- 目錄
第1篇 酒店資金管理工作程序
資金管理程序
流程步驟
要點(diǎn)說明
服務(wù)語述
配備
一
現(xiàn)金報(bào)銷
①零用現(xiàn)金報(bào)銷必須填寫'費(fèi)用報(bào)銷單購物報(bào)銷及費(fèi)用報(bào)銷須分別填寫。在填寫時(shí)必須注明部門、姓名、日期、支出內(nèi)容分項(xiàng)目填寫,金額及總計(jì)金額大小寫,填寫時(shí)字跡清晰工整,不可涂改,均用中文正楷。
②零星購物報(bào)銷的費(fèi)用報(bào)銷單必須附上驗(yàn)收單、有效發(fā)票和其它票據(jù)、采購申請(qǐng)單、補(bǔ)倉單。
③零星費(fèi)用報(bào)銷的需附上各類有效發(fā)票:
ⅰ.快遞/托運(yùn)報(bào)銷須附上發(fā)票及快遞/托運(yùn)憑證。
ⅱ.差旅費(fèi)報(bào)銷需附上出差申請(qǐng)表及各類發(fā)票。
ⅲ.業(yè)務(wù)招待報(bào)銷需附上宴請(qǐng)申請(qǐng)單及發(fā)票。
ⅳ.出租車費(fèi)報(bào)銷須附上車票及派車單,派車單上由行政人事部經(jīng)理簽字注明無法派車原因。
ⅴ.公傷醫(yī)藥費(fèi)報(bào)銷附發(fā)票、病歷復(fù)
印件、公傷申請(qǐng)報(bào)告。并經(jīng)行政人事部
要點(diǎn)說明:
審查后轉(zhuǎn)交給財(cái)務(wù)部審核。
④費(fèi)用報(bào)銷單經(jīng)部門經(jīng)理簽批后交財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)主管復(fù)核,審核無誤報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核。
⑤費(fèi)用報(bào)銷單的簽批手續(xù)由財(cái)務(wù)文員送行政秘書,總經(jīng)理審批完成后由行政秘書返回財(cái)務(wù)文員。
⑥現(xiàn)金報(bào)銷時(shí)間定為每天下午15:00到16:30。
⑦報(bào)銷結(jié)束的現(xiàn)金支出憑證,出納員必須在費(fèi)用報(bào)銷單及其附件上逐個(gè)加蓋現(xiàn)金付訖章。
二
現(xiàn)金
暫借款
1.因工作原因需借款時(shí),必須填寫借據(jù),必須填明申請(qǐng)部門、申請(qǐng)人、日期、借款原因及金額。填寫時(shí)字跡清晰工整,不可涂改,均用中文正楷。
2.因出差借款,借據(jù)后需附上出差申請(qǐng)表。
3.廣告費(fèi)借款,借據(jù)后需附上經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)的廣告計(jì)劃。
4.臨時(shí)采購借支需附上采購申請(qǐng)單,補(bǔ)倉單。
5.借據(jù)由部門經(jīng)理簽字,經(jīng)財(cái)務(wù)部審核及總經(jīng)理簽批后方可生效。
6.申請(qǐng)現(xiàn)金借款數(shù)額在5000元含以上必須提前一天通知財(cái)務(wù)部,以便財(cái)務(wù)部準(zhǔn)備資金。
①零星采購等借款必須在借款日起七個(gè)工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)辦理報(bào)銷沖帳手續(xù)。
②差旅費(fèi)借款必須在返回后的五個(gè)工作日內(nèi)辦理好沖帳手續(xù)。
③借款報(bào)銷單在審批手續(xù)完備情況下,財(cái)務(wù)部通知報(bào)銷次日起三個(gè)工作日內(nèi),借款人到財(cái)務(wù)結(jié)清余額。未按上述規(guī)定者將在每月工資中扣除。
④其它借款應(yīng)在借款日起十天內(nèi)向財(cái)務(wù)部進(jìn)行沖帳并辦理沖帳手續(xù)。
項(xiàng)次
流程步驟
要點(diǎn)說明
服務(wù)語述
配備
三
結(jié)算
1.工資的結(jié)算:離店人員工資由人事部勞資員依據(jù)完整的資料計(jì)算工資表,經(jīng)人事經(jīng)理審核后交財(cái)務(wù)經(jīng)理,總經(jīng)理審批后發(fā)放現(xiàn)金。
2.貨款的結(jié)算
①所有月結(jié)供應(yīng)商于每月規(guī)定時(shí)間憑驗(yàn)收單、發(fā)票至財(cái)務(wù)部核對(duì)賬目,由財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)提出申請(qǐng)。
②貨款經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理批準(zhǔn)后于每月規(guī)定時(shí)間支付。
第2篇 計(jì)財(cái)與資金管理工作職責(zé)內(nèi)容
1.編制林業(yè)、園林建設(shè)財(cái)務(wù)計(jì)劃、基建財(cái)務(wù)計(jì)劃和年度生產(chǎn)計(jì)劃,并監(jiān)督實(shí)施。
2.組織擬定林業(yè)綠化和天然林保護(hù)工程、退耕還林等生態(tài)建設(shè)規(guī)劃、計(jì)劃并監(jiān)督實(shí)施。
3.負(fù)責(zé)林業(yè)、園林綠化事業(yè)資金的籌集、使用和管理。
4.按權(quán)限審批林業(yè)、園林重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目,并組織項(xiàng)目的竣工驗(yàn)收。
5.指導(dǎo)管理林業(yè)、園林財(cái)務(wù)、統(tǒng)計(jì)、專項(xiàng)貸款工作。
6.參與擬定林業(yè)、同林經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)政策、措施。
7.監(jiān)督管理國有林業(yè)、園林資產(chǎn)和局機(jī)關(guān)、直屬單位的國有資產(chǎn)。
第3篇 綜合資金管理工作職責(zé)內(nèi)容
1.制定公司資金管理及融資管理制度。
2.制定全網(wǎng)資金規(guī)劃和年度資金預(yù)算,優(yōu)化公司債務(wù)、股本結(jié)構(gòu),制定公司股息政策和派息方案。
3.制定各子公司利潤(rùn)分配方案。
4.負(fù)責(zé)牽頭組織公司的債信評(píng)級(jí)相關(guān)工作。
5.負(fù)責(zé)編制資金調(diào)度體系年度預(yù)算。
6.歸集資金,委托貸款,進(jìn)行資金調(diào)劑。
第4篇 計(jì)財(cái)與資金管理工作職責(zé)
1.編制林業(yè)、園林建設(shè)財(cái)務(wù)計(jì)劃、基建財(cái)務(wù)計(jì)劃和年度生產(chǎn)計(jì)劃,并監(jiān)督實(shí)施。
2.組織擬定林業(yè)綠化和天然林保護(hù)工程、退耕還林等生態(tài)建設(shè)規(guī)劃、計(jì)劃并監(jiān)督實(shí)施。
3.負(fù)責(zé)林業(yè)、園林綠化事業(yè)資金的籌集、使用和管理。
4.按權(quán)限審批林業(yè)、園林重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目,并組織項(xiàng)目的竣工驗(yàn)收。
5.指導(dǎo)管理林業(yè)、園林財(cái)務(wù)、統(tǒng)計(jì)、專項(xiàng)貸款工作。
6.參與擬定林業(yè)、同林經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)政策、措施。
7.監(jiān)督管理國有林業(yè)、園林資產(chǎn)和局機(jī)關(guān)、直屬單位的國有資產(chǎn)。
第5篇 物業(yè)維修資金管理工作程序
1.公用設(shè)施的維修資金的管理程序:
a).公用設(shè)施的維修資金由區(qū)住宅管理部門設(shè)立專門賬戶管理,區(qū)管理部門不得干涉業(yè)主管理委員會(huì)對(duì)資金的正常使用,但應(yīng)嚴(yán)格按使用審批程序?qū)彶闊o誤后支出;
b).公用設(shè)施專用資金的銀行利息可以作為維修資金的日常開支;
c). 財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)根據(jù)公用設(shè)施維修資金的收支單據(jù)編制記賬憑證、登記賬簿,按照會(huì)計(jì)核算標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程中的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行獨(dú)立的賬務(wù)處理;
d).小區(qū)業(yè)主或其他相關(guān)人員及單位,如對(duì)設(shè)施維修資金的收支賬目有疑問,可向下列單位提出質(zhì)詢;
-業(yè)主管理委員會(huì);
-管理公司或下屬管理處。
e).管理公司或下屬管理處接到質(zhì)詢后:
-原則上應(yīng)在7日內(nèi)予以答復(fù);
-特殊情況可另行處理。
2.房屋本體維修資金的管理程序:
a).財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)應(yīng)對(duì)房屋本體維修資金以房屋每棟為單位設(shè)立專賬管理,并設(shè)立專用賬號(hào)存儲(chǔ)各棟物業(yè)的本體維修資金;
b).經(jīng)辦人憑房屋本體維修資金支出的原始任據(jù),按費(fèi)用審核報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程中的相關(guān)規(guī)定到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù);
c). 財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)將房屋本體維修資金的報(bào)銷單據(jù)按照會(huì)計(jì)核算標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程中的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理;
d).如小區(qū)內(nèi)的日常小修超過了房屋本體維修資金的比例,則應(yīng):
-經(jīng)過業(yè)主管理委員會(huì)或所需進(jìn)行維修的單棟房屋的50%以上的業(yè)主同意;
-將超出的部分在下年度房屋本體維修資金的小修費(fèi)里沖抵;
-經(jīng)業(yè)主管理委員會(huì)決定提高本體資金標(biāo)準(zhǔn)來彌補(bǔ)。
e).小區(qū)內(nèi)的業(yè)主、其他相關(guān)單位或個(gè)人如對(duì)房屋本體維修資金的收支存有疑問,可以;
-向業(yè)主管理委員會(huì)查詢;
-向公司財(cái)務(wù)部查詢。
