公司費用管理規(guī)定11篇

第1篇 置業(yè)公司費用管理規(guī)定

置業(yè)公司費用管理規(guī)定

一、管理范圍

1、本規(guī)定所指'費用'是指辦公行政性費用。

2、本規(guī)定所指'管理'是指對上述費用的基礎(chǔ)原則、費用分類、費用定額、預(yù)算編審、費用分攤、結(jié)算考核和統(tǒng)計報表等項工作。

二、管理模式

1、歸口管理:即公司行政辦公所涉及及實物管理和費用管理的日常工作總經(jīng)辦負責(zé)。

2、雙向管理:即實物管理和費用管理并舉,建立雙管齊下的雙向管理體系。

3、分類管理:即依據(jù)各項辦公行政費用開支內(nèi)容、方式的不同,對實物和費用進行合理的統(tǒng)計分類,并建立健全相應(yīng)的統(tǒng)計臺帳、統(tǒng)計報表、統(tǒng)計分析等基礎(chǔ)工作,實行分類管理。

4、定額管理:即從實際出發(fā),對部分行政費用支出項目實行定額管理制度,超額扣款,節(jié)約歸公。

5、預(yù)算管理:即在保障日常經(jīng)營管理工作需要的前提下、在上述管理的基礎(chǔ)上,厲行節(jié)約、節(jié)耗增支,建立和推行行政費用支出預(yù)算管理制度。

6、監(jiān)督管理:即實行控制預(yù)算總額、審批報銷一支筆的監(jiān)控制度。

三、費用分類

1、房租、空調(diào)費:即公司辦公租房、其它工作租房等的合同租金額。

2、植物租賃費:即公司辦公場地和其它工作租房的植物租賃合同租金額。

3、水費:即在公司辦公地點發(fā)生的自來水費。

4、電費:即在公司辦公地點發(fā)生的電費。

5、實物資產(chǎn)費;即非消耗性辦公用品的購置金額。

6、車輛使用費:即公司購置車輛的辦證費、保險費、車船稅、養(yǎng)路費、汽油費(包括包干的油料費)、

維修保養(yǎng)費、停洗過路費、車輛用品費等日常使用費。

7、通訊費:即在公司辦公地點發(fā)生的固定電話、傳真電話費用。

8、裝修制作費:即對外訂制的辦公隔斷、房屋裝修、標(biāo)牌、標(biāo)識、像框等制作加工費。

9、人事管理費:即公司為人力資源管理、勞資管理發(fā)生的如招聘廣告、招聘入場、合同鑒證、證書

等費用。

10、職工活動費:即公司組織職工旅游、聚餐等活動費用。

11、禮品費:即在節(jié)假日或平時等發(fā)生的對外饋贈性禮品、食品、物品等費用。

12、員工餐費:在工資以中補貼的形式發(fā)放,按崗位工作性質(zhì),均按6元/餐的標(biāo)準補貼。

13、低值易耗品費:

(1)辦公用品費:公司各部門發(fā)生的專用辦公用品費,如筆記本、各類筆、筆筒、筆芯、大頭針、回型針、膠水、膠棒、訂書機、修正液等;

(2)辦公耗材費:公司各部門辦公電腦設(shè)備所需的易耗材料費用,如復(fù)印機、打印機加粉、購買硒鼓、墨盒、各種色帶等等;

(3)文印制作費:即外送制作、裝裱發(fā)生的費用,如信箋、信封、表單、單據(jù)、宣傳品、名片、紙杯及在外復(fù)印、在外裝訂等費用;

(4)電腦用品費:即公司辦公所發(fā)生的電腦耗品費,如軟盤、光盤、鼠標(biāo)、軟驅(qū)、網(wǎng)線、網(wǎng)卡等;

(5)其它用品費:即以上低值易耗品不能包含的其它低值耗品費。

14、維修費:公司內(nèi)辦公家具、辦公設(shè)備、照明等的各項維修費用,如辦公桌、復(fù)印機、開關(guān)等的維修;

15、郵遞費:公司對外發(fā)送快遞、郵寄物品等所需的費用。

16、其它費用:即以上十五項費用不能包含的其它費用。

四、費用定額(需會同財務(wù)部修訂)

(一)辦公用品領(lǐng)用定額:

辦公用品的領(lǐng)用嚴格按照預(yù)算進行。

(二)月度車輛費用定額:

說明:如若定額車輛的汽油費因工作原因造成超額,請出示相關(guān)的依據(jù),例如派車登記、里程記錄等等。定額以季度核算,如超過定額,其超額部分由管理責(zé)任人負擔(dān),統(tǒng)計匯總后在其工資中扣減。

(三)通訊費用定額:

1、固定直撥電話(含傳真):

序號

電話號碼

使用部門

主要責(zé)任人

月度話費定額標(biāo)準(元)

備注

1

2

3

4

2、分機電話

序號

分機號碼

使用部門

主要責(zé)任人

月度話費定額標(biāo)準(元)

備注

2

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

凡月度使用金額超過定額標(biāo)準的,由使用部門或使用人承擔(dān)超支部分費用。

五、預(yù)算編審

(一)編制依據(jù):

1、上月末庫存情況。

2、本月人員增減、購置申請和預(yù)計情況。

3、各項定額和總控指標(biāo)。

(二)編制口徑:

1、預(yù)算內(nèi)支出和預(yù)算外支出:

(1)'預(yù)算內(nèi)支出':指每月底經(jīng)集團總裁審批的預(yù)算方案。

(2)'預(yù)算外支出':指在執(zhí)行每月預(yù)算內(nèi)支出方案過程中,新出現(xiàn)并經(jīng)審批人審批同意支出的項目和金額。

2、固定費用和變動費用:

(1)'固定費用':指在一定時期(半年以上)內(nèi)、支出項目的內(nèi)容、性質(zhì)和金額都不發(fā)生變化的費用。在本規(guī)定中的'費用分類'中的房租空調(diào)費、植物租賃費兩項。

(2)'變動費用':指在每一月度都可能隨影響因素發(fā)生項目和金額變化的費用。在本規(guī)定中的'費用分類'中除固定費用以外其它類別的費用。

3、定額費用和非定額費用:

(1)'定額費用':指經(jīng)公司審定須確定每月發(fā)生支出數(shù)量、金額或人均支出金額的費用。

(2)'非定額費用':指無法確定每月發(fā)生支出數(shù)量、金額或人均支出金額的費用。在本規(guī)定中的'費

用分類'中除上述定額費用外的費用。

(三)編制方法

按上述'費用分類'列明細表逐一預(yù)算,使用規(guī)范的'行政費用預(yù)算/購置明細表'中的'預(yù)算'欄。表中的'項目名稱'必須明細,'庫存量'必須準確,'數(shù)量'必須精打細算,'單價'必須符合實際,'備注'應(yīng)列出變動費用增減變化的主要原因、分攤費用的比例、固定費用所占的比例以及其它應(yīng)注明的口徑。

(四)審批流程

六、費用結(jié)算

1、結(jié)算時間:每月月初10個工作日前結(jié)算上月費用。

2、結(jié)算方法:代付費用的公司每月底列出兩公司本月所發(fā)生的共同費用清單,注明費用名稱、費用總額,由授權(quán)批準人簽字后送應(yīng)承擔(dān)費用公司的會計,兩公司以支票或掛帳方式進行結(jié)算。

3、往來帳的對帳工作:每月的往來帳應(yīng)于次月5日之前核對完畢。

4、各公司各部門在日常支出、開據(jù)發(fā)票、審核單據(jù)時,應(yīng)盡量分清受益單位,以正確歸集行政管理費用、簡化核算手續(xù)。

七、結(jié)算監(jiān)控

1、發(fā)票開據(jù):所有發(fā)生的行政性費用在開具發(fā)票時,均須標(biāo)明發(fā)生費用的公司;分攤費用應(yīng)計算出分攤額后分別開據(jù)發(fā)票,以便正確歸集費用和財務(wù)核算。

2、報銷辦法:報銷人需按財務(wù)規(guī)范粘貼報銷單據(jù)、填寫費用報銷單、審查簽字、審批簽字,即可在出納處報銷。

3、財務(wù)監(jiān)控:財務(wù)部應(yīng)按同口徑建立公司行政費用支出臺帳;行政費用借款時,應(yīng)審查預(yù)算內(nèi)或預(yù)算外支出方案和審批依據(jù);行政費用報銷時,應(yīng)審查支出項目、金額是否符合審批預(yù)算。如不符時,應(yīng)請行政人事部說明原因或提供必要依據(jù)。

八、統(tǒng)計報表

1、根據(jù)公司統(tǒng)一制定的規(guī)范表單認真進行行政管理表單、臺帳的登記和統(tǒng)計工作,并存檔保管。

所有統(tǒng)計數(shù)據(jù)應(yīng)既有發(fā)生的數(shù)量又有發(fā)生的金額。

2、每月必須編制月度行政費用統(tǒng)計報表;年度行政管理匯總表,并及時上報公司分管領(lǐng)導(dǎo)及總經(jīng)理、董事長。

3、月度行政費用報表應(yīng)進行綜合分析,分析要點是:同上月比的預(yù)算費用比較分析和因素分析、同上月和當(dāng)月預(yù)算比預(yù)算執(zhí)行情況比較分析和因素分析、變動費用增減變化情況及因素分析、人均消耗水平及增減分析等。

4、每月上報的統(tǒng)計報表及附件有:行政費用預(yù)算/購置明細表、行政費用支出分類匯總統(tǒng)計表、車輛費用支出明細表、通訊費用支出明細表、辦公用品庫存盤點明細表以及統(tǒng)計綜合分析報告。

第2篇 某某物業(yè)公司費用收繳管理規(guī)定

某物業(yè)公司費用收繳管理規(guī)定

1目的

規(guī)范物業(yè)管理服務(wù)收費(包括日常管理費、代收代交費用、有償服務(wù)費),確保用戶對服務(wù)的滿意。

2范圍

日常管理費、代收代交費用、有償服務(wù)費等各項應(yīng)收物業(yè)費用的收繳管理工作。

3職責(zé)

3.1計劃財務(wù)部負責(zé)各項應(yīng)繳費用的統(tǒng)一控制、檢查、監(jiān)督,負責(zé)公司服務(wù)收費定價審核和管理。

3.2會計負責(zé)對小區(qū)的各項應(yīng)繳費用的統(tǒng)一控制、檢查、監(jiān)督,定期進行檢查,并向經(jīng)理及時反饋和報告有關(guān)情況。

3.3項目收費員負責(zé)各項費用的收取及銀行相關(guān)工作。

4規(guī)定

4.1物業(yè)管理費收費種類

4.1.1公共服務(wù)費:指為業(yè)主提供的清潔保潔、設(shè)施設(shè)備運行及維修保養(yǎng)、安全保衛(wèi)、綠化養(yǎng)護等公共服務(wù)所發(fā)生的費用,即物業(yè)管理公共服務(wù)費;

4.1.2公眾代辦性費用:適宜時包括為業(yè)主代繳水電費、煤氣費、有線電視費、電話費、業(yè)主房屋自用部位和自用設(shè)備的修繕費用;公共水電分攤費用等;

4.1.3特約服務(wù)費:如為滿足業(yè)主需要而提供的個別服務(wù),包括室內(nèi)房屋設(shè)施設(shè)備維修、維護、家電維修、代購商品、家庭鐘點工等,此項服務(wù)費除維修維護所需要配件購買費用、物品購買費用外,還包括服務(wù)提供的人工費。

4.1.4維修基金:指用語物業(yè)保修期滿后,房屋公共部位、共用設(shè)施設(shè)備的大中修和更新改造的專項費用,亦即公共部位、共用設(shè)施設(shè)備維修基金。

4.1.5其他收費:如停車費、裝修垃圾清運費、裝修保證金。

4.2物業(yè)管理公共服務(wù)收費

4.2.1計劃財務(wù)部應(yīng)按照公司核定的物業(yè)管理公共服務(wù)費收繳率指標(biāo)監(jiān)控收繳率的完成情況,嚴密組織各項費用的收繳工作。

4.2.2會計負責(zé)定期對各管理處收費情況進行監(jiān)督和檢查。

4.2.3項目收費員負責(zé)每月按時收取物業(yè)管理公共服務(wù)費,并及時做好登記工作。

4.2公共代辦性費用

4.2.1項目收費員應(yīng)認真核對工程人員計算的水、電費等公共代辦性費用,

4.2.2項目收費員根據(jù)工程人員統(tǒng)計計算的水電費用準確收費,具體收費標(biāo)準以市政府有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

4.2.3每月公共水電費收取按誰使用誰負擔(dān)原則收取。

4.3財務(wù)部會計檢查、督促項目收費員每月及時向用戶派發(fā)水電費、管理費通知單并做好未交費用戶的費用催繳工作。

4.4每月項目收費員對于應(yīng)收、實收費用應(yīng)做好詳細記錄工作并及時將報表交財務(wù)部會計。財務(wù)部出納、會計應(yīng)根據(jù)原始單據(jù)和報表認真核對及檢查管理處費用收繳情況,并對存在問題提出整改意見,同時報告財務(wù)經(jīng)理。

第3篇 公司財務(wù)管理制度“總公司費用報銷管理規(guī)定”

某公司財務(wù)管理制度之“總公司費用報銷管理規(guī)定”

第一章總則

第一條 為促進總公司各項工作的順利開展,明確費用報銷的標(biāo)準、程序和辦法,特制定本規(guī)定。

第二章費用報銷審批

第二條 總公司管理費用包括工資、辦公費、差旅費、招待費、會議費、車輛使用費。通訊費、房屋租賃費。咨詢顧問費、低值易耗品購置費、工會經(jīng)費、福利費和職工培訓(xùn)費等支出。

第三條 總公司各部門(不含綜合業(yè)務(wù)部,下同)應(yīng)于年初根據(jù)業(yè)務(wù)需要制定本部門年度費用預(yù)算并報財務(wù)本部。財務(wù)本部審查平衡后報總公司總經(jīng)理批準下達費用預(yù)算定額。年度費用預(yù)算執(zhí)行過程中,財務(wù)本部將視情況對費用預(yù)算做適當(dāng)調(diào)整。

第四條 開支各項管理費用時,屬各部門預(yù)算內(nèi)的正常支出,由各部門正職簽字,報財務(wù)本部直接審批報銷。屬預(yù)算外的支出和不宜執(zhí)行費用預(yù)算管理的部門開支,必須提前向財務(wù)本部申請,由財務(wù)本部根據(jù)審批權(quán)限審批或報批。

第五條 各部門報銷有簽字權(quán)的為部門正職。部門正職離京時,可以授權(quán)部門副職簽字,并書面通知財務(wù)本部。如一個部門僅設(shè)正職單崗或副職單崗而離京的,報銷暫緩;確需急辦的,報請總公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽批。

第六條 總公司部門正職本人業(yè)務(wù)報銷須經(jīng)總公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽批;總公司副總經(jīng)理和助理總經(jīng)理本人業(yè)務(wù)報銷須經(jīng)總公司總經(jīng)理簽批。

第三章差旅費開支

第七條 總公司差旅費包括交通費、住宿費。出差補助和郵電通訊等其他費用。

第八條 總公司差旅費報銷根據(jù)公司任職和出差地區(qū)不同,采取實報實銷與定額補助相結(jié)合的辦法。

第九條 總公司職工出差,須先行確定地點、任務(wù),天數(shù)、人數(shù)及費用預(yù)算,以保證差旅費在年度預(yù)算定額內(nèi)節(jié)約使用。出差天數(shù)在一星期以內(nèi)的,由部門正職批準,超過此期限的,報公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準。

第十條 出差地區(qū)劃分為一般地區(qū)與特殊地區(qū)(特殊地區(qū)指深圳、珠海、廈門、廣州、 汕頭、上海、海南等),出差天數(shù)按自然天數(shù)計算(出發(fā)、返回當(dāng)日均算)。

第十一條 總公司職工出差到外地,按乘坐車、船,飛機標(biāo)準(見附表1)乘坐,特殊情況、不宜執(zhí)行上述標(biāo)準時,應(yīng)由總公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽批。

第十二條 出差人員夜間(晚7:00至次日凌晨7:00)乘坐火車超過6小時,或白天連續(xù)乘車超過10小時的,可購買同席臥鋪票;未乘臥鋪者,可按所購票價的60%給予補貼。(乘坐特快列車的,按特快票價的50%補貼;購買軟座票者不給補貼。)

第十三條 總公司出差人員按規(guī)定乘坐車、船、飛機,憑車、船、機票據(jù)實報銷。每次出差的機場?；疖囌?、碼頭往返費用,憑相應(yīng)張數(shù)票據(jù)在100元以內(nèi)據(jù)實報銷。

第十四條 總公司總經(jīng)理福!總經(jīng)理出差,各項費用實報實銷。其他人員出差,住宿費在規(guī)定標(biāo)準(見附表2)以內(nèi)部分,按住宿發(fā)票實報實銷,超過標(biāo)準的部分由本人自負:部門副職及其以下人員,同性別兩人以上出差,須合并住宿。此外,助理總經(jīng)理及其以下人員出差每人每天給予出差補助100/130元(一般地區(qū)畸殊地區(qū)),出差補助包括在外地的市內(nèi)交通費和伙食費。職工每次出差如在同一地點駐留二十日以上者,自第二十一日起比照規(guī)定標(biāo)準的80%給予報銷。經(jīng)批準開車出差,當(dāng)日往返者,按每天出差補助的一半給予補助。

第十五條 總公司職工與總公司領(lǐng)導(dǎo)共同出差,財務(wù)本部將視具體情況確定報銷標(biāo)準;聘請公司以外的人員同總公司職工共同出差辦事,聘請人員的報銷標(biāo)準比照陪同人員的報銷標(biāo)準。

第十六條 職工外地出差發(fā)生的宴請費,原則上應(yīng)按本規(guī)定第二十六、二十六條 的規(guī)定于出差前申請,特殊情況應(yīng)按審批權(quán)限事先口頭請示,回單位后補辦手續(xù)。出差發(fā)生宴請的扣除陪宴人員宴請當(dāng)日一半的出差補助。

第十七條 職工出差發(fā)生的郵電通訊費、文印費,信用卡異地提現(xiàn)手續(xù)費等雜費支出按發(fā)票據(jù)實報銷。

第十八條 總公司職工為所屬企業(yè)出差辦事,差旅費應(yīng)在所屬企業(yè)報銷,報銷標(biāo)準按所屬企業(yè)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十九條 總公司職工在本市內(nèi)公出辦事,不報銷任何市內(nèi)交通費用。

第二十條 出差人員預(yù)借差旅費,應(yīng)填寫“出差借款預(yù)算單”;若申請出差宴請費的,還應(yīng)同時附上”招待費審批單”,經(jīng)出差人員所屬部門正職審核簽字后,送財務(wù)本部審批。審批后辦理借款手續(xù)。

第二十一條 出差人員返京后,應(yīng)在七日內(nèi)到財務(wù)本部辦理報銷手續(xù)。

第四章招待費支出

第二十二條 業(yè)務(wù)招待費包括:招待來訪客人的茶葉、水果、飲料等費用;宴請客人(包括工作餐)的用餐、食品、酒水等費用;贈送客人、客戶的紀念品釁l品等費用。

第二十三條 總公司用于接待來訪客人的茶葉、水果。飲料等統(tǒng)一由辦公室負責(zé)購買、保管、發(fā)放及費用控制,不得突破財務(wù)本部下達的費用預(yù)算限額。

第二十四條 以總公司名義制作的紀念品,禮品,統(tǒng)一由辦公室負責(zé)訂做和管理,各部門需領(lǐng)用時,按辦公室有關(guān)規(guī)定辦理領(lǐng)用手續(xù)。

第二十五條 總公司年末舉行對外聯(lián)誼活動所需費用,或公司舉辦大型活動的費用由辦公室和財務(wù)本部集中管理。聯(lián)合控制。

第二十六條 總公司各部門一般性招待用餐和禮品等費用一次支出在300元以下的,由各部門正職在財務(wù)本部下達的費用預(yù)算內(nèi)嚴格掌握,不得超支。

第二十七條 總公司各部門確因工作需要,必須宴請的,按下列原則和辦法辦理。

1。提倡勤儉節(jié)約,反對鋪張浪費,年度招待費用總額不得突破財務(wù)本部下達的預(yù)算;

2.限制陪餐人數(shù),原則上陪同人員不得多于來賓人數(shù);

3.嚴格執(zhí)行總公司制定的宴請標(biāo)準(見附表3);

4.必須事先填寫招待費審批單,并經(jīng)批準;

5.凡違反上述原則,未事先申請或突破申請標(biāo)準的宴請,財務(wù)本部有權(quán)拒絕報銷并向公司總經(jīng)理反映。

第二十八條 總公司各部門全年各項管理費用預(yù)算執(zhí)行情況,由財務(wù)本部定期審核公布。

第五章 附則

第二十九條 本規(guī)定由財務(wù)本部門負責(zé)解釋和修訂。各專業(yè)公司(不包括有獨立人事管理權(quán)的專業(yè)公司)可參照執(zhí)行,亦可在不高于本規(guī)定標(biāo)準的前提下另行制訂管理辦法,報總公司批準后執(zhí)行。

第三十條 本規(guī)定自總公司頒布之日起生效,原《費用報銷管理規(guī)定》同時廢止。

附表1

級 別

乘坐標(biāo)準

飛 機

火 車

輪 船

總經(jīng)理、副總經(jīng)理、助理總經(jīng)理

頭等倉

軟席

頭等倉

部門正職

商業(yè)倉

軟席

二等倉

其他人員

普通倉

硬席

三等倉

附表2

級別

單人住宿標(biāo)準(人.天)

(一般地區(qū)/特殊地區(qū))

同性兩人住宿標(biāo)準(人.天)

(一般地區(qū)/特殊地區(qū))

助理總經(jīng)理

500/800內(nèi)實報

――

部門正職

300/500內(nèi)實報

――

部門副職

240/400內(nèi)實報

150/210內(nèi)實報

處級經(jīng)理

200/320內(nèi)實報

120/180內(nèi)實報

一般人員

160/240內(nèi)實報

100/160內(nèi)實報

附表3

級別

標(biāo) 準

行政副部級以上、特大型企業(yè)總經(jīng)理、副總經(jīng)理級來賓

總經(jīng)理特批

行政司局級、大型企業(yè)總經(jīng)理、副總經(jīng)理級來賓(或由助理總經(jīng)理、部門正職出面的宴請)

200元/人

行政縣團級、中型企業(yè)總經(jīng)理、副總經(jīng)理級來賓(或由部門副職、處級經(jīng)理出面的宴請)

150元/人

一般宴請

80元/人

第4篇 服裝公司費用報銷管理制度規(guī)定

服裝公司費用報銷管理制度補充規(guī)定

1、根據(jù)公司‘先申報、審批,后支出、報銷’的原則,各項目支出均需提前打申請,由申請部門主管審批,提總經(jīng)理審批,報銷時,同時附著申請單傳給財務(wù),方予以報銷。

2、對于匯總發(fā)票,報銷時,必須附著報銷明細,明細部分有對應(yīng)接口部門審核的,需由相應(yīng)部門進行核實;否則,財務(wù)不予報銷。

3、員工出差返回后于5個工作日內(nèi)報銷,未按規(guī)定時間報銷的,財務(wù)部門應(yīng)于當(dāng)月工資中扣回預(yù)借的差旅費,待報銷時再行支付。

4、超過1個月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù),財務(wù)部門不予報銷。

5、財務(wù)部有權(quán)對不實的出差費用向員工出差居住地酒店直接查詢,員工出差應(yīng)將出差住宿酒店或招待所聯(lián)系電話備注于報銷票據(jù)后面,如有虛假行為公司將按情節(jié)輕重進行處罰。

6、財務(wù)部門要加強對備用金和預(yù)付款項的管理和監(jiān)督。

6.1公司員工因公借款,必須辦理借款申請單。會計根據(jù)內(nèi)容填寫齊全,完整的借款申請單,編制會計憑證,會計、出納、收款人必須在付款憑證上簽字。

6.2公司預(yù)付款項,必須根據(jù)合同或協(xié)議辦理付款申請單,經(jīng)財務(wù)審核并報總經(jīng)理審簽后辦理付款;付款手續(xù)不齊備的,會計不得編制付款憑證,也不得付款。

6.3備用金和預(yù)付款的使用,必須依照下列規(guī)定:

6.3.1具有規(guī)定的用途,期限及限額;

6.3.2在規(guī)定的期限內(nèi)憑費用支出單據(jù)到財務(wù)部門報銷;用現(xiàn)金或支票進行零星采購的七天內(nèi)報銷;通過銀行匯款進行預(yù)付款的二十天內(nèi)報銷。

6.3.3以上各項支出,原則上前款不清,后款不借。

6.3.4對違反規(guī)定用途和不符合開支標(biāo)準的支出,財務(wù)不予報銷。

6.3.5對無正當(dāng)理由超過規(guī)定期限,未能報銷而又沒還款的備用金,若超期時間在一個月內(nèi)的收取資金占用費日息的百分之一;在次月工資中扣回本息。

7、原始憑證的審核。

各項報銷的原始憑證,經(jīng)各部門經(jīng)理審簽后,報財務(wù)審查其合法性并送公司總經(jīng)理批準。

原始憑證應(yīng)具備的內(nèi)容:

7.1憑證名稱;

7.2填制憑證的日期;

7.3填制憑證單位的名稱或填制人的姓名;

7.4經(jīng)辦人的簽名或蓋單;

7.5接受憑證的單位名稱;

7.6經(jīng)濟業(yè)務(wù)的內(nèi)容;

7.7數(shù)量、單價和金額;

7.8各種發(fā)票、收據(jù)必須符合《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》和實施細則的規(guī)定。從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單位的公章;從個人取得的原始憑證,必須有填制人員的簽名或蓋章;對外開出的原始憑證,必須加蓋單位公章,其中辦理收款業(yè)務(wù)的要加蓋本單位財務(wù)專用單。

8、對原始憑證的技術(shù)性要求:

8.1凡填有大小寫金額的原始憑證,大寫與小寫必須相符。

8.2購買實物的原始憑證,必須有手續(xù)完備的驗收證明。需入庫的物資,必須填寫出入庫驗收單,由實物保管人員按計劃或合同驗收后,在驗收單上填寫實收數(shù)額并簽章。不需入庫的物資,除經(jīng)辦人在憑證上簽章外,必須交給實物保管人員或使用人員進行驗收,并在憑證上簽章。

8.3支付款項的原始憑證,必須有收款單位或個人的收款證明以及簽字,有審批人簽字,并有付款的依據(jù)。

8.4職工因公出差借款的借據(jù),必須附在記賬憑證上。收回款項時應(yīng)另開收據(jù),不得退還原借款借據(jù)。

8.5預(yù)付性匯款,由經(jīng)辦人填制付款申請單,作為原始憑證,不得以匯款回單代替。

8.6屬于現(xiàn)金發(fā)放性質(zhì)的原始憑證,原則上應(yīng)由本人領(lǐng)取簽名。有委托他人代領(lǐng)的,由代領(lǐng)人簽名;由一人代領(lǐng)多人的,須逐個簽章,不得通欄劃大括號簽一個章。

8.7自制原始憑證應(yīng)設(shè)計科學(xué)、格式規(guī)范、計算清楚。如計提折舊、職工福利基金等,要列名稱、計提基數(shù)、提取率、提取額等。分配工資及費用時,要列分配標(biāo)準、分配率、分配額。

8.8凡憑證內(nèi)容不全、字跡模糊不清、與經(jīng)濟業(yè)務(wù)本身內(nèi)容不符者,應(yīng)予退回或重新補正。

9、記賬憑證的內(nèi)容及填制要求:

9.1憑證日期:一般應(yīng)按實際受理經(jīng)濟業(yè)務(wù)的日期填列。

9.2憑證編號:應(yīng)按月編制自然數(shù)列順序。

9.3憑證摘要:應(yīng)簡明扼要,真實反映經(jīng)濟業(yè)務(wù)的內(nèi)容,不得含混不清,過于簡略。

9.4會計科目:應(yīng)按有關(guān)規(guī)定設(shè)置。

9.5憑證金額:必須與原始憑證相符。

9.6所附原始憑證張數(shù),要與原始憑證相符。

9.7有關(guān)人員的簽名或蓋章:出納、會計、交款人必須在相關(guān)會計憑證上簽名或蓋章。

9.8會計人員填制記賬憑證時,必須附有內(nèi)容完備的原始憑證。

10、本制度所指的由總經(jīng)理批準的事項,如因總經(jīng)理出差期間或不在公司,均由董事長審批;遇董事長不在,由財務(wù)部代批,總經(jīng)理補簽;總經(jīng)理報銷內(nèi)容均需董事長審批。

11、本制度由公司財務(wù)部制定并負責(zé)解釋。

12、本補充制度從zz服裝有限公司董事長批準之日起執(zhí)行。

第5篇 總公司費用報銷管理規(guī)定

總公司費用報銷管理規(guī)定的補充規(guī)定

為了更好的貫徹總公司開源節(jié)流的精神,本著既提高辦事效率,又節(jié)約費用支出的原則,現(xiàn)就總公司出差人員乘坐交通工具的標(biāo)準作如下補充。

一、部門正職以上人員出差,可乘坐飛機。

二、部門副職以下(含副職)人員出差,單程連續(xù)乘其它交通工具至少需要16小時方能到達目的地者,可乘坐飛機。

三、部門副職以下(含副職)人員出差,因特殊情況,需乘飛機者,應(yīng)事先報請主管財務(wù)工作的總公司領(lǐng)導(dǎo)審批。

四、原總公司費用報銷管理規(guī)定與本規(guī)定相抵觸的,按本規(guī)定執(zhí)行。

本補充規(guī)定由財務(wù)本部負責(zé)解釋。

第6篇 某物業(yè)公司費用收取管理規(guī)定

zh物業(yè)公司費用收取管理規(guī)定

第一章總則

第一條為了規(guī)范分公司費用收取工作,以明確各部門、機構(gòu)及員工的權(quán)責(zé)關(guān)系,提高費用的收取效率,制訂本規(guī)定。

第二條本規(guī)定所指的費用包括物業(yè)管理費、代收水電費、本體維修基金及有償服務(wù)費用等。

第三條分公司的費用統(tǒng)一由財務(wù)部門或其授權(quán)的部門、人員以分公司名義,使用合法的發(fā)票(單據(jù))收取。嚴禁任何部門、人員以部門或個人名義私自收款。

第二章物業(yè)管理費、水電費、本體維修基金的收取

第四條分公司的物業(yè)管理費須按政府有關(guān)規(guī)定和與業(yè)主協(xié)商的標(biāo)準收取,水電費(未抄表到戶部分)屬代收繳性質(zhì),須按供電局、自來水公司制訂的標(biāo)準收取。

第五條分公司于每月中旬收取上月水、電費及當(dāng)月物業(yè)管理費、本體維修金,鼓勵采取委托銀行收款及收取支票的方式收取費用。

第六條每月底,各部門將當(dāng)月水電表數(shù)及業(yè)主(客戶)的變動資料送交財務(wù)部門,核對無誤后,于下月初根據(jù)資料開據(jù)發(fā)票(收據(jù)),并將單據(jù)的通知聯(lián)送交業(yè)主(客戶),于月中收取該費用,然后將發(fā)票(收據(jù))收款聯(lián)送交業(yè)主(客戶)。

第七條每月收款后,收款人員應(yīng)將拖欠費用情況及時反饋給部門,由部門填寫催欠款通知單,通知業(yè)主(客戶);對于長期拖欠者,由部門按照有關(guān)規(guī)定依法催欠。

第三章其它費用的收取

第八條有償服務(wù)費應(yīng)按保本原則制訂收費標(biāo)準,并按標(biāo)準收取各項費用。

第九條停車費按政府物價部門的有關(guān)規(guī)定標(biāo)準收取。

第十條其它各種配套經(jīng)營收入,應(yīng)按保本微利,彌補物業(yè)管理費不足的原則,于每項經(jīng)營活動結(jié)束后收取。

第十一條對于因員工失誤而造成費用不能收取的,有關(guān)員工須承擔(dān)相應(yīng)經(jīng)濟責(zé)任,并賠償該筆款項(全部或部分)的費用;因其它原因造成拖欠的,相關(guān)人員須采取相應(yīng)措施催收;催收不力者,將視其情節(jié)的輕重予以處罰。

第十二條對于多收業(yè)主(客戶)費用,財務(wù)人員須將多收的款項退回,并由有關(guān)人員賠禮道歉。

第十三條對于未按本規(guī)定收取費用者,分公司將從嚴處理。

第十四條本規(guī)定由分公司財務(wù)負責(zé)解釋。

第7篇 公司財務(wù)管理制度“總公司費用報銷管理規(guī)定的補充規(guī)定”

某公司財務(wù)管理制度之“總公司費用報銷管理規(guī)定的補充規(guī)定”

為了更好的貫徹總公司開源節(jié)流的精神,本著既提高辦事效率,又節(jié)約費用支出的原則,現(xiàn)就總公司出差人員乘坐交通工具的標(biāo)準作如下補充。

一、部門正職以上人員出差,可乘坐飛機。

二、部門副職以下(含副職)人員出差,單程連續(xù)乘其它交通工具至少需要16小時方能到達目的地者,可乘坐飛機。

三、部門副職以下(含副職)人員出差,因特殊情況,需乘飛機者,應(yīng)事先報請主管財務(wù)工作的總公司領(lǐng)導(dǎo)審批。

四、原總公司費用報銷管理規(guī)定與本規(guī)定相抵觸的,按本規(guī)定執(zhí)行。

本補充規(guī)定由財務(wù)本部負責(zé)解釋。

第8篇 裝飾公司費用報銷流程管理規(guī)定

裝飾公司費用報銷流程管理規(guī)定

第一條 根據(jù)總經(jīng)理辦公會的有關(guān)精神和目前市場上的現(xiàn)實情況,為明確各類費用在報銷付款中的管理責(zé)任、權(quán)限和流程,制定本規(guī)定

第二條 本規(guī)定適用于__裝飾有限公司(以下簡稱總公司)本級、公司所屬分公司、辦事處、項目部(以下簡稱各單位)。

第三條 各單位可根據(jù)本規(guī)定,結(jié)合本單位實際情況,制定相應(yīng)的費用報銷實施辦法,并報公司財務(wù)處審核后在本單位實施

第四條 本規(guī)定所稱費用是指日常所發(fā)生的差旅費、辦公費、業(yè)務(wù)招待費、汽車費、運雜費、郵電通訊費、水電費、租賃費、會議費保險費、低值易耗品、各種規(guī)費、咨詢訴訟費、檢測測繪費、證照費、年檢費、其他營業(yè)費用和其他管理費用等。

第五條 權(quán)簽人

1.本規(guī)定的權(quán)簽人是指部門負責(zé)人、副總經(jīng)理、財務(wù)負責(zé)人、總經(jīng)理等,名單以公司的任命文件為準。

2.權(quán)簽人享有在規(guī)定管理權(quán)限內(nèi)對報銷付款簽字審核審批的權(quán)利,并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任和對費用真實、合法、合理性負責(zé)的義務(wù)。

第六條 員工借款

1.日常費用開支原則上不允許員工借款,應(yīng)由個人先墊支,事后報銷;符合《貨幣資金管理制度》或大額開支確需借備用金的,根據(jù)費用預(yù)算,填報《借款審批表》(同差旅費借款審批單)報批后,到公司財務(wù)處申領(lǐng)借款。但需在事項完畢后3個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)。當(dāng)年12月31日前的借款尚未核銷的,如無特殊情況,一律從工資或獎金中先扣回。

2.借款實行“前款不清,后款不借”的原則。員工在公司財務(wù)處有借款余額或上次借款尚未歸還或核銷的,除非有特殊情況,否則不允許再次借款;費用報銷時,如無特殊理由,應(yīng)先歸還借款,扣除借款后有余額的,按余額付款。

3.公司員工借款經(jīng)部門負責(zé)人、分管副總經(jīng)理、財務(wù)處審核同意后,報總經(jīng)理審批;總經(jīng)理借款由公司財務(wù)負責(zé)人審核簽字;兼任多單位負責(zé)人的,指定在一個單位借款,所有人員嚴禁多單位(多頭)借款和多頭報銷。財務(wù)部門應(yīng)加強對員工借款的管理,定期催收。出差借款按照《差旅費管理規(guī)定》執(zhí)行。

第七條 報銷的要求

1.發(fā)票的基本要求

a、發(fā)票必須合法、真實、有效。

b、發(fā)票不得涂改、挖補,大小寫金額相符,字跡清楚。如發(fā)現(xiàn)發(fā)票有誤,應(yīng)當(dāng)退回重開或更正,更正處應(yīng)加蓋單位公章。

c、發(fā)票用膠水分類、整齊地粘貼在報銷粘貼單上,防止原始憑證在傳遞過程中丟失。

d、發(fā)票抬頭與公司名稱應(yīng)一致,并具有規(guī)定印章(公章或財務(wù)專用章或發(fā)票專用章等)。

e、其他要求參見《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范制度》和國家相關(guān)法律、法規(guī)。財務(wù)部門有權(quán)拒收不合法的票據(jù),應(yīng)當(dāng)扣留虛假票據(jù),并及時通報相關(guān)負責(zé)人。

2.報銷憑證的填寫要求

a、必須按費用報銷單要求填寫相關(guān)內(nèi)容

b、報銷事項的內(nèi)容、用途說明必須清晰準確,并注明費用歸屬(屬于哪個項目或公司,便于分類核算),必要時附清單詳細說明。

c、凡是費用需要在項目或公司之間分攤的,報銷人應(yīng)該根據(jù)原始憑證抬頭與費用歸屬部門(項目、公司)關(guān)系,分別歸依后,調(diào)協(xié)相應(yīng)的報銷憑證,確實不能歸集的應(yīng)按適當(dāng)分配比例分配。

d、報銷金額大小寫必須一致,不得涂改,不得使用鋼筆、圓珠筆、紅色墨水筆填寫。

e、財務(wù)部門在審核時根據(jù)相關(guān)財務(wù)制度規(guī)定有權(quán)去除不符合要求的票據(jù)(如白條 、不符合要求的發(fā)票等)可以核小報銷金額;審核金額超過原報銷金額時,應(yīng)退回經(jīng)辦人重填或按申報金額報銷。

f、費用報銷單分差旅費報銷單和費用報銷單,差旅費報銷填寫差旅費報銷單,其他所有費用填寫費用報銷單。

3.其他報銷附件要求

a、除發(fā)票外,其他附件報表必須合法、合規(guī),有相關(guān)責(zé)任人的簽字審批,業(yè)務(wù)招待費的報銷應(yīng)附業(yè)務(wù)招待申請單,業(yè)務(wù)招待費申請單不作為原始入賬憑證。

b、差旅費報銷除當(dāng)天往返等特殊情況外應(yīng)附出差審批單,汽車費用報銷應(yīng)當(dāng)附派車單。

c、簽有合同的費用報銷(如廣告費、設(shè)計費等)附件必須符合合同付款流程管理規(guī)定。

4.報銷的時效要求

a、當(dāng)月費用一般應(yīng)在當(dāng)月報銷處理完畢,部分費用如電話費等可以延至下月。

b、當(dāng)年費用一般在當(dāng)年12月31日前報銷處理完畢,部分費用的發(fā)票如當(dāng)年無法取得,只能在次年1月取得的,應(yīng)在1月取得時立即辦理報銷;財務(wù)部門如果財務(wù)處理允許,應(yīng)記入當(dāng)年費用。

c、申請先由公司預(yù)付支票的,經(jīng)辦人應(yīng)在5個工作日內(nèi)拿回相應(yīng)發(fā)票按報銷流程辦理預(yù)支核銷手續(xù),否則視同個人借款按相關(guān)規(guī)定處理。

第八條 報銷審批付款流程

1.經(jīng)辦人:根據(jù)公司實際業(yè)務(wù)需要,在費用事項發(fā)生后,按照報銷流程管理要求分類粘貼原始憑證填寫報銷單,交部門負責(zé)人審核。經(jīng)辦人對其發(fā)生費用的真實、合理、合法、完整性負責(zé),嚴禁虛報、假公濟私。

2.部門負責(zé)人:按管理及責(zé)任權(quán)限對本部門發(fā)生費用的真實性、合理性負責(zé)審核并簽字,對費用是否符合部門計劃、預(yù)算承擔(dān)責(zé)任;部門負責(zé)人可以根據(jù)事項、金額的重要性,讓分管業(yè)務(wù)主管等先行審核簽字,并落實責(zé)任。對審核不通過的予以退回。

3.分管副總:按管理及責(zé)任權(quán)限對負責(zé)分管業(yè)務(wù)范圍內(nèi)所發(fā)生費用的真實性、合理性負責(zé)審核簽字;對總經(jīng)理授權(quán)范圍內(nèi)的費用予以審批簽字,并承擔(dān)責(zé)任。對審批審核不通過的予以退回。

4.財務(wù)處審核人員:財務(wù)處審核人員對報銷憑證的相關(guān)內(nèi)容。

第9篇 某某公司財務(wù)總公司費用報銷管理規(guī)定規(guī)定

為了更好的貫徹總公司開源節(jié)流的精神,本著既提高辦事效率,又節(jié)約費用支出的原則,現(xiàn)就總公司出差人員乘坐交通工具的標(biāo)準作如下補充。一、部門正職以上人員出差,可乘坐飛機。二、部門副職以下(含副職)人員出差,單程連續(xù)乘其它交通工具至少需要16小時方能到達目的地者,可乘坐飛機。三、部門副職以下(含副職)人員出差,因特殊情況,需乘飛機者,應(yīng)事先報請主管財務(wù)工作的總公司領(lǐng)導(dǎo)審批。四、原總公司費用報銷管理規(guī)定與本規(guī)定相抵觸的,按本規(guī)定執(zhí)行。本補充規(guī)定由財務(wù)本部負責(zé)解釋。

第10篇 某某公司財務(wù)總公司費用報銷管理規(guī)定

第一章總則第一條 為促進總公司各項工作的順利開展,明確費用報銷的標(biāo)準、程序和辦法,特制定本規(guī)定。第二章費用報銷審批第二條 總公司管理費用包括工資、辦公費、差旅費、招待費、會議費、車輛使用費。通訊費、房屋租賃費。咨詢顧問費、低值易耗品購置費、工會經(jīng)費、福利費和職工培訓(xùn)費等支出。第三條 總公司各部門(不含綜合業(yè)務(wù)部,下同)應(yīng)于年初根據(jù)業(yè)務(wù)需要制定本部門年度費用預(yù)算并報財務(wù)本部。財務(wù)本部審查平衡后報總公司總經(jīng)理批準下達費用預(yù)算定額。年度費用預(yù)算執(zhí)行過程中,財務(wù)本部將視情況對費用預(yù)算做適當(dāng)調(diào)整。第四條 開支各項管理費用時,屬各部門預(yù)算內(nèi)的正常支出,由各部門正職簽字,報財務(wù)本部直接審批報銷。屬預(yù)算外的支出和不宜執(zhí)行費用預(yù)算管理的部門開支,必須提前向財務(wù)本部申請,由財務(wù)本部根據(jù)審批權(quán)限審批或報批。第五條 各部門報銷有簽字權(quán)的為部門正職。部門正職離京時,可以授權(quán)部門副職簽字,并書面通知財務(wù)本部。如一個部門僅設(shè)正職單崗或副職單崗而離京的,報銷暫緩;確需急辦的,報請總公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽批。第六條 總公司部門正職本人業(yè)務(wù)報銷須經(jīng)總公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽批;總公司副總經(jīng)理和助理總經(jīng)理本人業(yè)務(wù)報銷須經(jīng)總公司總經(jīng)理簽批。第三章差旅費開支第七條 總公司差旅費包括交通費、住宿費。出差補助和郵電通訊等其他費用。第八條 總公司差旅費報銷根據(jù)公司任職和出差地區(qū)不同,采取實報實銷與定額補助相結(jié)合的辦法。第九條 總公司職工出差,須先行確定地點、任務(wù),天數(shù)、人數(shù)及費用預(yù)算,以保證差旅費在年度預(yù)算定額內(nèi)節(jié)約使用。出差天數(shù)在一星期以內(nèi)的,由部門正職批準,超過此期限的,報公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準。第十條 出差地區(qū)劃分為一般地區(qū)與特殊地區(qū)(特殊地區(qū)指深圳、珠海、廈門、廣州、 汕頭、上海、海南等),出差天數(shù)按自然天數(shù)計算(出發(fā)、返回當(dāng)日均算)。第十一條 總公司職工出差到外地,按乘坐車、船,飛機標(biāo)準(見附表1)乘坐,特殊情況、不宜執(zhí)行上述標(biāo)準時,應(yīng)由總公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽批。第十二條 出差人員夜間(晚7:00至次日凌晨7:00)乘坐火車超過6小時,或白天連續(xù)乘車超過10小時的,可購買同席臥鋪票;未乘臥鋪者,可按所購票價的60%給予補貼。(乘坐特快列車的,按特快票價的50%補貼;購買軟座票者不給補貼。)第十三條 總公司出差人員按規(guī)定乘坐車、船、飛機,憑車、船、機票據(jù)實報銷。每次出差的機場?；疖囌尽⒋a頭往返費用,憑相應(yīng)張數(shù)票據(jù)在100元以內(nèi)據(jù)實報銷。第十四條 總公司總經(jīng)理福!總經(jīng)理出差,各項費用實報實銷。其他人員出差,住宿費在規(guī)定標(biāo)準(見附表2)以內(nèi)部分,按住宿發(fā)票實報實銷,超過標(biāo)準的部分由本人自負:部門副職及其以下人員,同性別兩人以上出差,須合并住宿。此外,助理總經(jīng)理及其以下人員出差每人每天給予出差補助100/130元(一般地區(qū)畸殊地區(qū)),出差補助包括在外地的市內(nèi)交通費和伙食費。職工每次出差如在同一地點駐留二十日以上者,自第二十一日起比照規(guī)定標(biāo)準的80%給予報銷。經(jīng)批準開車出差,當(dāng)日往返者,按每天出差補助的一半給予補助。第十五條 總公司職工與總公司領(lǐng)導(dǎo)共同出差,財務(wù)本部將視具體情況確定報銷標(biāo)準;聘請公司以外的人員同總公司職工共同出差辦事,聘請人員的報銷標(biāo)準比照陪同人員的報銷標(biāo)準。第十六條 職工外地出差發(fā)生的宴請費,原則上應(yīng)按本規(guī)定第二十六、二十六條 的規(guī)定于出差前申請,特殊情況應(yīng)按審批權(quán)限事先口頭請示,回單位后補辦手續(xù)。出差發(fā)生宴請的扣除陪宴人員宴請當(dāng)日一半的出差補助。第十七條 職工出差發(fā)生的郵電通訊費、文印費,信用卡異地提現(xiàn)手續(xù)費等雜費支出按發(fā)票據(jù)實報銷。第十八條 總公司職工為所屬企業(yè)出差辦事,差旅費應(yīng)在所屬企業(yè)報銷,報銷標(biāo)準按所屬企業(yè)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第十九條 總公司職工在本市內(nèi)公出辦事,不報銷任何市內(nèi)交通費用。第二十條 出差人員預(yù)借差旅費,應(yīng)填寫“出差借款預(yù)算單”;若申請出差宴請費的,還應(yīng)同時附上”招待費審批單”,經(jīng)出差人員所屬部門正職審核簽字后,送財務(wù)本部審批。審批后辦理借款手續(xù)。第二十一條 出差人員返京后,應(yīng)在七日內(nèi)到財務(wù)本部辦理報銷手續(xù)。第四章招待費支出第二十二條 業(yè)務(wù)招待費包括:招待來訪客人的茶葉、水果、飲料等費用;宴請客人(包括工作餐)的用餐、食品、酒水等費用;贈送客人、客戶的紀念品釁l品等費用。第二十三條 總公司用于接待來訪客人的茶葉、水果。飲料等統(tǒng)一由辦公室負責(zé)購買、保管、發(fā)放及費用控制,不得突破財務(wù)本部下達的費用預(yù)算限額。第二十四條 以總公司名義制作的紀念品,禮品,統(tǒng)一由辦公室負責(zé)訂做和管理,各部門需領(lǐng)用時,按辦公室有關(guān)規(guī)定辦理領(lǐng)用手續(xù)。第二十五條 總公司年末舉行對外聯(lián)誼活動所需費用,或公司舉辦大型活動的費用由辦公室和財務(wù)本部集中管理。聯(lián)合控制。第二十六條 總公司各部門一般性招待用餐和禮品等費用一次支出在300元以下的,由各部門正職在財務(wù)本部下達的費用預(yù)算內(nèi)嚴格掌握,不得超支。第二十七條 總公司各部門確因工作需要,必須宴請的,按下列原則和辦法辦理。1。提倡勤儉節(jié)約,反對鋪張浪費,年度招待費用總額不得突破財務(wù)本部下達的預(yù)算;2.限制陪餐人數(shù),原則上陪同人員不得多于來賓人數(shù);3.嚴格執(zhí)行總公司制定的宴請標(biāo)準(見附表3);4.必須事先填寫招待費審批單,并經(jīng)批準;5.凡違反上述原則,未事先申請或突破申請標(biāo)準的宴請,財務(wù)本部有權(quán)拒絕報銷并向公司總經(jīng)理反映。第二十八條 總公司各部門全年各項管理費用預(yù)算執(zhí)行情況,由財務(wù)本部定期審核公布。第五章 附則第二十九條 本規(guī)定由財務(wù)本部門負責(zé)解釋和修訂。各專業(yè)公司(不包括有獨立人事管理權(quán)的專業(yè)公司)可參照執(zhí)行,亦可在不高于本規(guī)定標(biāo)準的前提下另行制訂管理辦法,報總公司批準后執(zhí)行。第三十條 本規(guī)定自總公司頒布之日起生效,原《費用報銷管理規(guī)定》同時廢止。附表1級 別乘坐標(biāo)準飛 機火 車輪 船總經(jīng)理、副總經(jīng)理、助理總經(jīng)理頭等倉軟席頭等倉部門正職商業(yè)倉軟席二等倉其他人員普通倉硬席三等倉附表2級別單人住宿標(biāo)準(人.天)(一般地區(qū)/特殊地區(qū))同性兩人住宿標(biāo)準(人.天)(一般地區(qū)/特殊地區(qū))助理總經(jīng)理500/800內(nèi)實報――部門正職300/500內(nèi)實報――部門副職240/400內(nèi)實報150/210內(nèi)實報處級經(jīng)理200/320內(nèi)實報120/180內(nèi)實報一般人員160/240內(nèi)實報100/160內(nèi)實報附表3級別標(biāo) 準行政副部級以上、特大型企業(yè)總經(jīng)理、副總經(jīng)理級來賓總經(jīng)理特批行政司局級、大型企業(yè)總經(jīng)理、副總經(jīng)理級來賓(或由助理總經(jīng)理、部門正職出面的宴請)200元/人行政縣團級、中型企業(yè)總經(jīng)理、副總經(jīng)理級來賓(或由部門副職、處級經(jīng)理出面的宴請)150元/人一般宴請80元/人

第11篇 a房地產(chǎn)公司費用管理規(guī)定

1、辦公費用的管理

公司實行每半年發(fā)放一套標(biāo)準辦公用品給個人,兩年發(fā)放一只計算器,平時不予發(fā)放。如有辭退,必須歸還,過期限歸個人,業(yè)務(wù)部費用實行包干制,各專案組最后利潤提成減除現(xiàn)場費用。如水費、電費、電話通訊費、車資、交際費、活動費、午餐費按工作日全額報銷,晚餐銷售強勢區(qū)(開盤3月內(nèi))按實際工作日報銷,銷售弱勢區(qū)(開盤4-6月)按工作日一半報銷,尾勢,按1/3報銷,現(xiàn)場維修由專案組長負責(zé)發(fā)現(xiàn)問題及時修理,現(xiàn)場用復(fù)印紙、傳真紙由專案組長監(jiān)督業(yè)務(wù)節(jié)約使用。

2、交通、通訊費用的管理

總經(jīng)理、副總經(jīng)理發(fā)生的交通、通訊費用按實報銷。其他員工按定額包干,具體標(biāo)準見附則一。

3、差旅費管理規(guī)定

隨著公司業(yè)務(wù)的擴展,相繼有外地個案接洽、銷售,并需要公司各部門人員前往配合工作。根據(jù)公司經(jīng)營情況,特制定如下差旅規(guī)定(前往外地個案銷售人員除外):

①來回交通工具由公司統(tǒng)一指定或安排,浦東機場公交費用給予報銷。每位員工必須妥善保管各類憑證,如有遺失公司將酌情給予罰款。

②住宿費(外地、一般地區(qū)):一般員工每天不超過150元,部門主管每天不超過200元。

注:如出差地點是第一次到達及事先未安排的,則第一天到達目的地的住宿費,可根據(jù)具體情況給予報銷,最高不超過300元,[[第二天起必須按規(guī)定費用解決住宿。

③總經(jīng)理、副總經(jīng)理住宿費視情從實報銷。

④伙食補貼標(biāo)準:員工:50元/天,主管以上:70元/天。

計算方法:出發(fā)時間為上午12:00以前,則按全天計算,出發(fā)時間為下午12:00至18:00之間,則按半日計算,計算標(biāo)準以機票、船票或車票時間為準。

⑤外地交通補貼標(biāo)準:員工:10元/天,主管20元/天。