簽字認(rèn)可。
〈2〉出現(xiàn)賬實(shí)不符情況時(shí),先查明原因,如確無法查明原因,應(yīng)按實(shí)際庫存實(shí)有數(shù)進(jìn)行調(diào)賬。
〈3〉盤點(diǎn)時(shí)應(yīng)將貨物好壞質(zhì)量狀況準(zhǔn)確填寫,并將損壞、常年積壓貨物列出清單,經(jīng)審計(jì)、財(cái)務(wù)、商務(wù)部及總經(jīng)理認(rèn)可同意后,按不同狀況進(jìn)入不同的庫別庫進(jìn)行管理。
〈4〉商品報(bào)廢必須經(jīng)質(zhì)檢部門檢驗(yàn)后,經(jīng)上級(jí)主管部門審批后,方可報(bào)廢統(tǒng)一處理。
〈5〉盤點(diǎn)后的庫存報(bào)表應(yīng)按其在庫時(shí)間段(1個(gè)月-6個(gè)月及半年以上)分別列出,并分層次、屬性設(shè)立商品、材料、成品、積壓、待處理等庫別,分別進(jìn)行管理。
〈6〉統(tǒng)計(jì)賬的實(shí)存數(shù)量與實(shí)物不符的,應(yīng)按確認(rèn)的庫存實(shí)有數(shù)進(jìn)行調(diào)賬。
〈7〉庫存實(shí)物中有計(jì)量單位與集團(tuán)公司總部不一致商品,應(yīng)以集團(tuán)公司總部計(jì)量單位為準(zhǔn)登記存實(shí)有數(shù)量,并進(jìn)行相關(guān)調(diào)賬處理。
(8)盤點(diǎn)過程中,如發(fā)現(xiàn)代銷、寄存、已售出等非庫存商品,應(yīng)登記在盤點(diǎn)報(bào)表的附表,并作為暫存庫的庫存進(jìn)行入賬,領(lǐng)出時(shí)應(yīng)辦理相應(yīng)的出庫手續(xù),并經(jīng)總經(jīng)理簽字后方可領(lǐng)貨。
(2)借用商品:
〈1〉應(yīng)在月底前責(zé)成分公司將借用庫進(jìn)行清理并盡快以銷售小票頂物的方法進(jìn)行清理工作。
〈2〉未歸還借用商品應(yīng)在盤點(diǎn)前打印借用明細(xì)清單,清單中詳細(xì)注明借用商品存放地點(diǎn),并有借用人簽字確認(rèn)。
〈3〉借用商品中如存放地點(diǎn)不在公司內(nèi)部(在用戶或合作單位),應(yīng)有對(duì)方單位出示的借用合同(或借用證明)。
(3)已銷未提商品:
〈1〉應(yīng)在月底前責(zé)成分公司將已銷未提貨物盡快提走。
〈2〉如特殊尿因不能提貨的,應(yīng)按照明細(xì)清單進(jìn)行登記備案,未登記備案的,清理后不予提貨。
〈3〉月結(jié)前的已銷未提貨物應(yīng)在一個(gè)月內(nèi)提貨,過期銷售小票視為作廢。
〈4〉月結(jié)后的銷售小票一個(gè)月內(nèi)提貨有效(以票據(jù)填寫日期為準(zhǔn)),過期作廢。
(4)按照流程工作后應(yīng)完成工作。
〈1〉報(bào)出報(bào)表,要求清查小組成員(審計(jì)、財(cái)務(wù)、分公司領(lǐng)導(dǎo)、商務(wù)部)簽字。
〈2〉報(bào)表中所列的積壓、報(bào)廢商品,按照《財(cái)務(wù)管理實(shí)施細(xì)則》進(jìn)行處理。
(5)具體的流程:
〈1〉處理時(shí),應(yīng)按照集團(tuán)公司總部處理積壓、報(bào)廢流程進(jìn)行公開招標(biāo),并以招標(biāo)中最高價(jià)進(jìn)行處理。招標(biāo)過程應(yīng)有總經(jīng)理或授權(quán)人、商務(wù)管理人員、處理商品所屬部門負(fù)責(zé)人、競標(biāo)單位共同參加。
〈2〉商務(wù)部成員有責(zé)任確認(rèn)其公開招標(biāo)的公正性,并在審核積壓處理報(bào)表后簽署商務(wù)部審核意見。
2、關(guān)于資產(chǎn)(固定資產(chǎn)、低值易耗品)確認(rèn)。
(1)資產(chǎn)(固定資產(chǎn)、低耗)編碼與集團(tuán)公司總部編碼一致。
(2)清理時(shí),落實(shí)歸屬部門及責(zé)任人,并建賬立卡;
(3)資產(chǎn)卡片由責(zé)任人、部門經(jīng)理簽字認(rèn)可,資產(chǎn)匯總報(bào)表由分公司總經(jīng)理簽字認(rèn)可。
(4)未被認(rèn)領(lǐng)或同時(shí)認(rèn)領(lǐng)的資產(chǎn),由分公司總經(jīng)理裁決,但必須落實(shí)到責(zé)任人。
(二)商務(wù)部分賬要求。
1、關(guān)于編碼。
(1)商品編碼。
〈1〉商品編碼應(yīng)與集團(tuán)公司總部銷售業(yè)務(wù)部門商品編碼一致、計(jì)量單位一致。
〈2〉各銷售業(yè)務(wù)部門庫存中如有外購商品存貨的處理辦法。
〈3〉屬于分公司經(jīng)營產(chǎn)品,但不是從總公司進(jìn)貨外購商品,應(yīng)按照總部商品編碼進(jìn)行(財(cái)務(wù)與庫存)賬物調(diào)整。
〈4〉屬于非分公司經(jīng)營的產(chǎn)品,應(yīng)調(diào)撥到另設(shè)的外購部門,并盡快銷售。
〈5〉從清理日起,分公司各銷售業(yè)務(wù)部門在外購時(shí),不允許有沉積庫存,同時(shí),按照總公司有關(guān)外購編碼規(guī)定執(zhí)行。
(2)庫別編碼:
〈1〉按照集團(tuán)公司總部統(tǒng)一編制的 集團(tuán)公司庫別庫 進(jìn)行統(tǒng)一操作。
〈2〉新增庫別時(shí),應(yīng)與集團(tuán)公司商務(wù)部進(jìn)行申報(bào),并按統(tǒng)一庫別進(jìn)行操作。
(3)部門編碼與人員編碼:
〈1〉按照集團(tuán)統(tǒng)一的部門編碼及人員編碼規(guī)則進(jìn)行操作。
〈2〉分公司應(yīng)設(shè)立與集團(tuán)公司總部各銷售業(yè)務(wù)部門對(duì)應(yīng)的銷售業(yè)務(wù)部門,并有相應(yīng)的部門代號(hào)。
2、關(guān)于存貨管理:
(1)各分公司應(yīng)嚴(yán)格按照《財(cái)務(wù)管理實(shí)施細(xì)則》進(jìn)行存貨管理。
(2)存貨管理制度參考《商務(wù)部管理制度》。
(3)關(guān)于分賬。
〈1〉按照各銷售業(yè)務(wù)部門進(jìn)行現(xiàn)存儲(chǔ)運(yùn)、統(tǒng)計(jì)賬的分賬工作(新舊部門、新舊庫別、新舊商品編碼、新舊bmq)。
〈2〉同時(shí),借用庫、入庫單庫也按照新銷售業(yè)務(wù)部門、新庫別代號(hào)、新商品編號(hào)進(jìn)行切換。
〈3〉分賬后,打印初始借用、入庫及部門報(bào)表庫,并經(jīng)過分公司總經(jīng)理、各銷售業(yè)務(wù)部門、商務(wù)部及清理小組組長及相關(guān)人員共同確認(rèn)后存檔備查。
(4)傳送數(shù)據(jù)的要求:
〈1〉分公司自清理小組清查完畢,按照要求打印報(bào)表之日起,每日上午10點(diǎn)前應(yīng)將前一天庫存數(shù)據(jù)向集團(tuán)公司總部進(jìn)行準(zhǔn)確傳送。
〈2〉商務(wù)部待匯總分公司庫存數(shù)據(jù)后,對(duì)數(shù)據(jù)的及時(shí)性、準(zhǔn)確性進(jìn)行檢查,并作為考核依據(jù)。
十、庫存分析報(bào)告。
1、綜合分析能提供指標(biāo)。
(1)存貨周轉(zhuǎn)情況。
(2)積壓情況。
(3)商品在途數(shù)量與周期等各項(xiàng)綜合指標(biāo)。
(4)資產(chǎn)回收期與使用狀況。
(5)借用與銷售、借用與庫存比例關(guān)系。
(6)其他報(bào)警信息。
2、綜合分析角度與立足點(diǎn)。
(1)從部分到整體地對(duì)存貨周轉(zhuǎn)情況進(jìn)行分析,能夠使決策層及時(shí)了解銷售趨勢變化,同時(shí)使銷售業(yè)務(wù)部門能夠掌握存貨各種信息。
(2)存貨積壓是影響資金周轉(zhuǎn)關(guān)鍵環(huán)節(jié),通過對(duì)積壓時(shí)間段進(jìn)行分析,主要是對(duì)將要產(chǎn)生積壓或已產(chǎn)生積壓情況盡快向銷售業(yè)務(wù)部門通報(bào),引起其高度重視。
(3)對(duì)于在途數(shù)量與周期控制,是站在公司的立場上,縱觀并判斷作為點(diǎn)與點(diǎn)之間連接環(huán)節(jié)是否暢通,并對(duì)其進(jìn)行最佳效果控制,以期達(dá)到最小的損失。
(4)對(duì)于資產(chǎn)分析,從回收期等數(shù)理角度進(jìn)行其科學(xué)性分析,同時(shí)又大量地立足于市場,立足于公司實(shí)際運(yùn)作,對(duì)其使用合理性作出預(yù)見和總結(jié)分析。
(5)借用對(duì)于公司來說,它既是提高工作效率必不可少手段之一,同時(shí)又是給公司造成經(jīng)濟(jì)損失隱患,因此對(duì)于借用分析與跟蹤,對(duì)于存貨分析是重要指標(biāo)之一。
3、存貨控制目的。
(1)存貨合理控制,能夠減少公司財(cái)產(chǎn)損失。
(2)存貨合理控制,能夠加速資金周轉(zhuǎn),促進(jìn)資金流運(yùn)作。
(3)存貨控制,是保障數(shù)據(jù)真實(shí)性必要手段。
(4)對(duì)于存貨控制,其關(guān)鍵是把物管活,要流通、要周轉(zhuǎn)。
4、違規(guī)認(rèn)定與處理。
(1)各分公司商務(wù)統(tǒng)計(jì)和儲(chǔ)運(yùn)人員應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定執(zhí)行操作,做到準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。
第7篇 集團(tuán)企業(yè)通訊工具管理制度
集團(tuán)公司通訊工具管理制度
第一條目的
為合理使用公司通訊工具,提高工作效率,合理控制費(fèi)用開支,特制定本制度。
通訊工具是指電話、手機(jī)、傳真機(jī)。
第二條 管理部門
公司所有通訊工具由行政部統(tǒng)一管理。行政部監(jiān)督本制度的執(zhí)行情況,財(cái)務(wù)部配合行政部執(zhí)行本制度。
第三條 配置
1、通訊工具(手機(jī)除外)由行政部統(tǒng)一購配,任何部門或個(gè)人領(lǐng)用須登記《通訊工具領(lǐng)用表》。
2、配備電話一部、電腦一臺(tái),公司領(lǐng)導(dǎo)配備電話兩部。
3、根據(jù)業(yè)務(wù)需要,各部門可申請配置一部傳真機(jī)。
4、視工作需要,為職員配備其它通訊工具。
二、使用管理
1、為部門配置的通訊工具,由該部門負(fù)責(zé)日常維護(hù)管理;
2、由個(gè)人使用的通訊工具,辦理領(lǐng)用手續(xù)并負(fù)責(zé)日常維護(hù),到期歸還。
3、下班后傳真機(jī)應(yīng)設(shè)置自動(dòng)接收狀態(tài)。
4、除在家里能接電話以外,手機(jī)應(yīng)該保持開機(jī)狀態(tài),對(duì)公司的電話有呼必應(yīng);
5、未經(jīng)行政部同意,任何部門、職員均不得擅自移動(dòng)、增裝或拆除通訊設(shè)備。
6、個(gè)人使用的通訊工具,應(yīng)妥善保管,不得損壞和遺失,如有損壞,由個(gè)人承擔(dān)維修費(fèi)用。
7、所有員禁止使用手機(jī)彩鈴。違者每次罰款100元。
8、禁止打私人電話,違者每次罰款元。
9、接聽電話時(shí),盡量放低聲音,以免影響他人工作;其他人也應(yīng)避免在其身旁說話,打擾接聽電話人的接聽效果。
三、費(fèi)用管理
1、部門負(fù)責(zé)人應(yīng)嚴(yán)格控制本部門長途電話的使用,個(gè)人應(yīng)自覺遵守使用制度,節(jié)約通訊費(fèi)用開支。通訊費(fèi)實(shí)行《核定包干、統(tǒng)繳清扣、超支不補(bǔ)、年終匯算》辦法。
2、每人每月手機(jī)、電話包干費(fèi)用如下表。
(1)手機(jī)包干標(biāo)準(zhǔn):
(2)話費(fèi)包干標(biāo)準(zhǔn):
第8篇 集團(tuán)企業(yè)辦公管理制度13
集團(tuán)公司辦公管理制度(十三)
第一章總則
第一條為提高工作效率、創(chuàng)造良好工作環(huán)境,特制訂本制度。
第二條本制度適用于集團(tuán)公司及所屬各分(子)公司、部門的辦公管理,各公司也可依據(jù)本制度精神自行擬定相應(yīng)制度。
第二章辦公紀(jì)律管理
第三條愛崗敬業(yè),保持積極的工作狀態(tài),認(rèn)真負(fù)責(zé)地完成本職工作和領(lǐng)導(dǎo)布置的工作任務(wù)。
(一)員工須服從領(lǐng)導(dǎo)安排;
(二)對(duì)工作范圍內(nèi)的事件盡職盡責(zé),對(duì)個(gè)人能力范圍內(nèi)的工作行為須負(fù)全部責(zé)任;
(三)承諾或會(huì)議任務(wù)應(yīng)按期完成。
第四條保持良好的工作秩序,樹立良好的工作形象。
(一)工作時(shí)間不大聲喧嘩、不唱歌、不打鬧嬉戲;
(二)上班時(shí)間不得穿背心、短褲、拖鞋;男職員不準(zhǔn)留長發(fā),女職員不得穿超短裙。
第五條認(rèn)真履行保密義務(wù),做好保密工作。
(一)嚴(yán)格遵守公司規(guī)章制度,做到不該去的地方不去,不該問的問題不問,不該說的不說;
(二)未經(jīng)同意,任何人不得亂翻別人桌上文件、物品;
(三)辦公室無人時(shí),須鎖好門窗。因工作需要離開崗位時(shí)應(yīng)將桌面上文件收起放好,并將電腦處于鎖定或其他狀態(tài)。
第六條注意辦公環(huán)境衛(wèi)生,養(yǎng)成良好工作習(xí)慣。
(一)廠區(qū)內(nèi)不準(zhǔn)隨地吐痰或亂扔雜物;
(二)廠區(qū)或者庫區(qū)內(nèi)不準(zhǔn)吸煙;
(三)辦公場所注意講究衛(wèi)生,保持良好的工作環(huán)境,做到辦公場所無蚊蠅、無灰塵。
第七條愛護(hù)公司財(cái)物,養(yǎng)成勤儉節(jié)約的良好習(xí)慣,提高成本意識(shí)。
(一)不浪費(fèi)水、電、紙等資源和辦公易耗品;
(二)按照相關(guān)要求使用辦公用品或車間設(shè)備;
(三)愛護(hù)公司財(cái)物,不損壞公司財(cái)物。
第八條禮貌待人、文明用語,樹立良好個(gè)人形象。
第九條愛崗敬業(yè),嚴(yán)肅工作紀(jì)律,上班期間不做與本職工作無關(guān)的事。
(一)不竄崗、閑聊、吃零食、唱歌、談?wù)?包括利用電話談?wù)?或爭執(zhí)與工作無關(guān)的事;
(二)不看報(bào)紙、雜志等與工作無關(guān)的資料;
(三)不會(huì)見朋友、親屬等與工作無關(guān)的人員;
(四)接聽私人電話應(yīng)盡量控制在3分鐘內(nèi);
(五)上班時(shí)間內(nèi)不偷懶睡覺。
第三章電話使用、接聽管理規(guī)定
第十條電話使用
(一)電話使用必須使用禮貌用語,電話接通后必須自報(bào)部門、單位;
(二)電話使用語言應(yīng)簡明,切忌語言含糊不清;
(三)不利用公司辦公電話撥打私人電話;
(四)任何人員在利用電話進(jìn)行交談時(shí)應(yīng)有強(qiáng)烈的保密意識(shí),不得與無關(guān)人員談?wù)摴臼聞?wù),不得在無關(guān)人員在場的情況下討論涉及公司秘密的事項(xiàng)。
第十一條電話接聽處理
(一)辦公人員接聽電話時(shí)必須使用禮貌用語,應(yīng)有較強(qiáng)的隨機(jī)應(yīng)變能力;
(二)重要電話接聽?wèi)?yīng)做好電話記錄工作,將電話接聽內(nèi)容記錄并及時(shí)傳達(dá)、回復(fù);
(三)語言要求:規(guī)范禮貌、簡潔耐心;
(四)電話接聽時(shí)說:您好+單位名稱;電話結(jié)束時(shí)說再見!;
(五)對(duì)方撥錯(cuò)號(hào)碼時(shí),不要說打錯(cuò)了就馬上掛斷電話,而應(yīng)禮貌地說:我想您撥錯(cuò)號(hào)碼了;
(六)接聽電話要及時(shí),一般電話鈴響不得超過3聲;
(七)為防止電話長時(shí)間占線,接聽電話一般不宜超過3分鐘(特殊情況時(shí)可適當(dāng)延長);
(八)原則上不允許接聽私人電話,經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后接聽私人外線不得超過3分鐘;
(九)領(lǐng)導(dǎo)無暇接聽電話或拒絕接聽電話時(shí),須靈活處理,可詢問對(duì)方詳細(xì)情況與來電事由以決定領(lǐng)導(dǎo)是否接聽。
第十二條傳真接收處理
(一)做到及時(shí)接收傳達(dá)并做好接收登記工作,保證信息快速暢通;
(二)保密性文件要做好保密措施,不能隨意放置在辦公桌上,并及時(shí)通知相關(guān)人員承辦處理。
第9篇 集團(tuán)企業(yè)對(duì)外投資管理制度
某集團(tuán)對(duì)外投資管理制度
1、集團(tuán)及所屬公司對(duì)外投資,必須經(jīng)有關(guān)部門評(píng)估論證后,逐級(jí)上報(bào)總裁辦簽署意見,經(jīng)總裁辦批準(zhǔn)后才執(zhí)行。未經(jīng)總裁辦審批,任何公司、部門均不得以任何方式對(duì)外投資。
2、財(cái)務(wù)部會(huì)同各主管部門按投資協(xié)議監(jiān)控投資回報(bào),對(duì)投資效益做出評(píng)價(jià),未經(jīng)總裁辦批準(zhǔn),任何其他部門無權(quán)減免投資回報(bào)。
3、各所屬公司必須在工商局注冊三十天內(nèi)向集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部提交批準(zhǔn)證書、營業(yè)執(zhí)照、合同、章程等文件復(fù)印件。公司生產(chǎn)經(jīng)營期間,投資人增資、轉(zhuǎn)讓投資權(quán)益或改變合作條件,需經(jīng)總裁辦批準(zhǔn)。在辦完相關(guān)法律文件后,向集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部提交變更文件復(fù)印件。
4、集團(tuán)分公司開業(yè)或投資要有會(huì)計(jì)師事務(wù)所的注冊會(huì)計(jì)師的驗(yàn)資證明和銀行送款回執(zhí)。
第10篇 集團(tuán)企業(yè)稅務(wù)管理制度
某集團(tuán)稅務(wù)管理制度
一、增值稅管理。
(一)增值稅管理原則和有關(guān)規(guī)定。
1、各經(jīng)營公司應(yīng)按照國家稅法有關(guān)規(guī)定加強(qiáng)對(duì)增值稅管理。
2、增值稅:國家對(duì)在境內(nèi)銷售貨物或者提供加工、修理修配勞務(wù)以及進(jìn)口貨物單位和個(gè)人,就應(yīng)稅貨物或勞務(wù)增值部分征收流轉(zhuǎn)稅,實(shí)行稅款抵扣制。
3、計(jì)稅原理:對(duì)商品生產(chǎn)和流通中各環(huán)節(jié)新增價(jià)值或商品附加值進(jìn)行征稅。
4、一般納稅人適用增值稅稅率分為17%、13%和0三檔,本公司適用情況。
(1)銷售或進(jìn)口除資料以外商品或貨物,稅率為17%。
(2)提供加工、修理修配勞務(wù),稅率為17%。
(3)銷售或進(jìn)口圖書、報(bào)紙、雜志等資料,稅率為13%。
(4)出口商品或貨物,稅率為0,國務(wù)院另有規(guī)定除外。
5、小規(guī)模納稅人銷售貨物或者應(yīng)稅勞務(wù)征收率為5%。
6、按增值稅征管方式不同劃分。
(1)一般納稅人有取得使用增值稅發(fā)票權(quán)利,而小規(guī)模納稅人仍只能使用普通發(fā)票。
(2)一般納稅人是按集團(tuán)公司商品增值額依17%或13%稅率征收增值稅。小規(guī)模納稅人是以銷售額依5%征收率計(jì)算增值稅。
(3)小規(guī)模納稅人劃分標(biāo)準(zhǔn)。
〈1〉年銷售額規(guī)模。
〈2〉會(huì)計(jì)核算是否健全。
7、應(yīng)納增值稅額為當(dāng)期銷項(xiàng)稅額抵扣當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅額后余額。
8、一般納稅人增值稅會(huì)計(jì)核算方法。
應(yīng)納稅額=當(dāng)期銷項(xiàng)稅額-當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅額,銷項(xiàng)稅額=銷售額_稅率,進(jìn)項(xiàng)稅額=買價(jià)_扣除率
(二)增值稅一進(jìn)項(xiàng)稅管理。
1、集團(tuán)各經(jīng)營公司購進(jìn)貨物或接受應(yīng)稅勞務(wù),所支付或者負(fù)擔(dān)增值稅額為進(jìn)項(xiàng)稅額,準(zhǔn)予從銷項(xiàng)稅額中抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額,限于增值稅扣稅憑證注明增值稅額。
(1)從銷售方取得增值稅專用發(fā)票注明增值稅額。
(2)從海關(guān)取得完稅憑證注明增值稅額。
(3)運(yùn)輸貨物取得運(yùn)費(fèi)發(fā)票10%部分。
2、未按照規(guī)定取得并保存增值稅專用發(fā)票和海關(guān)完稅憑證,或?qū)Ｓ冒l(fā)票和海關(guān)完稅憑證未按照規(guī)定注明增值稅額及其他有關(guān)事項(xiàng),其進(jìn)項(xiàng)稅額不得從銷項(xiàng)稅額中抵扣。
3、各經(jīng)營公司進(jìn)項(xiàng)稅額不得從銷項(xiàng)稅額中抵扣項(xiàng)目。
(1)購進(jìn)固定資產(chǎn)。
(2)用于非應(yīng)稅項(xiàng)目購進(jìn)貨物或應(yīng)稅勞務(wù)。
(3)用于免稅項(xiàng)目購進(jìn)貨物或應(yīng)稅勞務(wù)。
(4)用于集體福利或個(gè)人消費(fèi)購進(jìn)貨物或應(yīng)稅勞務(wù)。
(5)非正常損失購進(jìn)貨物。
(6)非正常損失在產(chǎn)品、產(chǎn)成品所耗用購進(jìn)貨物或應(yīng)稅勞務(wù)。
4、各經(jīng)營公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)嚴(yán)格對(duì)進(jìn)項(xiàng)稅額管理,對(duì)取得增值稅專用發(fā)票認(rèn)真審核,確保進(jìn)項(xiàng)稅額合理、合法抵扣,避免增值稅專用發(fā)票因不符合規(guī)定而不予抵扣使公司遭受損失。
5、稅務(wù)局規(guī)定,公司采購進(jìn)貨需要已付款才能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額,如尚未支付貨款,或在進(jìn)貨發(fā)票上蓋現(xiàn)金收訖章。
6、納稅要有稅單,需要增值稅進(jìn)項(xiàng)發(fā)票抵扣憑證封面。
(三)增值稅一銷項(xiàng)稅管理。
1、集團(tuán)各經(jīng)營公司銷售貨物或應(yīng)稅勞務(wù),按照銷售額和規(guī)定稅率計(jì)算并向購買方收取增值稅額為銷項(xiàng)稅額。
銷項(xiàng)稅額=銷售額_稅率
2、各經(jīng)營公司辦理銷售業(yè)務(wù)時(shí),應(yīng)認(rèn)真填開銷售小票和增值稅專用發(fā)票,確保稅率合理,銷售額和增值稅額清楚準(zhǔn)確,專用發(fā)票合法合規(guī)。
(四)增值稅發(fā)票管理和使用。
〈一〉收取增值稅專用發(fā)票填開要求。
1、各項(xiàng)不允許有空項(xiàng),如有遺漏、涂改均為廢票,不允許抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。
2、購貨單位名稱必須與單位注冊名稱一致,多字少字或其他名稱無效。
3、批量進(jìn)貨,開一張專用發(fā)票,要在發(fā)票貨物名稱欄注上貨物總稱,蓋 詳見清單 章,并附以注有商品名稱、數(shù)量、單價(jià)的詳盡清單兩份,清單必須加蓋銷貨單位章。
4、票面稅率必須單一,一張發(fā)票具有17%、13%兩種稅率,稅務(wù)部門不予抵扣。
5、凡收取手工萬元、十萬元版增值稅發(fā)票,價(jià)款金額必須達(dá)到所限面額最高一位。
6、百萬元版專用發(fā)票,必須是機(jī)打發(fā)票,否則無效,不得報(bào)銷和抵扣。收到百萬元版專用發(fā)票后,必須當(dāng)月及時(shí)報(bào)銷,由財(cái)務(wù)部在次月1至10日前將該票及其抵扣聯(lián)交稅務(wù)主管部門辦理認(rèn)證手續(xù)。經(jīng)稅務(wù)部門認(rèn)證若發(fā)現(xiàn)問題,該發(fā)票無效。收到原百萬元版增值稅發(fā)票,蓋有稅務(wù)機(jī)關(guān)戳記改為萬元版、千元版,仍然有效。
7、小寫金額合計(jì)前面必須用 y 封住,大寫金額合計(jì)前面必須用 o 封住(注:_填在o中)。
8、銷貨單位名稱、地址、電話、納稅人登記號(hào)、開戶銀行及賬號(hào)必須用藍(lán)色印章填蓋(機(jī)打發(fā)票除外),手工填寫或用其他顏色印章無效。
9、必須蓋有紅色財(cái)務(wù)專用章或紅色發(fā)票專用章,使用其他顏色或使用其他印章,一概無效。無論專用發(fā)票是什么版本,財(cái)務(wù)專用章或發(fā)票專用章必須蓋在 銷貨單位(章) 或 開票單位(未蓋章無效) 字樣上。
10、在取得專用發(fā)票發(fā)票聯(lián)同時(shí),必須取得相應(yīng)抵扣聯(lián),抵扣聯(lián)填寫內(nèi)容要求與發(fā)票聯(lián)完全一樣。
11、貨款、運(yùn)費(fèi)付給誰,由誰開發(fā)票,不能通過第三者代辦這些事項(xiàng),否則不允許抵扣進(jìn)項(xiàng)稅。
12、凡外購商品、低值易耗品、家具、進(jìn)行修理修配等,必須取得增值稅發(fā)票,財(cái)務(wù)部方予辦理報(bào)銷手續(xù)。
13、根據(jù)國稅局精神,收到增值稅發(fā)票,必須在票面開出日期兩個(gè)月內(nèi)報(bào)銷,否則無論何種原因,均不予抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。各經(jīng)營公司除執(zhí)行規(guī)定外還要執(zhí)行地方稅務(wù)相關(guān)規(guī)定。
〈二〉開出增值稅專用發(fā)票要求。
1、業(yè)務(wù)人員要求開增值稅發(fā)票,必須提供準(zhǔn)確購貨單位名稱、地址、電話、稅務(wù)登記號(hào)、開戶行、賬號(hào)。
2、購貨單位在購貨當(dāng)月,從小規(guī)模納稅人改為一般納稅人,必須提供購貨單位稅務(wù)主管部門提供變更證明。禁止先開普通發(fā)票,再更換專用發(fā)票。
3、凡因辦理欠款銷售而暫留財(cái)務(wù)部增值稅專用發(fā)票,由于超過兩個(gè)月期限造成原本票不能抵扣而要求財(cái)務(wù)重開、補(bǔ)開增值稅專用發(fā)票,財(cái)務(wù)部一律不辦理。
4、發(fā)生退貨業(yè)務(wù),銷售員辦理退貨入庫手續(xù)后,必須提供對(duì)方稅務(wù)主管部門開出退貨證明,才能給對(duì)方開紅發(fā)票。
5、發(fā)生回扣業(yè)務(wù),必須由對(duì)方稅務(wù)主管部門開出回扣證明,才能給對(duì)方開紅發(fā)票。
6、如果開出發(fā)票內(nèi)容有不妥之處,必須把原發(fā)票及其抵
扣聯(lián)一起退回,才能給對(duì)方換新發(fā)票。
7、發(fā)票內(nèi)容與小票內(nèi)容保持一致、數(shù)量相符、金額相等。
〈三〉增值稅發(fā)票、普通發(fā)票管理和使用。
公司按《增值稅專用發(fā)票使用規(guī)定》《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》管理、使用增值稅發(fā)票和普通發(fā)票。
1、財(cái)務(wù)部門設(shè)專人領(lǐng)購、保管發(fā)票。
2、各核算公司開票人使用發(fā)票向發(fā)票管理員領(lǐng)取、登記,每次領(lǐng)取量不得超過一周使用量,再次使用時(shí),以存根換新發(fā)票。
3、開票人應(yīng)按發(fā)票順序號(hào)順序使用,對(duì)未使用發(fā)票、已開出存根應(yīng)妥善保管。
4、發(fā)票專用章應(yīng)隨開隨蓋。
5、經(jīng)管發(fā)票人違反國家規(guī)定責(zé)任自負(fù)。
(五)責(zé)任會(huì)計(jì)處理方法。
責(zé)任會(huì)計(jì)按照財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)處理方法,對(duì)增值稅金進(jìn)行相關(guān)賬務(wù)處理,逐月將應(yīng)繳增值稅額上繳公司內(nèi)部賬戶。
二、核算營業(yè)稅及附加。
(一)應(yīng)稅項(xiàng)目及范圍。
公司對(duì)外勞務(wù)服務(wù)收入,均應(yīng)繳納營業(yè)稅。屬應(yīng)稅范圍營業(yè)收入,業(yè)務(wù)部門應(yīng)提供符合國家政策的協(xié)議復(fù)印件,由公司按5%或3%稅率對(duì)外繳納營業(yè)稅。
(二)責(zé)任會(huì)計(jì)處理方法:責(zé)任會(huì)計(jì)按照財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算方法,計(jì)提應(yīng)納營業(yè)稅額,按月上繳公司內(nèi)部賬戶。
三、城建稅及教育費(fèi)附加管理。
(一)計(jì)提與上繳。
財(cái)務(wù)部門應(yīng)每月以應(yīng)納增值稅額和營業(yè)稅額為計(jì)稅基數(shù),分別按7%和3%及4%稅率計(jì)提,向國家繳納城建稅和教育費(fèi)附加及教育專項(xiàng)資金。
(二)責(zé)任會(huì)計(jì)處理方法。
責(zé)任會(huì)計(jì)每月按應(yīng)繳公司增值稅額7%和3%及4%計(jì)提城建稅和教育費(fèi)附加及教育專項(xiàng)資金,逐月上繳公司內(nèi)部賬戶。
四、所得稅管理。
(一)計(jì)提與上繳。
1、財(cái)務(wù)部門應(yīng)每月或每季按應(yīng)稅所得計(jì)提應(yīng)繳所得稅,按期預(yù)繳,年終匯算清繳。
2、對(duì)超計(jì)稅標(biāo)準(zhǔn)工資和招待費(fèi),以及非公益捐贈(zèng)和準(zhǔn)予扣除范圍外公益,救濟(jì)性捐贈(zèng)等不得扣除項(xiàng)目,不得從收入總額中扣除,應(yīng)逐項(xiàng)進(jìn)行納稅調(diào)整,調(diào)增應(yīng)稅所得額。
(二)責(zé)任會(huì)計(jì)處理方法:
1、各核算部門每月超計(jì)稅標(biāo)準(zhǔn)工資應(yīng)納所得稅,由各責(zé)任會(huì)計(jì)以費(fèi)用列賬中 費(fèi)稅 形式,計(jì)入銷售業(yè)務(wù)部門當(dāng)期營業(yè)費(fèi)用,抵減當(dāng)期責(zé)任利潤。各部門超計(jì)稅標(biāo)準(zhǔn)招待費(fèi)應(yīng)納所得稅,年終一次性進(jìn)行賬務(wù)處理,抵減銷售業(yè)務(wù)部門責(zé)任利潤。
2、各銷售業(yè)務(wù)部門年終實(shí)現(xiàn)超額利潤,按照公司分配辦法應(yīng)由本部門受益部分應(yīng)納所得稅,由財(cái)務(wù)部年終統(tǒng)一操作,以利潤列賬 所得稅 形式,通知各責(zé)任會(huì)計(jì)進(jìn)行相關(guān)賬務(wù)處理,將應(yīng)繳所得稅額及時(shí)上繳公司內(nèi)部戶。
五、其他他稅金管理。
第11篇 集團(tuán)企業(yè)銷售成本管理制度
某集團(tuán)銷售成本管理制度
一、銷售成本管理原則與規(guī)定。
(一)原則:銷售成本計(jì)算與結(jié)轉(zhuǎn)必須遵循原則。
1、真實(shí)性:銷售成本計(jì)算與結(jié)轉(zhuǎn)必須堅(jiān)持真實(shí)性原則。
2、對(duì)應(yīng)性:銷售成本與銷售內(nèi)容要保持對(duì)應(yīng)。
3、一致性:銷售成本計(jì)算、結(jié)轉(zhuǎn)方法要保持一致。
(二)規(guī)定:各經(jīng)營核算公司在銷售成本計(jì)算時(shí)要認(rèn)真檢查成本單價(jià)計(jì)算正確性,在此基礎(chǔ)正確計(jì)算銷售成本,任何公司、部門和個(gè)人均不得人為調(diào)節(jié)成本。對(duì)除技術(shù)性差錯(cuò)以外成本調(diào)整必須附有說明或調(diào)賬依據(jù),對(duì)無依據(jù)或雖有依據(jù)但理由不充分調(diào)整成本現(xiàn)象將予責(zé)任人限期改正、通報(bào)批評(píng)直至經(jīng)濟(jì)處罰處理。
二、銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)方法。
(一)銷售成本單價(jià)確定方法。
1、月末移動(dòng)加權(quán)平均法:
適用于有正常商品編號(hào)商品銷售成本單價(jià)確定。一般每月末計(jì)算一次,成本核算人員應(yīng)對(duì)計(jì)算完單價(jià)進(jìn)行認(rèn)真檢查,保證單價(jià)正確無誤。
2、個(gè)別認(rèn)定法:適用于外購商品單價(jià)確定。
3、估價(jià)法:適用于已銷未入庫商品銷售成本價(jià)確定。對(duì)因特殊原因形成已銷未入庫商品月末要估價(jià),以估價(jià)計(jì)算結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本,估價(jià)由業(yè)務(wù)員提供,財(cái)務(wù)成本核算員進(jìn)行操作。
(二)銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)方法。
1、實(shí)行電算化公司月末按菜單操作由機(jī)器自動(dòng)計(jì)算結(jié)轉(zhuǎn),實(shí)行手工記賬單位可分批計(jì)算結(jié)轉(zhuǎn)。
2、對(duì)于總部返還價(jià)格保護(hù)等配件成本要堅(jiān)持配比原則,既可按當(dāng)期實(shí)際發(fā)生額沖減當(dāng)期成本,也可按當(dāng)期存銷比例分?jǐn)偭腥氤杀?但一個(gè)財(cái)政年度內(nèi)結(jié)轉(zhuǎn)方法要一致,存貨中相應(yīng)編號(hào)月末結(jié)存價(jià)值不得大于零。
第12篇 中國化工集團(tuán)公司企業(yè)安全衛(wèi)生管理制度3
第五章 工藝安全操作管理制度
第一節(jié) 運(yùn) 行
第62條 工藝操作必須嚴(yán)格執(zhí)行生產(chǎn)工藝規(guī)程，安全技術(shù)規(guī)程，崗位操作法.
第63條 改變或修正工藝技術(shù)指標(biāo)，必須由工藝管理部門以書面方式下達(dá)，操作者必須遵守工藝紀(jì)律，不得擅自改變工藝指標(biāo).
第64條 操作者必須認(rèn)真填寫運(yùn)行記錄.
第65條 安全附件和聯(lián)鎖不得隨意拆棄和解除，聲，光報(bào)警等信號(hào)不能隨意切斷.
第66條 在現(xiàn)場檢查時(shí)，不準(zhǔn)踩踏管道，閥門，電線，電纜架及各種儀表管線等設(shè)施，去危險(xiǎn)部位檢查，必須有人監(jiān)護(hù).
第67條 嚴(yán)格安全紀(jì)律，禁止無關(guān)人員進(jìn)入操作崗位和動(dòng)用生產(chǎn)設(shè)備，設(shè)施和工具.
第68條 正確判斷和處理異常情況，緊急情況下，可以先處理后報(bào)告(包括停止一切檢修作業(yè)，通知無關(guān)人員撤離現(xiàn)場等).
第69條 當(dāng)工藝過程或機(jī)電設(shè)備處在異常狀態(tài)時(shí)，不準(zhǔn)進(jìn)行交接班，必須待接班者清楚了解異常狀態(tài)后方可交接班.
第二節(jié) 開 車
第70條 正常開車執(zhí)行崗位操作法.較大系統(tǒng)開車必須編制開車方案.開車前，檢查并確認(rèn)水，電，汽(氣)符合開車要求，各種原料，材料，輔助材料的供應(yīng)齊備，合格后，按規(guī)定辦理開車操作票.投料前必須進(jìn)行分析驗(yàn)證.
第71條 檢查閥門開閉狀態(tài)及盲板抽堵情況，保證裝置流程暢通，各種機(jī)電設(shè)備及電氣儀表等均應(yīng)處在完好狀態(tài).
第72條 保溫，保壓及清洗的設(shè)備要符合開車要求，必要時(shí)應(yīng)重新置換，清洗和分析，使之合格.
第73條 確保安全，消防設(shè)施完好，通訊聯(lián)絡(luò)暢通，并通知消防，氣防及醫(yī)療衛(wèi)生部門，做好應(yīng)急準(zhǔn)備.危險(xiǎn)性較大的生產(chǎn)裝置開車，相關(guān)部門人員到場.消防車，救護(hù)車處于備防狀態(tài).
第74條 必要時(shí)停止一切檢修作業(yè)，無關(guān)人員不準(zhǔn)進(jìn)入開車現(xiàn)場.
第75條 開車過程中要加強(qiáng)有關(guān)崗位之間的聯(lián)絡(luò)，嚴(yán)格按開車方案中的步驟進(jìn)行，嚴(yán)格遵守升降溫，升降壓和加減負(fù)荷的幅度(速率)要求.
第76條 開車過程中要嚴(yán)密注意工藝變化和設(shè)備運(yùn)行的情況，加強(qiáng)與有關(guān)崗位和部門的聯(lián)系，發(fā)現(xiàn)異?，F(xiàn)象應(yīng)及時(shí)處理，情況緊急時(shí)應(yīng)中止開車，嚴(yán)禁強(qiáng)行開車.
第三節(jié) 停 車
第77條 必須編制停車方案.正常停車必須按停車方案的步驟進(jìn)行，用于緊急處理的自動(dòng)停車聯(lián)鎖裝置，不應(yīng)用于正常停車.緊急停車時(shí)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與有關(guān)崗位和部門的聯(lián)系.
第78條 系統(tǒng)降壓，降溫必須按要求的幅度(速率)并按先高壓后低壓的順序進(jìn)行.凡需保壓，保溫的設(shè)備(容器)等，停車后要按時(shí)記錄壓力，溫度的變化.
第79條 大型傳動(dòng)設(shè)備的停車，必須先停主機(jī)，后停輔機(jī).
第80條 設(shè)備(容器)卸壓時(shí)，要注意易燃，易爆，易中毒等化學(xué)危險(xiǎn)物品的排放和散發(fā)，防止造成事故.
第81條 冬季停車后，要采取防凍保溫措施，注意低位，死角及水，蒸汽，管線，閥門，疏水器和保溫伴管的情況，防止凍壞設(shè)備.
第四節(jié) 緊急情況處理
第82條 發(fā)現(xiàn)或發(fā)生緊急情況，必須在保證人員自身安全的情況下作出妥善處理，同時(shí)立即向有關(guān)方面報(bào)告.必要時(shí)，先處理后報(bào)告.
第83條 工藝及機(jī)電設(shè)備等發(fā)生異常情況時(shí)，應(yīng)迅速采取措施，并通知有關(guān)崗位協(xié)調(diào)處理，必要時(shí)，按步驟緊急停車.
第84條 發(fā)生停電，停水，停氣(汽)時(shí)必須采取措施，防止系統(tǒng)超溫，超壓，跑料及機(jī)電設(shè)備的損壞.
第85條 發(fā)生爆炸，著火，大量泄漏等事故時(shí)，應(yīng)首先切斷氣(物料)源，同時(shí)盡速通知相關(guān)崗位采取措施并立即向上級(jí)報(bào)告.
第六章 防火防爆與消防安全管理制度
第一節(jié) 生產(chǎn)裝置
第86條根據(jù)生產(chǎn)，使用化學(xué)物品的火災(zāi)和爆炸危險(xiǎn)性等級(jí)分類要求，廠房布置，建筑結(jié)構(gòu)，電氣設(shè)備的選用，安裝及有關(guān)的安全設(shè)施，必須符合《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》， 《建筑物防雷設(shè)計(jì)規(guī)范》，《中華人民共和國爆炸危險(xiǎn)場所電氣安全規(guī)程》以及《石油化工企業(yè)設(shè)計(jì)防火規(guī)定》等規(guī)范，規(guī)程的有關(guān)要求.
第87條 在工藝裝置上有可能引起火災(zāi)，爆炸的部位，應(yīng)設(shè)置超溫，超壓等檢測儀表，報(bào)警(聲，光)和安全聯(lián)鎖等裝置.
第88條 在有可燃?xì)怏w(蒸汽)可能泄漏擴(kuò)散處，應(yīng)設(shè)置可燃?xì)怏w濃度檢測，報(bào)警器，其報(bào)警信號(hào)值應(yīng)定在該氣體爆炸下限的20%以下，如與安全聯(lián)鎖配合，其聯(lián)鎖動(dòng)作應(yīng)是在該氣體爆炸下限的50%以下.
第89條 所有自動(dòng)控制系統(tǒng)，應(yīng)同時(shí)并行設(shè)置手動(dòng)控制系統(tǒng).
第90條 所有與易燃，易爆裝置連通的惰性氣體，助燃?xì)怏w的輸送管道，均應(yīng)設(shè)置防止易燃，易爆物質(zhì)竄入的設(shè)施，但不準(zhǔn)單獨(dú)采用單向閥.
第91條 因反應(yīng)物料爆聚，分解造成超溫，超壓，可能引起火災(zāi)，爆炸危險(xiǎn)的設(shè)備，應(yīng)設(shè)置自動(dòng)和手動(dòng)緊急泄壓排放處理裝置.
第92條 應(yīng)在可燃?xì)怏w(蒸汽)的放空管出口處設(shè)置阻火器，在便于操作的地方設(shè)置截止閥，以便在放空管出口處著火時(shí)，切斷氣源滅火.放空管最低處應(yīng)裝設(shè)滅火管接頭.
第93條 輸送易燃物料時(shí)，應(yīng)根據(jù)管徑和介質(zhì)的電阻率，控制適當(dāng)?shù)牧魉?，盡可能避免產(chǎn)生靜電.設(shè)備，管道等防靜電措施，應(yīng)按《化工企業(yè)靜電接地設(shè)計(jì)技術(shù)規(guī)定》規(guī)定執(zhí)行.
第13篇 中國化工集團(tuán)公司企業(yè)安全衛(wèi)生管理制度2
第三章安全教育管理制度
第一節(jié) 入企業(yè)安全教育
第38條 新職工(包括新工人，合同工，臨時(shí)工，外包工和培訓(xùn)，實(shí)習(xí)，外單位調(diào)入本企業(yè)人員等)均須經(jīng)過企業(yè)，車間(科)，班組(工段)三級(jí)安全教育.
(一)企業(yè)安全教育(一級(jí))，由勞資部門組織，安全技術(shù)，工業(yè)衛(wèi)生與防火(保衛(wèi))部門負(fù)責(zé)，教育內(nèi)容包括：黨和國家有關(guān)安全生產(chǎn)的法律，法規(guī)，規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)及安全生產(chǎn)重要意義，一般安全知識(shí)，本企業(yè)生產(chǎn)特點(diǎn)，重大事故案例，企業(yè)規(guī)章制度以及安全注意事項(xiàng)，工業(yè)衛(wèi)生和職業(yè)病預(yù)防等知識(shí).
(二)車間安全教育(二級(jí))，由車間主任負(fù)責(zé)，教育內(nèi)容包括：車間生產(chǎn)特點(diǎn)，工藝流程，主要設(shè)備的性能；安全技術(shù)規(guī)程和安全管理制度；主要危險(xiǎn)和危害因素，事故教訓(xùn)，預(yù)防工傷事故和職業(yè)危害的主要措施及事故應(yīng)急處理措施等.經(jīng)考試合格，方準(zhǔn)分配到工段，班組.
(三)班組(工段)安全教育(三級(jí))，由班組(工段)長負(fù)責(zé)，教育內(nèi)容包括：崗位生產(chǎn)任務(wù)，特點(diǎn)，主要設(shè)備結(jié)構(gòu)原理，性能，操作注意事項(xiàng)，維護(hù)保養(yǎng)要求， 崗位責(zé)任制，崗位安全技術(shù)規(guī)程，班組安全管理有關(guān)規(guī)定，事故案例及預(yù)防措施，安全裝置和工(器)具，個(gè)體防護(hù)用品，防護(hù)器具和消防器材的使用方法等.經(jīng)考試合格，方準(zhǔn)到崗位學(xué)習(xí).
安全教育時(shí)間，按勞動(dòng)部下發(fā)的《企業(yè)職工勞動(dòng)安全衛(wèi)生教育規(guī)定》執(zhí)行.
第39條 企業(yè)內(nèi)調(diào)動(dòng)(包括車間內(nèi)調(diào)動(dòng))及離崗半年以上的職工，視同新職工，必須對(duì)其再進(jìn)行二級(jí)及三級(jí)安全教育，考試合格，成績記入安全作業(yè)證內(nèi)，方準(zhǔn)上崗進(jìn)行崗位培訓(xùn).
第40條 進(jìn)入企業(yè)參觀，學(xué)習(xí)的人員，由接待部門負(fù)責(zé)對(duì)其進(jìn)行安全注意事項(xiàng)教育，并指派專人帶隊(duì).一次參觀學(xué)習(xí)人數(shù)不宜過多.職能機(jī)構(gòu)人員參加勞動(dòng)時(shí)亦應(yīng)先接受相應(yīng)的安全教育.
第二節(jié) 日常安全教育管理制度
第41條 各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和各部門要對(duì)職工進(jìn)行經(jīng)常性的安全思想，安全技術(shù)和遵章守紀(jì)教育，增強(qiáng)職工的安全意識(shí)和法制觀念.定期研究員工安全教育中的有關(guān)問題.
第42條 利用各種形式定期開展日常安全教育，日常安全教育的內(nèi)容為：學(xué)習(xí)有關(guān)安全生產(chǎn)文件，安全管理制度，安全操作規(guī)程，安全生產(chǎn)防護(hù)知識(shí)，典型事故案例，交流安全生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)，研究安全生產(chǎn)中的問題等.
第43條 各單位應(yīng)定期開展班組安全活動(dòng)，每周一次，作好記錄.
第44條 在大修或重點(diǎn)項(xiàng)目檢修，以及重大危險(xiǎn)性作業(yè)(含重點(diǎn)施工項(xiàng)目)時(shí)，安全技術(shù)部門應(yīng)督促指導(dǎo)各檢修(施工)單位進(jìn)行檢修(施工)前的安全教育.
第45條 員工違章及重大事故責(zé)任者和工傷人員復(fù)工，應(yīng)由所屬單位領(lǐng)導(dǎo)或安全技術(shù)部門進(jìn)行安全教育，并將內(nèi)容記入安全作業(yè)證內(nèi).
第三節(jié)特殊工種安全教育
第46條 凡從事電氣，鍋爐，壓力容器，焊接，探傷，起重，車輛(船舶)駕駛，爆破，氣瓶檢查充裝等 特種作業(yè)人員必須按《特種作業(yè)人員安全技術(shù)考核管理規(guī)則》(gb5306――)的要求進(jìn)行安全技術(shù)培訓(xùn)考核，取得特種作業(yè)操作證后，方可從事特種作業(yè).
第47條 對(duì)特種作業(yè)人員，按各業(yè)務(wù)主管部門的有關(guān)規(guī)定的期限組織復(fù)審，復(fù)審合格后，方可繼續(xù)從事特種作業(yè).
第48條 在新工藝，新技術(shù)，新設(shè)備，新材料，新產(chǎn)品投產(chǎn)前要按新的安全操作規(guī)程，對(duì)崗位作業(yè)人員和有關(guān)人員進(jìn)行專門教育，考試合格者，方能進(jìn)行獨(dú)立作業(yè).
第49條 發(fā)生重大事故和惡性未遂事故后，主管部門要組織有關(guān)人員進(jìn)行現(xiàn)場教育，吸取事故的教訓(xùn)，防止類似事故重復(fù)發(fā)生.
第四節(jié) 安全教育考核
第50條 經(jīng)理( 院，廠)級(jí)干部的安全技術(shù)培訓(xùn)和考核，由上級(jí)有關(guān)部門組織進(jìn)行.
第51條 其它干部的安全技術(shù)考核，由人事部門和安全技術(shù)部門負(fù)責(zé)組織進(jìn)行，考核成績均應(yīng)記錄在案.安全生產(chǎn)主要考核內(nèi)容包括：
(一)國家有關(guān)安全生產(chǎn)和勞動(dòng)保護(hù)的方針，政策，法律，法規(guī)，規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn).
(二)企業(yè)各項(xiàng)安全生產(chǎn)管理制度.
(三)本企業(yè)的生產(chǎn)工藝和特點(diǎn).
(四)本企業(yè)所接觸的易燃，易爆，有毒，有害物質(zhì)的理化性質(zhì)，對(duì)人體的危害，預(yù)防措施和急救處理原則.
(五)所管部門或業(yè)務(wù)范圍內(nèi)要害崗位的安全管理制度和注意事項(xiàng).
(六)車間(單位)各類安全裝置的種類和作用，以及管理方法.
(七)本企業(yè)勞動(dòng)保護(hù)用品和器具以及消防器材的正確使用方法.
(八)原化學(xué)工業(yè)部頒發(fā)的《安全生產(chǎn)禁令》中的有關(guān)規(guī)定.
第52條 工人的安全技術(shù)考核，由車間(單位)領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)組織，安全員具體執(zhí)行，考核成績記錄在案，工人的考核內(nèi)容包括：
(一)國家有關(guān)安全生產(chǎn)和勞動(dòng)保護(hù)方針，政策，法律，法規(guī)，規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn).
(二)本車間(崗位)的生產(chǎn)特點(diǎn)以及所接觸的易燃，易爆，有毒，有害物質(zhì)的理化性質(zhì)，對(duì)人體的危害，預(yù)防方法和急救處理原則.
(三)本車間(崗位)的各項(xiàng)安全生產(chǎn)規(guī)程和管理制度.
(四)本車間(崗位)各類安全裝置的類型和作用及其維護(hù)保養(yǎng)方法.
(五)本崗位的勞動(dòng)保護(hù)用品和器具，以及消防器材的正確使用方法.
(六)本崗位的
第14篇 中國化工集團(tuán)公司企業(yè)安全衛(wèi)生管理制度6
第十五章安全技術(shù)措施管理制度
第一節(jié) 計(jì)劃編制依據(jù)和范圍
第393條 企業(yè)應(yīng)根據(jù)國家和行業(yè)主管部門發(fā)布的有關(guān)勞動(dòng)保護(hù)方面的法律，法規(guī)，制度及標(biāo)準(zhǔn)和企業(yè)的實(shí)際裝置運(yùn)行情況制訂自己的年度安全技術(shù)措施計(jì)劃.
第394條 安全技術(shù)措施應(yīng)以防止火災(zāi)，爆炸，工傷和改善勞動(dòng)條件，預(yù)防職業(yè)病，職業(yè)中毒為目的的一切措施.
第二節(jié) 計(jì)劃編制及審批
第395條 由車間或職能部門提出車間年度安全技術(shù)措施項(xiàng)目，指定專人編制計(jì)劃，方案報(bào)安全技術(shù)部門審查匯總.
第396條 安全技術(shù)部門負(fù)責(zé)編制企業(yè)年度安全技術(shù)措施計(jì)劃，報(bào)總工程師或主管經(jīng)理(院，廠長)審核.
第397條 主管安全生產(chǎn)的經(jīng)理(院長，廠長)或(總工程師)，應(yīng)召開工會(huì)，有關(guān)部門及車間負(fù)責(zé)人會(huì)議，研究確定以下項(xiàng)目：
(一)年度安全技術(shù)措施項(xiàng)目.
(二)項(xiàng)目的資金.
(三)設(shè)計(jì)單位及負(fù)責(zé)人.
(四)施工單位及負(fù)責(zé)人.
(五)竣工或投產(chǎn)使用日期.
第398條 經(jīng)審核批準(zhǔn)的安全技術(shù)措施項(xiàng)目，由生產(chǎn)計(jì)劃部門在下達(dá)年度計(jì)劃時(shí)一并下達(dá).
第399條 企業(yè)每年應(yīng)按時(shí)編制下一年度的安全技術(shù)措施計(jì)劃，報(bào)集團(tuán)公司主管部門備案.
第400條 需有關(guān)主管部門審批或需請上級(jí)支持協(xié)調(diào)的安全技術(shù)措施項(xiàng)目，企業(yè)應(yīng)辦理報(bào)批手續(xù)，如削減已批準(zhǔn)的安全技術(shù)措施項(xiàng)目，也必須辦理報(bào)批手續(xù).
第三節(jié) 資金來源及物資供應(yīng)
第401條 企業(yè)應(yīng)在當(dāng)年留用的設(shè)備更新改造資金中提取20%以上的費(fèi)用，用于安全技術(shù)措施項(xiàng)目，不敷需要的可從稅后留利或利潤留成等自有資金中補(bǔ)充，亦可向銀行申請貸款解決.綜合利用的產(chǎn)品，可按照國家有關(guān)規(guī)定，向上級(jí)有關(guān)部門，申請減免稅.
第402條 對(duì)不符合安全要求的生產(chǎn)設(shè)備進(jìn)行改裝或重大修復(fù)而不增加固定資產(chǎn)的費(fèi)用，由大修理費(fèi)開支.攤?cè)肷a(chǎn)成本.
第403條 凡不增加固定資產(chǎn)的安全技術(shù)措施，由生產(chǎn)維修費(fèi)開支，攤?cè)肷a(chǎn)成本.
第404條 安全技術(shù)措施項(xiàng)目所需設(shè)備，材料，統(tǒng)一由企業(yè)供應(yīng)部門按計(jì)劃供應(yīng).
第四節(jié) 檢查和報(bào)告
第405條 安全技術(shù)部門必須定期對(duì)安全技術(shù)措施項(xiàng)目執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，向企業(yè)主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)并由企業(yè)主管領(lǐng)導(dǎo)做出總結(jié).
第406條 企業(yè)主管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)安全技術(shù)措施項(xiàng)目實(shí)施過程中存在的問題，應(yīng)及時(shí)協(xié)調(diào)解決，保證安全技術(shù)措施項(xiàng)目按期完成.
對(duì)重大安全技術(shù)措施項(xiàng)目，應(yīng)定期向?qū)I(yè)公司和集團(tuán)公司主管安全生產(chǎn)的部門匯報(bào).
第五節(jié) 竣工驗(yàn)收
第407條 安全技術(shù)措施項(xiàng)目峻工投用前，應(yīng)辦理檢查確認(rèn)手續(xù)后，方可試運(yùn)行.經(jīng)試運(yùn)行三個(gè)月，正常后，在主管領(lǐng)導(dǎo)或總工程師領(lǐng)導(dǎo)下，由計(jì)劃，技術(shù)，設(shè)備，安全，防火，工業(yè)衛(wèi)生，環(huán)保，工會(huì)等部門會(huì)同所在車間或部門，按設(shè)計(jì)要求組織驗(yàn)收，對(duì)重大安全技術(shù)措施項(xiàng)目應(yīng)報(bào)告集團(tuán)公司主管部門，由集團(tuán)公司投資實(shí)施的重大安技項(xiàng)目，在驗(yàn)收時(shí)集團(tuán)公司有關(guān)部門應(yīng)參加驗(yàn)收.
第408條 設(shè)計(jì)單位在使用單位的配合下應(yīng)對(duì)安全技術(shù)措施項(xiàng)目的運(yùn)行情況寫出技術(shù)總結(jié)報(bào)告，對(duì)其安全技術(shù)及其經(jīng)濟(jì)技術(shù)效果和存在的問題做出評(píng)價(jià).
第409條 安全技術(shù)措施項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)收合格投入使用后，應(yīng)納入正常管理.
第十六章 科研與設(shè)計(jì)安全管理制度
第一節(jié) 科 研
第410條 確定科研課題應(yīng)符合安全可靠，技術(shù)先進(jìn)，經(jīng)濟(jì)合理和防范社會(huì)災(zāi)害性事故的要求.
第411條 制訂試驗(yàn)方案，除提出試驗(yàn)所用原料，中間產(chǎn)品，產(chǎn)品和副產(chǎn)物的有關(guān)毒性，理化性質(zhì)及安全防范措施外，還必須確定有毒，有害物質(zhì)的檢測方法，三廢(即廢氣，廢水，廢渣，下同)處理措施.
第412條 必須履行科研項(xiàng)目小型到中型，中型到擴(kuò)大試驗(yàn)的程序，每一程序必須有保證安全的內(nèi)容和措施.
第413條 小型試驗(yàn)可通過探索性試驗(yàn)，選擇安全合理的工藝方法，確定可行的安全防護(hù)措施，以達(dá)到安全可靠性.
第414條 中型試驗(yàn)的總結(jié)報(bào)告中，必須包括有關(guān)安全技術(shù)，工業(yè)衛(wèi)生等內(nèi)容，以及工藝技術(shù)規(guī)程和安全操作規(guī)程.
第415條 擴(kuò)大試驗(yàn)要編制切實(shí)可行的安全技術(shù)規(guī)程，崗位操作法，并經(jīng)安全技術(shù)部門審查，總工程師批準(zhǔn)后方可執(zhí)行.中型和擴(kuò)大試驗(yàn)，操作人員必須認(rèn)真學(xué)習(xí)安全技術(shù)規(guī)程，崗位操作法，有判斷處理試驗(yàn)過程中異常情況的能力，經(jīng)考試合格后方準(zhǔn)操作.
第416條 擴(kuò)大試驗(yàn)裝置(包括安全防護(hù)，工業(yè)衛(wèi)生和三廢處理設(shè)備)安裝完畢后，須經(jīng)安全，消防，工業(yè)衛(wèi)生部門和工會(huì)檢查合格后方可投料試車.
第417條 在擴(kuò)大試驗(yàn)中，應(yīng)將各種安全，衛(wèi)生和三廢問題及時(shí)報(bào)告有關(guān)部門和總工程師，采取相應(yīng)的措施，保證安全.
第418條 擴(kuò)大試驗(yàn)成果，應(yīng)經(jīng)技術(shù)，安全等有關(guān)部門進(jìn)行正式技術(shù)鑒定后，方可推廣應(yīng)用于生產(chǎn).
第419條 小型試驗(yàn)和擴(kuò)大試驗(yàn)所用的各種危險(xiǎn)物品，按本制度有關(guān)章節(jié)的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行.
第420條 擴(kuò)大試驗(yàn)裝置的安裝與檢修，按本制度《施工與檢修》和《電氣安全》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行.
第421條 科技成果的應(yīng)用，轉(zhuǎn)讓，推廣必須提出防塵，防毒，防火，防爆和三廢
第15篇 中國化工集團(tuán)公司企業(yè)安全衛(wèi)生管理制度5
第十一章安全裝置和防護(hù)用品(器具)安全管理制度
第一節(jié) 范 圍
第229條配置在生產(chǎn)設(shè)備，設(shè)施，廠房上起保障人員安全的所有附屬裝置(如防護(hù)罩，沖淋裝置，洗眼器，防塵裝置，安全護(hù)欄，平臺(tái)，鋼梯，護(hù)籠等)和設(shè)備安全的所有附屬裝置(安全閥，限位器，聯(lián)鎖裝置，報(bào)警裝置，防雷裝置等)總稱為安全防護(hù)裝置，必須加強(qiáng)管理并定期檢驗(yàn)和校驗(yàn)，保證靈敏好用.
第230條 勞動(dòng)者在生產(chǎn)過程中為免遭或減輕事故傷害和職業(yè)危害的個(gè)人隨身穿(佩)用品，稱為防護(hù)用品，均屬加強(qiáng)管理的范圍.
第二節(jié) 安全裝置的維護(hù)管理
第231條 各種安全裝置要有專人負(fù)責(zé)管理，經(jīng)常檢查和維護(hù)保養(yǎng)并落實(shí)到人.
第232條 各種安全裝置要建立檔案編入設(shè)備檢修計(jì)劃，定期檢修.
第233條 各類安全裝置的主管部門要按有關(guān)規(guī)程，對(duì)主管的安全裝置定期進(jìn)行專業(yè)檢查和校驗(yàn)，并將檢查，校驗(yàn)情況載入檔案.
第234條 安全裝置不準(zhǔn)隨意拆除，挪用或棄置不用，因檢修拆除的，檢修完畢后必須立即復(fù)原.
第三節(jié) 防護(hù)器具選用與保管
第235條 必須根據(jù)作業(yè)性質(zhì)，條件(空氣中的氧含量，毒物種類，濃度等)，勞動(dòng)強(qiáng)度及有關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，正確選擇和采用合適的防護(hù)用品和器具.
第236條 各種防護(hù)器具都應(yīng)定點(diǎn)存放在安全，方便的地方，并有專人負(fù)責(zé)保管，定期校驗(yàn)和維護(hù)，每次校驗(yàn)后應(yīng)記錄或鉛封.
第237條 必須建立防護(hù)用品和器具的領(lǐng)用登記卡制度，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定制訂發(fā)放標(biāo)準(zhǔn).
第四節(jié) 管理分工
第238條 凡機(jī)械，設(shè)備上的安全裝置(如壓力容器上的安全閥，壓力表，各種機(jī)械上的負(fù)荷，行程限制器等裝置)均由設(shè)備部門負(fù)責(zé)管理.
第239條 凡屬電氣方面的安全保護(hù)裝置(如各種繼電保護(hù)裝置和避雷裝置等)均由電氣部門負(fù)責(zé)管理.
第240條 凡屬工藝過程中的溫度，壓力，液面超限報(bào)警裝置和安全聯(lián)鎖裝置，均由儀表部門負(fù)責(zé)管理.
第241條 凡生產(chǎn)區(qū)域中的火災(zāi)報(bào)警裝置，自動(dòng)滅火裝置和其他固定，半固定滅火裝置，均由防火部門負(fù)責(zé)管理.
第242條 凡在作業(yè)過程中佩帶和使用的保護(hù)人體安全的用品和器具，均由安全技術(shù)部門負(fù)責(zé)管理.
第十二章 施工與檢修安全管理制度
第一節(jié) 施工組織
第243條 企業(yè)新建，改建，擴(kuò)建，技改，大修等工程施工，必須加強(qiáng)施工組織管理，按審核批準(zhǔn)的施工圖紙，編制施工方案(施工組織設(shè)計(jì))，報(bào)請企業(yè)主管領(lǐng)導(dǎo)或總工程師批準(zhǔn).
(一)凡在廠區(qū)及已建工程區(qū)域內(nèi)進(jìn)行動(dòng)火，入罐，動(dòng)土，斷路(占道)等施工，必須向有關(guān)部門申請辦理有關(guān)許可證.
(二)所有建筑安裝工程項(xiàng)目的施工方案(施工組織設(shè)計(jì))中，都必須有安全施工技術(shù)措施內(nèi)容.爆破，大型吊裝，水下及深坑作業(yè)，拆除等特殊工程，都要編制單項(xiàng)安全施工技術(shù)方案，批準(zhǔn)后方可開工.
第244條 每項(xiàng)工程施工前，施工部門的負(fù)責(zé)人，工程技術(shù)人員，施工員，工長等，在逐級(jí)布置生產(chǎn)任務(wù)和技術(shù)交底的同時(shí)，必須逐級(jí)進(jìn)行安全指令和安全措施的交底，不經(jīng)安全措施交底工程項(xiàng)目不得施工，員工有權(quán)拒絕施工.
第245條有兩個(gè)以上單位聯(lián)合施工時(shí)，應(yīng)由建設(shè)單位和總承包單位統(tǒng)一組織管理現(xiàn)場安全工作，分包單位必須服從建設(shè)單位和總包單位的指揮，對(duì)分包給建筑安裝隊(duì)施工的工程項(xiàng)目，工作承包合同要明確安全責(zé)任和要求，發(fā)包單位要有專人檢查其安全工作.對(duì)不具備安全施工條件的施工單位，不得對(duì)其發(fā)包工程.
第246條 參加施工的人員，必須熟知本系統(tǒng)，本工種，本崗位的安全技術(shù)規(guī)程，施工單位必須同時(shí)遵守生產(chǎn)建設(shè)單位的有關(guān)安全制度，并接受監(jiān)督.
第247條 新建，改建，擴(kuò)建，技措，大修等工程施工中，有關(guān)動(dòng)火作業(yè)，設(shè)備內(nèi)作業(yè)，盲板抽堵作業(yè)，高處作業(yè)，吊裝作業(yè)，斷路作業(yè)，動(dòng)土作業(yè)及設(shè)備，電器檢修等，分別按本制度的有關(guān)規(guī)定及廠有關(guān)安全規(guī)程執(zhí)行.
第二節(jié) 施工現(xiàn)場管理
第248條 施工現(xiàn)場，按施工總平面和分部，分項(xiàng)工程施工平面布置，應(yīng)符合安全要求，安排施工臨建設(shè)施及機(jī)具，材料如水，電，氣(汽)管網(wǎng)等，都要符合安全，防火和工業(yè)衛(wèi)生要求.
第249條 施工現(xiàn)場內(nèi)的坑，井，孔洞，陡坡，懸崖，高壓電氣設(shè)備，易燃，易爆場所等，必須設(shè)置圍欄，蓋板，危險(xiǎn)標(biāo)志，夜間要設(shè)信號(hào)燈，必要時(shí)指定專人負(fù)責(zé)看守，各種防護(hù)設(shè)施，安全標(biāo)志，未經(jīng)施工負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，不得移動(dòng)或拆除.
第250條 施工現(xiàn)場的道路必須保持暢通，道路寬度，轉(zhuǎn)彎半徑必須保持行車安全要求，場地狹小，行人來往和運(yùn)輸頻繁地點(diǎn)，應(yīng)設(shè)臨時(shí)交通指揮和交通標(biāo)志.
第251條 施工現(xiàn)場必須做好季節(jié)性防護(hù)工作，夏季要防暑降溫；冬季要防寒防凍，防煤氣中毒；雨季和臺(tái)風(fēng)來到之前應(yīng)對(duì)排水系統(tǒng)，臨時(shí)設(shè)施，電氣設(shè)備和大型施工機(jī)械進(jìn)行檢查；沿河流域的工地要做好防洪搶險(xiǎn)準(zhǔn)備；雨雪過后要采取防滑措施.
第252條 陰暗場所和夜間施工現(xiàn)場應(yīng)有足夠的照明.
第253條 施工現(xiàn)場不得存放易燃，易爆，有毒物質(zhì).
第254條 施工現(xiàn)場要按規(guī)定設(shè)置消火栓和消防器材.
第16篇 集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)總賬報(bào)表制度
某集團(tuán)財(cái)務(wù)總賬報(bào)表制度
一、利潤分配管理
(一)集團(tuán)各經(jīng)營公司稅后利潤,必須經(jīng)總裁辦批準(zhǔn)后,按順序進(jìn)行分配。
1、被沒收財(cái)物損失,支付各項(xiàng)稅收滯納金和罰款。
2、彌補(bǔ)以前年度虧損。
3、提取法定盈余公積金。按照稅后利潤扣除前兩項(xiàng)后10%提取,用于彌補(bǔ)虧損或者轉(zhuǎn)增資本金。
4、提取公益金。按照稅后利潤扣除1、2兩項(xiàng)后的10%提取,用于公司職工的集體福利設(shè)施支出。
5、提取任意盈余公積金。稅后利潤按順序進(jìn)行分配后,有剩余,余額按有關(guān)規(guī)定歸入任意盈余公積金,用于彌補(bǔ)虧損或者轉(zhuǎn)增資本金。
(二)責(zé)任利潤上繳與分配。
集團(tuán)公司內(nèi)部各核算部門(含各經(jīng)營公司)實(shí)現(xiàn)責(zé)任利潤,年終必須經(jīng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部審查確認(rèn)(審計(jì)時(shí)間為每年3月26日-5月25日),經(jīng)審查無誤后,將分配方案報(bào)總裁辦批準(zhǔn),按原則收繳分配。
1、任務(wù)內(nèi)責(zé)任利潤:按實(shí)現(xiàn)責(zé)任利潤全額年未一次上繳,每年四月十日前交齊。
2、超額責(zé)任利潤。
(1)按公司與部門五五分成辦法進(jìn)行分配。
(2)上繳公司部分在審計(jì)確認(rèn)后一周內(nèi)上繳。
(3)留歸部門部分用于部門發(fā)展和員工獎(jiǎng)勵(lì)。
(4)分配方案由各分公司、核算部門自行制定報(bào)總裁辦批準(zhǔn)后執(zhí)行,未經(jīng)審查、批準(zhǔn)任何公司部門均不得擅自操作。
二、營業(yè)外收支管理。
(一)營業(yè)外收支定義:與公司生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)沒有直接關(guān)系各項(xiàng)收支,是構(gòu)成公司利潤總額要素。
(二)營業(yè)外收入;與公司生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)沒有直接關(guān)系各種收入。
營業(yè)外收入應(yīng)當(dāng)按照實(shí)際發(fā)生數(shù)額進(jìn)行核算。發(fā)生營業(yè)外收入時(shí),直接增加公司利潤總額。
(三)營業(yè)外支出:不屬于公司生產(chǎn)經(jīng)營費(fèi)用,與公司生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)沒有直接關(guān)系,但按照有關(guān)規(guī)定應(yīng)從公司實(shí)現(xiàn)的利潤總額中扣除的支出。
營業(yè)外支出應(yīng)當(dāng)按照實(shí)際發(fā)生數(shù)額進(jìn)行核算,發(fā)生營業(yè)外支出時(shí),在相對(duì)應(yīng)會(huì)計(jì)期間,沖減當(dāng)期利潤總額。
(四)其他有關(guān)規(guī)定。
各經(jīng)營公司應(yīng)嚴(yán)格營業(yè)外收支管理,營業(yè)外收入和營業(yè)外支出應(yīng)當(dāng)分別核算,不得以營業(yè)外支出直接沖減營業(yè)外收入,也不得以營業(yè)外收入直接沖減營業(yè)外支出。
三、財(cái)務(wù)報(bào)告。
(一)對(duì)外財(cái)務(wù)報(bào)告。
〈一〉月報(bào):損益表、資產(chǎn)負(fù)債表和納稅申報(bào)表等,納稅報(bào)表需要填寫國稅號(hào)和地稅號(hào)。
〈二〉年報(bào):現(xiàn)金流量表、利潤分配表等。
(二)對(duì)內(nèi)財(cái)務(wù)報(bào)告。
〈一〉月報(bào)。
1、公司內(nèi)部管理用月報(bào)。
(1)銷售月報(bào):反映各經(jīng)營公司當(dāng)月銷售情況,上報(bào)總裁辦成員。
(2)財(cái)務(wù)月報(bào):反映各經(jīng)營公司及集團(tuán)整體基本財(cái)務(wù)狀況,上報(bào)總裁辦成員。
(3)費(fèi)用月報(bào):各核算公司、部門每月末將營業(yè)費(fèi)用和管理費(fèi)用明細(xì)表上報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)部。
(4)其他應(yīng)收款月報(bào):各核算公司、部門每月末將其他應(yīng)收款各明細(xì)戶余額上報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)部。
(5)應(yīng)收賬款月報(bào):各核算公司、部門每月末將應(yīng)收賬款借貸方余額表上報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)部。
(6)其他應(yīng)交應(yīng)付款月報(bào):各核算公司、部門每月末將其他應(yīng)交應(yīng)付款明細(xì)表上報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)部。
2、對(duì)其他部門的月報(bào)
〈二〉日報(bào)和快報(bào)。
1、銷售日報(bào):反映集團(tuán)各經(jīng)營公司及集團(tuán)公司整體當(dāng)日銷售情況,上報(bào)總裁辦成員。
2、財(cái)務(wù)快報(bào):反應(yīng)集團(tuán)公司總體及各經(jīng)營公司基本財(cái)務(wù)狀況,一旬一報(bào),上報(bào)總裁辦成員。
(三)責(zé)任會(huì)計(jì)報(bào)表。
1、經(jīng)營損益表。
2、資產(chǎn)負(fù)債表。
3、利潤分配表。
4、經(jīng)營指標(biāo)一覽表。
5、銷售毛利表。
6、費(fèi)用明細(xì)表。
7、其他報(bào)表。
(四)合并會(huì)計(jì)報(bào)表。
1、集團(tuán)公司實(shí)行合并會(huì)計(jì)報(bào)表制度,對(duì)外報(bào)表按法定主體進(jìn)行編報(bào),集團(tuán)匯總;內(nèi)部考核報(bào)表按分公司系統(tǒng)編報(bào),分層分級(jí)抵消。
2、各經(jīng)營公司必須提供合并會(huì)計(jì)報(bào)表基礎(chǔ)資料,分別由管理部門、責(zé)任會(huì)計(jì)、對(duì)外會(huì)計(jì)進(jìn)行編報(bào)。
(1)實(shí)收資本資料。
(2)集團(tuán)內(nèi)部往來資料。
(3)集團(tuán)內(nèi)部銷售資料。
(4)內(nèi)部購進(jìn)存貨狀況。
第17篇 中國化工集團(tuán)公司企業(yè)安全衛(wèi)生管理制度7
附件1 原化學(xué)工業(yè)部安全生產(chǎn)禁令
生產(chǎn)廠區(qū)十四個(gè)不準(zhǔn)
一，加強(qiáng)明火管理，廠區(qū)內(nèi)不準(zhǔn)吸煙.
二，生產(chǎn)區(qū)內(nèi)，不準(zhǔn)未成年人進(jìn)入.
三，上班時(shí)間，不準(zhǔn)睡覺，干私活，離崗和干與生產(chǎn)無關(guān)的事.
四，在班前，班上不準(zhǔn)喝酒.
五，不準(zhǔn)使用汽油等易燃液體擦洗設(shè)備，用具和衣物.
六，不按規(guī)定穿戴勞動(dòng)保護(hù)用品，不準(zhǔn)進(jìn)入生產(chǎn)崗位.
七，安全裝置不齊全的設(shè)備不準(zhǔn)使用.
八，不是自己分管的設(shè)備，工具不準(zhǔn)動(dòng)用.
九，檢修設(shè)備時(shí)安全措施不落實(shí)，不準(zhǔn)開始檢修.
十，停機(jī)檢修后的設(shè)備，未經(jīng)徹底檢查，不準(zhǔn)啟用.
十一，未辦高處作業(yè)證，不系安全帶，腳手架，跳板不牢，不準(zhǔn)登高作業(yè).
十二，石棉瓦上不固定好跳板，不準(zhǔn)作業(yè).
十三，未安裝觸電保安器的移動(dòng)式電動(dòng)工具，不準(zhǔn)使用.
十四，未取得安全作業(yè)證的職工，不準(zhǔn)獨(dú)立作業(yè)；特殊工種職工，未經(jīng)取證，不準(zhǔn)作業(yè).
操作工的六嚴(yán)格
一，嚴(yán)格執(zhí)行交接班制.
二，嚴(yán)格進(jìn)行巡回檢查.
三，嚴(yán)格控制工藝指標(biāo).
四，嚴(yán)格執(zhí)行操作法(票).
五，嚴(yán)格遵守勞動(dòng)紀(jì)律.
六，嚴(yán)格執(zhí)行安全規(guī)定.
動(dòng)火作業(yè)六^___令
一，動(dòng)火證未經(jīng)批準(zhǔn)，禁止動(dòng)火.
二，不與生產(chǎn)系統(tǒng)可靠隔絕，禁止動(dòng)火.
三，不清洗，置換不合格，禁止動(dòng)火.
四，不消除周圍易燃物，禁止動(dòng)火.
五，不按時(shí)作動(dòng)火分析，禁止動(dòng)火.
六，沒有消防措施，禁止動(dòng)火.
進(jìn)入容器，設(shè)備的八個(gè)必須
一，必須申請，辦證，并得到批準(zhǔn).
二，必須進(jìn)行安全隔絕.
三，必須切斷動(dòng)力電，并使用安全燈具.
四，必須進(jìn)行置換，通風(fēng).
五，必須按時(shí)間要求進(jìn)行安全分析.
六，必須佩戴規(guī)定的防護(hù)用具.
七，必須有人在器外監(jiān)護(hù)，并堅(jiān)守崗位.
八，必須有搶救后備措施.
機(jī)動(dòng)車輛七^___令
一，嚴(yán)禁無證，無令開車.
二，嚴(yán)禁酒后開車.
三，嚴(yán)禁超速行車和空檔溜車.
四，嚴(yán)禁帶病行車.
五，嚴(yán)禁人貨混載行車.
六，嚴(yán)禁超標(biāo)裝載行車.
七，嚴(yán)禁無阻火器車輛進(jìn)入禁火區(qū).
附件2
與本管理制度相關(guān)的國家法規(guī)，標(biāo)準(zhǔn)
原化學(xué)工業(yè)部及其他部委的有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)
1，《中華人民共和國道路交通管理?xiàng)l例》(1988年3月9日國務(wù)院發(fā)布)
2，《危險(xiǎn)化學(xué)品安全管理?xiàng)l例》(2002年1月26日國務(wù)院發(fā)布)
3，《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》(gbj16―2001版)
4，《汽車庫設(shè)計(jì)防火規(guī)范》(gbj67―)
5，《石油庫設(shè)計(jì)規(guī)范》(gbj74―)
6，《危險(xiǎn)貨物包裝標(biāo)志》(gb190―)
7，《高處作業(yè)分級(jí)標(biāo)準(zhǔn)》(gb3608―)
8，《手動(dòng)式電動(dòng)工具的管理，使用，檢查和維修安全技術(shù)規(guī)程》[gb3787―93]
9，《爆炸氣體環(huán)境用電氣設(shè)備第一部分：通用要求》[gb3836.1―2000]
10，《電氣設(shè)備安全設(shè)計(jì)導(dǎo)則》(gb4064―)
11，《工業(yè)企業(yè)廠內(nèi)運(yùn)輸安全規(guī)程》(gb4387―)
12，《放射衛(wèi)生防護(hù)基本標(biāo)準(zhǔn)》(gb4792―)
13，《氫氣使用安全技術(shù)規(guī)程》(gb4963―)
14，《起重吊運(yùn)指揮信號(hào)》(gb5082―)
15，《生產(chǎn)設(shè)備安全衛(wèi)生設(shè)計(jì)總則》(gb5083―)
16，《特種作業(yè)人員安全技術(shù)考核管理規(guī)則》(gb5306―)
17，《起重機(jī)械安全規(guī)程》(gb6067―)
18，《企業(yè)職工傷亡事故調(diào)查分析規(guī)則》(gb6441~6442)
19，《起重司機(jī)安全技術(shù)考核標(biāo)準(zhǔn)》(gb6720―)
20，《機(jī)械設(shè)備防護(hù)罩安全要求》[gb8196―87]
21，《氯氣安全規(guī)程》(gb11984―)
22，《廠區(qū)動(dòng)火作業(yè)安全規(guī)程》[hg23011―1999]
23，《廠區(qū)設(shè)備內(nèi)作業(yè)安全規(guī)程》[hg23012―1999]
24，《廠區(qū)高處作業(yè)安全規(guī)程》[hg23014―1999]
25，《廠區(qū)吊裝作業(yè)安全規(guī)程》[hg23015―1999]
26，《廠區(qū)斷路作業(yè)安全規(guī)程》[hg23016―1999]
27，《廠區(qū)動(dòng)土作業(yè)安全規(guī)程》[hg23017―1999]
28，《廠區(qū)設(shè)備檢修作業(yè)安全規(guī)程》[hg23018―1999]
29，《化工企業(yè)急性中毒搶救應(yīng)急措施規(guī)定》([86]化生字第1078號(hào)文
30，《化工企業(yè)高處作業(yè)安全規(guī)程》([87]化生字第671號(hào)文
31，《化工企業(yè)靜電接地設(shè)計(jì)技術(shù)規(guī)定》(cd90a3)
32，《工業(yè)企業(yè)煤氣安全規(guī)程》(tj28―)
33，《氧氣站設(shè)計(jì)規(guī)范》(tj30―)
34，《乙炔站設(shè)計(jì)規(guī)范》(tj31―)
35，《煉油化工企業(yè)設(shè)計(jì)防火規(guī)定》(yhs01―)
36，《中華人民共和國爆炸危險(xiǎn)場所電氣安全規(guī)程》(1987年12月16日七部一委規(guī)程)
37，《溶解乙炔生產(chǎn)安全管理規(guī)定(試行)》([89]化工字第0073號(hào))
38，《倉庫
第18篇 集團(tuán)企業(yè)禮贈(zèng)品管理制度
集團(tuán)公司禮贈(zèng)品管理制度
第一章總則
第一條為規(guī)范公司禮(贈(zèng))品的管理,特制訂本制度。
第二條本制度適用于江蘇__實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司。
第二章管理?xiàng)l例
第三條禮品采購
(一)行政部負(fù)責(zé)人根據(jù)禮品的日常用量,確定各類禮品的最高、最低庫存量。
(二)行政部庫房管理員負(fù)責(zé)定期清點(diǎn)各類禮品的庫存量,當(dāng)庫存接近最低庫存量時(shí),應(yīng)及時(shí)將請購計(jì)劃報(bào)行政部負(fù)責(zé)人審批。
(三)每逢春節(jié)、中秋、十一等重大節(jié)假日,各相關(guān)部門須提前一個(gè)月向行政部上報(bào)禮品計(jì)劃,由行政部負(fù)責(zé)人根據(jù)計(jì)劃確定采購量。
(四)禮品采購由行政部負(fù)責(zé)人統(tǒng)一安排,視實(shí)際情況由供應(yīng)部或相關(guān)人員辦理采購。
第四條禮(贈(zèng))品的繳庫
(一)禮品入庫:庫房管理員必須查點(diǎn)禮品的數(shù)量、標(biāo)識(shí)等項(xiàng)目,如發(fā)現(xiàn)禮品數(shù)量、單據(jù)等不齊全、標(biāo)識(shí)不清或質(zhì)量有問題時(shí),不得辦理入庫手續(xù)。
(二)贈(zèng)品入庫:所有因工作關(guān)系獲贈(zèng)的總價(jià)值超過30元(含)的禮品均應(yīng)按公司規(guī)定,上繳至行政部統(tǒng)一管理。
(三)公司采購或員工獲贈(zèng)的禮品繳庫時(shí),應(yīng)填寫繳庫單。贈(zèng)品繳庫時(shí)須備注贈(zèng)送方或贈(zèng)送事由。
(四)繳庫單填寫要求:對(duì)繳庫部門或個(gè)人、時(shí)間、禮品名稱及規(guī)格、單位、價(jià)格、數(shù)量逐項(xiàng)填寫。驗(yàn)收人、繳庫人、繳庫部門及行政部負(fù)責(zé)人簽字有效。
第五條禮品庫管理
(一)禮品庫由庫房管理員負(fù)責(zé)管理,由保安協(xié)助管理。
(二)由當(dāng)值保安負(fù)責(zé)對(duì)當(dāng)日煙、酒等禮品領(lǐng)用進(jìn)行登記,由庫房管理員于每日上班后及每日下班前對(duì)庫房禮品數(shù)進(jìn)行清點(diǎn)并登記臺(tái)帳,當(dāng)值保安于每日下班前對(duì)庫房禮品數(shù)進(jìn)行清點(diǎn)并登記臺(tái)帳,嚴(yán)禁漏盤、少盤、錯(cuò)盤現(xiàn)象。
(三)查點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)問題和差錯(cuò),應(yīng)及時(shí)查明原因,并進(jìn)行相應(yīng)處理。
(四)庫房鑰匙由庫房管理員負(fù)責(zé)保管。庫房管理員不在崗時(shí),鑰匙由當(dāng)值保安負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)保管。未經(jīng)行政部負(fù)責(zé)人批準(zhǔn),任何人不得將庫房鑰匙帶出公司,更不得將庫房鑰匙轉(zhuǎn)交他人使用或代為保管。
(五)煙、酒、茶葉、食品等要分類存放,做到標(biāo)識(shí)清楚、擺放整齊;禮品在存放時(shí)應(yīng)擺放合理,搬運(yùn)時(shí)應(yīng)小心輕放,避免發(fā)生破損。禮品如有破損,庫房管理員應(yīng)及時(shí)上報(bào)行政部負(fù)責(zé)人,由行政部負(fù)責(zé)人根據(jù)破損原因進(jìn)行處理。
(六)庫房管理員必須定期對(duì)禮品進(jìn)行分類整理,對(duì)存放期限較長,逾期失效等不良存貨,要以書面形式報(bào)至行政部負(fù)責(zé)人處,由行政部負(fù)責(zé)人提出處理意見,處理結(jié)果須報(bào)送財(cái)務(wù)部門。
第六條禮(贈(zèng))品領(lǐng)用
(一)禮品出庫必須遵循先進(jìn)先出原則。
(二)各部門如需領(lǐng)用禮品必須填寫《禮品領(lǐng)用申請單》,對(duì)領(lǐng)用部門、領(lǐng)用事由、禮品名稱及規(guī)格、單位、要數(shù)、所送單位及人員姓名逐項(xiàng)填寫,由領(lǐng)用部門負(fù)責(zé)人簽字后交行政部負(fù)責(zé)人審核簽字。
(三)《禮品領(lǐng)用申請單》經(jīng)行政部負(fù)責(zé)人簽字同意后,領(lǐng)用部門方可填寫出庫單辦理禮品領(lǐng)用。
(四)庫房管理員見出庫單方可為領(lǐng)用部門領(lǐng)用禮品。出庫單填寫要求:對(duì)領(lǐng)用部門、禮品名稱及規(guī)格、單位、要數(shù)逐項(xiàng)填寫,由領(lǐng)用部門經(jīng)辦人、負(fù)責(zé)人簽字,行政部負(fù)責(zé)人審核簽字、發(fā)貨人簽字。庫房保管員在單據(jù)不符合要求或沒有出庫單的情況下發(fā)貨,責(zé)任由保管員承擔(dān)。
第七條禮品退庫
(一)對(duì)沒有用完的禮品,原出庫部門或出庫經(jīng)辦人要立即辦理退庫手續(xù),如因特殊原因禮品未能及時(shí)用完,超過二天時(shí)間必須辦理退庫,杜絕自行存放。
(二)退庫時(shí),驗(yàn)收人員應(yīng)認(rèn)真點(diǎn)驗(yàn),并準(zhǔn)確、逐項(xiàng)填寫繳庫單,要求使用紅色復(fù)寫紙、紅色水筆,經(jīng)領(lǐng)用部門經(jīng)辦人、負(fù)責(zé)人及行政部驗(yàn)收人、負(fù)責(zé)人簽字生效。
第八條禮品臺(tái)帳處理
(一)禮品臺(tái)帳由庫房保管員負(fù)責(zé)建立,按品名分頁建立數(shù)量、金額多欄式臺(tái)帳,臺(tái)帳建立應(yīng)將禮品與贈(zèng)品分開入帳。
(二)行政部負(fù)責(zé)根據(jù)相關(guān)繳庫單和出庫單進(jìn)行不定期核查,發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)上報(bào)。
(三)各類單據(jù)不得隨意涂改,發(fā)生涂改的單據(jù)視為作廢。
第三章考核辦法
第九條采購人、保管員、領(lǐng)用經(jīng)辦人如有作假或偷竊行為,一經(jīng)查出,十倍賠償經(jīng)濟(jì)損失并開除。
第十條出現(xiàn)禮品丟失,相關(guān)責(zé)任人將按禮品進(jìn)價(jià)進(jìn)行賠償。
第十一條因擺放或搬運(yùn)不當(dāng)造成禮品損壞的,相關(guān)責(zé)任人將按禮品進(jìn)價(jià)賠償。
第十二條出現(xiàn)下列情形的,將根據(jù)情節(jié)扣除責(zé)任人相應(yīng)績效分?jǐn)?shù)
(一)因庫存不足影響使用的;
(二)禮品的繳、領(lǐng)、退等手續(xù)不清的;
(三)臺(tái)帳混亂不清,無日報(bào)表和庫存清單的;單據(jù)保管不善造成破損或遺失的;
(四)未實(shí)施監(jiān)督與定期盤存的;
(五)未按要求領(lǐng)、退禮品的。
第四章附則
第十三條本制度解釋權(quán)歸行政部,監(jiān)督執(zhí)行權(quán)歸總經(jīng)辦。
第十四條本制度自頒布之日起正式執(zhí)行。
第19篇 中國化工集團(tuán)公司企業(yè)安全衛(wèi)生管理制度4
第七章 危險(xiǎn)化學(xué)品安全管理制度
第一節(jié) 通 則
第143條凡生產(chǎn)，經(jīng)營，儲(chǔ)存，運(yùn)輸，使用危險(xiǎn)化學(xué)品和處置廢棄危險(xiǎn)化學(xué)品的企業(yè)，必須嚴(yán)格執(zhí)行國務(wù)院《危險(xiǎn)化學(xué)品安全管理?xiàng)l例》，并按《安全生產(chǎn)許可證條例》的規(guī)定，申領(lǐng)安全生產(chǎn)許可證.對(duì)不屬于危險(xiǎn)化學(xué)品安全管理范圍，但具有一定危險(xiǎn)性的物品，或其它危險(xiǎn)物品均應(yīng)遵守國家有關(guān)規(guī)定加強(qiáng)管理.
第144條 使用和運(yùn)輸放射性物品，尚須執(zhí)行《放射衛(wèi)生防護(hù)基本標(biāo)準(zhǔn)》《放射防護(hù)規(guī)定》，《放射性同位素與射線裝置放射防護(hù)條理》中的有關(guān)規(guī)定.
第145條 危險(xiǎn)物品的包裝容器必須執(zhí)行《危險(xiǎn)貨物包裝標(biāo)志》《危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸包裝通用技術(shù)條件》中的規(guī)定，并實(shí)施化學(xué)品安全標(biāo)簽和化學(xué)品安全技術(shù)說明書制度.
第146條 應(yīng)指派責(zé)任心強(qiáng)，經(jīng)培訓(xùn)考核，并熟知危險(xiǎn)物品性質(zhì)和安全防護(hù)知識(shí)的人員管理危險(xiǎn)物品.
第二節(jié) 生產(chǎn)和使用
第147條 車間應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)需要，規(guī)定危險(xiǎn)物品的存放時(shí)間，地點(diǎn)和最高允許存放量，原料和成品的成分應(yīng)經(jīng)化驗(yàn)確認(rèn)，生產(chǎn)備料性質(zhì)相抵觸的物料不得放在同一區(qū)域，必須分隔清楚.
第148條 凡使用爆炸物品，必須隨用隨領(lǐng)，所領(lǐng)取的數(shù)量不得超過當(dāng)班用量，剩余的要及時(shí)退回.加工后的起爆炸藥，必須單獨(dú)存放，嚴(yán)禁個(gè)人自帶，私存炸藥和雷管，不得將炸藥和雷管用于非生產(chǎn)活動(dòng).
第149條 生產(chǎn)和使用劇毒物品場所及其操作人員，必須加強(qiáng)安全技術(shù)措施和個(gè)人防護(hù)措施.
(一)安全技術(shù)措施
(1)改革工藝技術(shù)，并采用安全的生產(chǎn)條件，防止和減少毒物溢(逸)散.
(2)以密閉，隔離，通風(fēng)操作代替敞開式操作.
(3)加強(qiáng)設(shè)備管理，杜絕跑，冒，滴，漏.
(二)個(gè)人防護(hù)措施
(1)配備專用的勞動(dòng)防護(hù)用品和器具，專人保管，定期檢修，保持完好.
(2)嚴(yán)禁直接接觸劇毒物品，不準(zhǔn)在生產(chǎn)，使用，儲(chǔ)存場所飲食.
(3)正確穿戴勞動(dòng)防護(hù)用品，工作結(jié)束后必須更換工作服，清洗后方可離開作業(yè)場所.
(4)劇毒物品場所，應(yīng)備有一定數(shù)量的應(yīng)急解毒藥品.
(三)對(duì)中毒人員的搶救，應(yīng)按《化工企業(yè)急性中毒搶救應(yīng)急措施規(guī)定》中的具體要求執(zhí)行.
第150條 使用瓶裝壓縮氣體和液化氣體(如：液氯，液氧，乙炔，液化石油氣，氧氣，二氧化碳，氮?dú)獾?時(shí)，氣瓶內(nèi)應(yīng)留有余壓，且不低于0.05兆帕(mpa)，以防止其它物質(zhì)竄入.
第151條 盛裝腐蝕性物品的容器應(yīng)認(rèn)真選擇.具有氧化性酸類物品不能與易燃液體，易燃固體，自燃物品和遇濕燃燒物品混裝，酸類物品嚴(yán)禁與氰化物相遇.
第152條 易燃物品的加熱嚴(yán)禁使用明火，在高溫反應(yīng)或蒸餾等操作過程中，如必須采用煙道氣，有機(jī)熱載體，電熱等加熱時(shí)，應(yīng)采取嚴(yán)密隔絕措施.
第153條 生產(chǎn)，使用危險(xiǎn)物品的企業(yè)，應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)過程中的火災(zāi)危險(xiǎn)和毒害程度，采取必要的排氣，通風(fēng)，泄壓，防爆，阻止回火，導(dǎo)除靜電，緊急放料和自動(dòng)報(bào)警等設(shè)施.
第154條 輸送有毒有害物料，應(yīng)采取防止泄漏的措施.
第155條 輸送固體氧化劑，易燃固體等，應(yīng)防止摩擦，撞擊措施.
第156條 容易發(fā)生跑氣，跑料的大型易燃，易爆，劇毒物品的裝置，應(yīng)設(shè)有能迅速停止進(jìn)料，防止跑氣，跑料的安全設(shè)施，并應(yīng)具有捕集，中和，解毒和打撈流失危險(xiǎn)物品的方法，避免事態(tài)擴(kuò)大.
第157條 凡用于生產(chǎn)水煤氣等有毒有害氣體的蒸汽(水)管道，必須與生活用汽(水)管道分開，用途不同的生產(chǎn)用氣體(液體)管道不準(zhǔn)聯(lián)通.
第158條 生產(chǎn)，使用過程中所產(chǎn)生的廢水，廢氣，廢渣和粉塵的排放，必須符合國家排放標(biāo)準(zhǔn)，凡能相互引起化學(xué)反應(yīng)發(fā)生新危害的廢物嚴(yán)禁混在一起排放.
第159條 危險(xiǎn)物品的裝卸運(yùn)輸人員，應(yīng)按裝運(yùn)危險(xiǎn)物品的性質(zhì)，佩戴相應(yīng)的防護(hù)用品，裝卸時(shí)必須輕裝輕卸，嚴(yán)禁摔拖，重壓和摩擦，不得損毀包裝容器，并注意標(biāo)志，堆放穩(wěn)妥.
第160條 危險(xiǎn)物品裝卸前，應(yīng)對(duì)車(船)搬運(yùn)工具進(jìn)行必要的通風(fēng)和清掃，不得留有殘?jiān)?，?duì)裝有劇毒物品的車(船)，卸后必須到指定地點(diǎn)洗刷干凈.
第161條 裝運(yùn)爆炸，劇毒，放射性，易燃液體，可燃?xì)怏w等物品，必須使用符合安全要求的運(yùn)輸工具.
(一)禁止用電瓶車，翻斗車，鏟車，自行車等運(yùn)輸爆炸物品.運(yùn)輸強(qiáng)氧化劑，爆炸品及用鐵桶包裝的一級(jí)易燃液體時(shí)，沒有采取可靠的安全措施，不得用鐵底板車及汽車掛車.
(二)禁止用叉車，鏟車，翻斗車搬運(yùn)易燃，易爆液化氣體等危險(xiǎn)物品.
(三)溫度較高地區(qū)裝運(yùn)液化氣體和易燃液體等危險(xiǎn)物品，要有防曬設(shè)施.
(四)放射性物品應(yīng)使用專用運(yùn)輸搬運(yùn)車和抬架搬運(yùn)，裝卸機(jī)械應(yīng)按額定負(fù)荷降低25%使用.
(五)遇水燃燒物品及有毒物品，禁止用小型機(jī)帆船，小木船和水泥船承運(yùn).
第162條 運(yùn)輸爆炸，劇毒和放射性物品，應(yīng)指派專人押運(yùn)，押運(yùn)人員不得少于2人.
第163條 蒸汽機(jī)車在調(diào)車作業(yè)中，對(duì)裝載易燃，易爆物品的車輛，必須掛不少于二節(jié)的隔離車，并嚴(yán)禁溜放.
第164條 運(yùn)輸散裝固體危險(xiǎn)
第20篇 集團(tuán)企業(yè)資產(chǎn)管理制度
某集團(tuán)資產(chǎn)管理制度
一、固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)和分類。
(一)固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)
固定資產(chǎn):使用期限超過一年,單位價(jià)值在2000元以上,在使用過程中保持原有實(shí)物形態(tài)資產(chǎn)。
1、生產(chǎn)經(jīng)營用房屋、建筑物、機(jī)器、設(shè)備、器具、工具等資產(chǎn),凡使用期限超過一年,均應(yīng)作為固定資產(chǎn)。
2、非生產(chǎn)經(jīng)營用設(shè)備及物品,單位價(jià)值在2000元以上,并且使用期限超過二年,才作為固定資產(chǎn)。
(二)固定資產(chǎn)分類。
按用途劃分:房屋、動(dòng)力設(shè)備、電子設(shè)備、車輛設(shè)備、辦公設(shè)備和其他設(shè)備。
二、固定資產(chǎn)增置管理制度。
1、固定資產(chǎn)增置原則。
(1)各分公司固定資產(chǎn)采取計(jì)劃控制,統(tǒng)一管理辦法。
(2)各分公司因業(yè)務(wù)需要所購置固定資產(chǎn),一律限制在分公司計(jì)劃額度內(nèi),產(chǎn)權(quán)歸集團(tuán)公司所有。
(3)年初各經(jīng)營公司根據(jù)實(shí)際需要,按照上年固定資產(chǎn)平均年度折舊額編制本年添置固定資產(chǎn)預(yù)算計(jì)劃,按公司內(nèi)部各分公司進(jìn)行逐級(jí)匯總報(bào)管理部門審批后,由商務(wù)部固定資產(chǎn)辦公室審核執(zhí)行。
(4)額度范圍內(nèi)車輛更新,由財(cái)務(wù)總監(jiān)審批。
(5)新添車輛、房屋及特殊需求固定資產(chǎn),由總裁辦審批。
2、固定資產(chǎn)購置借款及報(bào)銷手續(xù)。
集團(tuán)內(nèi)各經(jīng)營公司外購固定資產(chǎn),應(yīng)持經(jīng)總裁辦審批固定資產(chǎn)年度預(yù)算計(jì)劃,由商務(wù)部固定資產(chǎn)辦公室審核計(jì)劃額度(如未設(shè)固定資產(chǎn)辦公室專職機(jī)構(gòu)可指定專人負(fù)責(zé))并在借款單簽字,財(cái)務(wù)部方予以辦理借款。購回后,應(yīng)先到固定資產(chǎn)辦公室專管員處辦理登記手續(xù),財(cái)務(wù)部根據(jù) 固定資產(chǎn)辦理單 進(jìn)行報(bào)銷。
3、領(lǐng)用固定資產(chǎn)管理。
(1)各分公司固定資產(chǎn)要有專人負(fù)責(zé),物品要落實(shí)到責(zé)任人,原則上誰使用、誰保管、誰負(fù)責(zé)。
(2)各分公司固定資產(chǎn)由分公司負(fù)責(zé)管理,各分公司專管員要確實(shí)負(fù)責(zé)。
(3)各部門內(nèi)部領(lǐng)用固定資產(chǎn),應(yīng)根據(jù)經(jīng)總公司審批固定資產(chǎn)增加計(jì)劃與額度,填寫《固定資產(chǎn)辦理單》經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)同意及固定資產(chǎn)管理員審批,確屬計(jì)劃內(nèi)辦理,審批后到庫房領(lǐng)取,儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)方可辦理相關(guān)手續(xù)。
4、固定資產(chǎn)辦理審批權(quán)限。
(1)年初預(yù)算應(yīng)經(jīng)分公司管理部門批準(zhǔn)同意并到商務(wù)部固定資產(chǎn)辦公室備案。
(2)年度內(nèi)購置時(shí),經(jīng)辦人填寫請購單,經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn),經(jīng)資產(chǎn)管理人員認(rèn)可屬額度內(nèi),方可辦理。
(3)經(jīng)資產(chǎn)管理人員認(rèn)可,確屬額度內(nèi)可以辦理,如果在計(jì)劃額度指標(biāo)之外,須單獨(dú)報(bào)分公司管理部門審批,商務(wù)部固定資產(chǎn)辦公室備案后分公司方可辦理相關(guān)手續(xù)。
5、辦理手續(xù)。
(1)固定資產(chǎn)辦理必須填寫《固定資產(chǎn)辦理單》。
(2)由使用人填寫《固定資產(chǎn)辦理單》并經(jīng)審批人簽字認(rèn)可后持單到儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)處辦理領(lǐng)用手續(xù)。
(3)《固定資產(chǎn)辦理單》填寫應(yīng)注明部門、日期、商品編號(hào)、品名規(guī)格、單位、數(shù)量、用途、經(jīng)辦人、審批人、儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)審核單據(jù)無誤后照單發(fā)貨,并加蓋 貨已付訖 章和人名章。
(4)在庫商品必須辦理完出庫手續(xù)后方可使用,否則不允許以任何理由領(lǐng)取在庫商品作為資產(chǎn)使用。
(5)固定資產(chǎn)辦理單格式及說明。
第一聯(lián)、商務(wù)資產(chǎn)專管員,第二聯(lián)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)記賬,第三聯(lián)、經(jīng)辦人存查,第四聯(lián)、儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)存查。
6、接受捐贈(zèng)固定資產(chǎn)管理。
接受捐贈(zèng)物品,先到固定資產(chǎn)辦公室專管員處辦理登記手續(xù),符合固定資產(chǎn)價(jià)值標(biāo)準(zhǔn),辦理固定資產(chǎn)增加手續(xù),不符合固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn),辦理低值易耗品手續(xù),財(cái)務(wù)部據(jù)商務(wù)部專管員傳遞單據(jù)進(jìn)行賬務(wù)處理
7、新增固定資產(chǎn)計(jì)價(jià)與核算。
(1)計(jì)價(jià):購入固定資產(chǎn)按實(shí)際支付價(jià)值計(jì)價(jià);領(lǐng)用固定資產(chǎn)按當(dāng)期成本價(jià)值加配比稅金計(jì)價(jià);接受捐贈(zèng)的固定資產(chǎn)按市值計(jì)價(jià)。
(2)核算:無論以何種方式取得固定資產(chǎn),均須按分類標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)價(jià)原則進(jìn)行明細(xì)核算。詳細(xì)記錄固定資產(chǎn)名稱、編號(hào)、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、原值、凈值、使用年限等要素,按照固定資產(chǎn)實(shí)物管理要求建立固定資產(chǎn)卡片,保證公司資產(chǎn)安全和核算準(zhǔn)確。
三、固定資產(chǎn)折舊。
1、計(jì)提折舊范圍。
公司在用固定資產(chǎn)一般均應(yīng)計(jì)提折舊,不提折舊固定資產(chǎn)包括:未使用、不需用機(jī)器設(shè)備,已提足折舊繼續(xù)使用固定資產(chǎn),未提足折舊提前報(bào)廢固定資產(chǎn),國家規(guī)定不提折舊固定資產(chǎn)等。
2、折舊方法:固定資產(chǎn)實(shí)行分類折舊,采用直線法和年數(shù)總和法計(jì)提不同類別固定資產(chǎn)折舊。
四、固定資產(chǎn)更新、更換、報(bào)廢及清理。
按《固定資產(chǎn)辦公管理實(shí)施細(xì)則》規(guī)定執(zhí)行,財(cái)務(wù)部根據(jù)商務(wù)部固定資產(chǎn)辦公室所傳賬單數(shù)據(jù),進(jìn)行有關(guān)賬務(wù)處理。
五、固定資產(chǎn)銷售。
1、出售固定資產(chǎn),應(yīng)持寫明出售原因固定資產(chǎn)出售報(bào)告,賬面單位凈值在2000元以下報(bào)商務(wù)部經(jīng)理審批。賬面單位凈值在2000元以上由商務(wù)部報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)審批。然后填寫 固定資產(chǎn)銷售單 ,經(jīng)固定資產(chǎn)辦專管員簽字確認(rèn)后,到財(cái)務(wù)部門辦理繳款,持財(cái)務(wù)部蓋章繳款單到固定資產(chǎn)辦公室專管員處辦理注銷手續(xù)。財(cái)務(wù)部月末根據(jù)固定資產(chǎn)辦公室傳來辦理單據(jù),進(jìn)行注銷賬務(wù)處理。
2、各經(jīng)營公司出售固定資產(chǎn)辦公類設(shè)備經(jīng)總經(jīng)理審批,車輛、房屋需經(jīng)集團(tuán)公司總裁辦批準(zhǔn)。
六、對(duì)外捐贈(zèng)固定資產(chǎn)管理。
各經(jīng)營公司根據(jù)需要對(duì)外捐贈(zèng)公司資產(chǎn)均需填報(bào)集團(tuán)對(duì)外贊助事項(xiàng)登記表,報(bào)經(jīng)公司總裁辦批準(zhǔn)備案,未經(jīng)批準(zhǔn)備案,任何公司部門人員不得以任何方式將公司資產(chǎn)對(duì)外贈(zèng)送,財(cái)務(wù)部根據(jù)相應(yīng)單據(jù)進(jìn)行賬務(wù)處理。
七、資產(chǎn)管理原則。
1、對(duì)所有符合范圍資產(chǎn)都編碼,貼標(biāo)簽。
2、對(duì)所有符合范圍資產(chǎn)都建卡立賬(有程序入電子賬,無程序做手工賬)
3、誰使用、誰保管、誰負(fù)責(zé)。
八、資產(chǎn)管理流程。
根據(jù)《商務(wù)部管理制度》有關(guān)規(guī)定,公司資產(chǎn)管理制度,重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)對(duì)公司資產(chǎn)進(jìn)行流程管理方法。在不違反集團(tuán)公司有關(guān)規(guī)定情況下,使各項(xiàng)流程符合公司實(shí)際情況。
1、額度管理流程。
2、領(lǐng)用流程。
3、請購流程。
4、轉(zhuǎn)讓流程。
5、月末清查。
九、資產(chǎn)管理工作流程說明。
1、資產(chǎn)額度管理流程。
2、資產(chǎn)辦理作業(yè)流程。
3、資產(chǎn)清查流程。
4、資產(chǎn)報(bào)廢流程。
5、辦公用品、禮品入庫業(yè)務(wù)流程。
6、辦公用品、禮品出庫業(yè)務(wù)流程。
7、辦公用品、禮品日常操作流程。
8、資產(chǎn)制度完善流程。
9、資產(chǎn)專項(xiàng)管理流程。
10、資產(chǎn)數(shù)據(jù)傳送流程。
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