開支管理辦法14篇

第1篇 經(jīng)費(fèi)開支管理辦法規(guī)定

為加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)管理,使開支符合科學(xué)、合理、規(guī)范、節(jié)約的原則,待制定本經(jīng)費(fèi)管理辦法。

一、公司經(jīng)費(fèi)實(shí)行分塊核定、管理和使用。主要包括:辦公費(fèi)、交通費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等。

二、 公司經(jīng)費(fèi)審批權(quán)屬公司總經(jīng)理一支筆審批、核報(bào)。公司行政辦公室和財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)辦理具體業(yè)務(wù)。

(一)辦公費(fèi)用管理

1、辦公用品(紙張筆、墨水、復(fù)印、打印等)費(fèi)用按部門定編10元/人月核定;

2、軟皮記錄本每人每月領(lǐng)取一本,鋼筆自備;

3、辦公用品由行政辦公室主任統(tǒng)一管理登記造冊(cè),各部門根據(jù)辦公計(jì)劃和工作需要登記領(lǐng)取,費(fèi)用實(shí)行年度累計(jì)考核,每月匯總結(jié)算并予以公布,超出標(biāo)準(zhǔn)部分由各部門自行承擔(dān);

4、行政辦管理人員原則上只配電腦,不配置打印機(jī),打印工作由行政辦公室統(tǒng)籌安排在商務(wù)中心進(jìn)行打印、復(fù)印;

5、打字耗材在行政辦公室主任處登記領(lǐng)取;

6、復(fù)印、打印費(fèi)用由商務(wù)中心打字員進(jìn)行統(tǒng)一登記,部門承辦人員簽字,每月匯總一次并予以公布;

7、文件材料復(fù)印、打印必須經(jīng)行政辦兼職人員登簽發(fā)表格,由行政辦主任批準(zhǔn);

8、行政辦原則上不承擔(dān)各部門的打字、復(fù)印業(yè)務(wù),各部門如需打字、復(fù)印必須到商務(wù)中心進(jìn)行。

(二)業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理

1、公司因工作需要進(jìn)行業(yè)務(wù)招待,實(shí)行公司總經(jīng)理一支筆審批制度,由行政辦公室統(tǒng)一安排,憑就餐申請(qǐng)單就晚,宴請(qǐng)定點(diǎn)為百花村快餐公司一樓快餐部和二樓美食廣場(chǎng);

2、招待標(biāo)準(zhǔn):一般接待按30元/人(含酒水)核定,重要接待按50元/人(含酒水)核定;超支部分由宴請(qǐng)人員自理,特殊情況接待申報(bào)部經(jīng)理批準(zhǔn)后另行核定;

3、公司所有宴請(qǐng)必須提前填報(bào)審批單,報(bào)公司部經(jīng)理批準(zhǔn)后交由行政辦公室負(fù)責(zé)安排。就餐完畢后由宴請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)在結(jié)帳單上寫明宴請(qǐng)人數(shù)并簽名,由行政辦公室統(tǒng)一結(jié)帳,無(wú)就餐申請(qǐng)單的公司一律不予以結(jié)帳;

4、嚴(yán)格控制陪客人數(shù),座陪人數(shù)最多不能超過宴請(qǐng)人數(shù),無(wú)關(guān)人員禁止陪餐,嚴(yán)禁私人宴請(qǐng),一經(jīng)查出,加倍處罰;

5、公司工作人員因公加班(節(jié)假日或晚上),經(jīng)部門主管領(lǐng)導(dǎo)申請(qǐng)、行政辦主任批準(zhǔn)發(fā)放就餐單,按每餐10元/人標(biāo)準(zhǔn)可在公司快餐一、二樓就餐;

6、公司行政辦會(huì)同財(cái)務(wù)部每月將公司招待費(fèi)明細(xì)情況在公司總經(jīng)理辦公會(huì)上通報(bào)一次,務(wù)求嚴(yán)肅認(rèn)真。

(三)會(huì)議費(fèi)管理

1、召開公司會(huì)議所需經(jīng)費(fèi),需經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn),公司行政辦公室承辦并負(fù)責(zé)費(fèi)用把關(guān);

2、召開各類業(yè)務(wù)性會(huì)議,由主辦部門寫出書面報(bào)告,報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批,行政辦負(fù)責(zé)安排實(shí)施。

三、嚴(yán)肅財(cái)務(wù)制度,加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)管理

公司行政辦公室和財(cái)務(wù)部要認(rèn)真執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度,嚴(yán)格執(zhí)行公司各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管理規(guī)定,加強(qiáng)審查把關(guān)基礎(chǔ)工作,對(duì)全年各項(xiàng)費(fèi)用要做出嚴(yán)格周密的預(yù)算,每月公布一次各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)使用情況,各項(xiàng)費(fèi)用支出,未經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理批準(zhǔn)不得擅自核銷,對(duì)違反財(cái)務(wù)制度而造成公司損失的將追究個(gè)人責(zé)任。

四、本辦法從2005年6月15日起執(zhí)行。

五、本辦法解釋權(quán)為公司行政辦公室。

物業(yè)管理有限公司

第2篇 費(fèi)用開支管理辦法范例

費(fèi)用開支管理辦法

第一章 總 則

第一條 為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理,控制費(fèi)用開支,本著精打細(xì)算、勤儉節(jié)約、有利工作的原則,根據(jù)國(guó)家規(guī)定和公司實(shí)際情況,特制定辦法。

第二章 費(fèi)用開支計(jì)劃

第二條 公司各部門、下屬企業(yè)必須在每月底根據(jù)下月工作計(jì)劃制定本單位費(fèi)用開支計(jì)劃,由財(cái)務(wù)部匯總、審核,經(jīng)公司辦公會(huì)議或總經(jīng)理審批,即為公司當(dāng)月的費(fèi)用開支計(jì)劃,并下達(dá)各單位費(fèi)用開支指標(biāo)。

第三條 公司同時(shí)授予副總經(jīng)理、部門經(jīng)理對(duì)計(jì)劃內(nèi)費(fèi)用開支的審批權(quán)限。

第四條 公司費(fèi)用開支計(jì)劃留有彈性,并根據(jù)實(shí)施情況調(diào)整或變更授權(quán)。

第三章 審批權(quán)限及程序

第五條 凡公司費(fèi)用開支計(jì)劃內(nèi)審批程序?yàn)?

1. 費(fèi)用當(dāng)事人申請(qǐng);

2. 部門經(jīng)理審查確認(rèn);

3. 財(cái)務(wù)部門審核;

4. 授權(quán)分管副總或總經(jīng)理審批。

第六條 凡公司計(jì)劃外開支,一律最后報(bào)總經(jīng)理審批。

第四章 行政費(fèi)用管理

第七條 辦公用品及低值易耗品采購(gòu)報(bào)銷手續(xù):

1. 行政部根據(jù)計(jì)劃統(tǒng)一采購(gòu)、驗(yàn)收、入庫(kù),根據(jù)發(fā)票、入庫(kù)單報(bào)銷。

2. 各部門急需或特殊的辦公用品,經(jīng)批準(zhǔn),可自行購(gòu)買:

(1) 單價(jià)在50元以下,或總價(jià)在200元以下,行政部長(zhǎng)批準(zhǔn);

(2) 單價(jià)在50元以上,或總價(jià)在200元以上,分管副總批準(zhǔn)。

購(gòu)買后,提交發(fā)票、實(shí)物,經(jīng)行政部查驗(yàn)入庫(kù)單及入帳報(bào)銷。

3. 原則上不報(bào)銷辦公用品之裝卸費(fèi)用。

第八條 車輛使用費(fèi)報(bào)銷:

1. 車輛使用費(fèi)包括汽油費(fèi)、維修費(fèi)、路橋費(fèi)、泊車費(fèi)、駕駛員補(bǔ)貼。

2. 行政部在掌握車輛維護(hù)、用車、油耗情況基礎(chǔ)上,制定當(dāng)月車輛費(fèi)用開支計(jì)劃。

3. 油費(fèi)報(bào)銷,需由駕駛員在發(fā)票背面注明行車起始路程,由行政部根據(jù)里程表、耗油標(biāo)準(zhǔn)、加油時(shí)間、數(shù)量、用車記錄復(fù)核,經(jīng)行政部長(zhǎng)簽字驗(yàn)核。

4. 路橋費(fèi)、洗車費(fèi)由駕駛員每月匯總報(bào)銷一次,由行政部根據(jù)派車記錄復(fù)核,經(jīng)行政部長(zhǎng)簽字驗(yàn)核。

5. 車輛維修前須提出書面報(bào)告,說明原因和預(yù)計(jì)費(fèi)用,報(bào)銷時(shí)在發(fā)票上列明詳細(xì)費(fèi)用清單,由行政部根據(jù)車輛維修情況復(fù)核,經(jīng)行政部長(zhǎng)簽字驗(yàn)核。

6. 駕駛員行車補(bǔ)助按加班標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算,每月在工資中列支發(fā)放。

第九條 交通費(fèi)報(bào)銷:

1. 交通補(bǔ)貼見公司補(bǔ)貼津貼標(biāo)準(zhǔn)。

2. 交通補(bǔ)貼在員工工資中發(fā)放。

3. 員工外勤不能按時(shí)返回就餐者可給予誤餐補(bǔ)貼。

4. 員工外勤每天交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為 元,經(jīng)批準(zhǔn)可乘坐出租車并報(bào)銷。凡公司派車和乘坐出租車,均不報(bào)銷外勤交通費(fèi)。

第十條 應(yīng)酬招待開支報(bào)銷:

1. 根據(jù)公司對(duì)外接待辦法文件中規(guī)定的接待標(biāo)準(zhǔn)接待。

2. 應(yīng)酬應(yīng)事先申請(qǐng)并得到批準(zhǔn)。

3. 原則上不允許先斬后奏,因特殊原因無(wú)法事先辦理的,事后須及時(shí)報(bào)告有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。

4. 應(yīng)酬一般在定點(diǎn)酒店、賓館進(jìn)行。一般在簽單卡簽字后按月結(jié)算,不得擅自在它處或用現(xiàn)金結(jié)算。

第五章 內(nèi)部收費(fèi)管理

第十一條 公司完善分級(jí)管理、核算機(jī)制,實(shí)行內(nèi)部收費(fèi)核算辦法。

第十二條 內(nèi)部收費(fèi)包括車輛使用、領(lǐng)用辦公用品、文印通訊幾項(xiàng)費(fèi)用。費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)見費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)表中內(nèi)部發(fā)生費(fèi)用,列入目標(biāo)計(jì)劃管理考核和成本效益范圍。

第六章 附 則

第十四條 本辦法由財(cái)務(wù)部解釋、補(bǔ)充,經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)頒行。

第3篇 費(fèi)用開支管理辦法推行

第一章 總則

第一條 為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理,控制費(fèi)用開支,本著精打細(xì)算、勤儉節(jié)約、有利工作的原則,根據(jù)國(guó)家規(guī)定和公司實(shí)際情況,特制定辦法。

第二章 費(fèi)用開支計(jì)劃

第二條 公司各部門、下屬企業(yè)必須在每月底根據(jù)下月工作計(jì)劃制定本單位費(fèi)用開支計(jì)劃,由財(cái)務(wù)部匯總、審核,經(jīng)公司辦公會(huì)議或總經(jīng)理審批,即為公司當(dāng)月的費(fèi)用開支計(jì)劃,并下達(dá)各單位費(fèi)用開支指標(biāo)。

第三條 公司同時(shí)授予副總經(jīng)理、部門經(jīng)理對(duì)計(jì)劃內(nèi)費(fèi)用開支的審批權(quán)限。

第四條 公司費(fèi)用開支計(jì)劃留有彈性,并根據(jù)實(shí)施情況調(diào)整或變更授權(quán)。

第三章 審批權(quán)限及程序

第五條 凡公司費(fèi)用開支計(jì)劃內(nèi)審批程序?yàn)?

1、費(fèi)用當(dāng)事人申請(qǐng);

2、部門經(jīng)理審查確認(rèn);

3、財(cái)務(wù)部門審核;

4、授權(quán)分管副總或總經(jīng)理審批。

第六條 凡公司計(jì)劃外開支,一律最后報(bào)總經(jīng)理審批。

第四章 行政費(fèi)用管理

第七條 辦公用品及低值易耗品采購(gòu)報(bào)銷手續(xù):

1、行政部根據(jù)計(jì)劃統(tǒng)一采購(gòu)、驗(yàn)收、入庫(kù),根據(jù)發(fā)票、入庫(kù)單報(bào)銷。

2、各部門急需或特殊的辦公用品,經(jīng)批準(zhǔn),可自行購(gòu)買:

(1)單價(jià)在50元以下,或總價(jià)在200元以下,行政部長(zhǎng)批準(zhǔn);

(2)單價(jià)在50元以上,或總價(jià)在200元以上,分管副總批準(zhǔn)。

購(gòu)買后,提交發(fā)票、實(shí)物,經(jīng)行政部查驗(yàn)入庫(kù)單及入帳報(bào)銷。

3、原則上不報(bào)銷辦公用品之裝卸費(fèi)用。

第八條 車輛使用費(fèi)報(bào)銷:

1、車輛使用費(fèi)包括汽油費(fèi)、維修費(fèi)、路橋費(fèi)、泊車費(fèi)、駕駛員補(bǔ)貼。

2、行政部在掌握車輛維護(hù)、用車、油耗情況基礎(chǔ)上,制定當(dāng)月車輛費(fèi)用開支計(jì)劃。

3、油費(fèi)報(bào)銷,需由駕駛員在發(fā)票背面注明行車起始路程,由行政部根據(jù)里程表、耗油標(biāo)準(zhǔn)、加油時(shí)間、數(shù)量、用車記錄復(fù)核,經(jīng)行政部長(zhǎng)簽字驗(yàn)核。

4、路橋費(fèi)、洗車費(fèi)由駕駛員每月匯總報(bào)銷一次,由行政部根據(jù)派車記錄復(fù)核,經(jīng)行政部長(zhǎng)簽字驗(yàn)核。

5、車輛維修前須提出書面報(bào)告,說明原因和預(yù)計(jì)費(fèi)用,報(bào)銷時(shí)在發(fā)票上列明詳細(xì)費(fèi)用清單,由行政部根據(jù)車輛維修情況復(fù)核,經(jīng)行政部長(zhǎng)簽字驗(yàn)核。

6、駕駛員行車補(bǔ)助按加班標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算,每月在工資中列支發(fā)放。

第九條 交通費(fèi)報(bào)銷:

1、交通補(bǔ)貼見公司補(bǔ)貼津貼標(biāo)準(zhǔn)。

2、交通補(bǔ)貼在員工工資中發(fā)放。

3、員工外勤不能按時(shí)返回就餐者可給予誤餐補(bǔ)貼。

4、員工外勤每天交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為元,經(jīng)批準(zhǔn)可乘坐出租車并報(bào)銷。凡公司派車和乘坐出租車,均不報(bào)銷外勤交通費(fèi)。

第十條 應(yīng)酬招待開支報(bào)銷:

1、根據(jù)公司對(duì)外接待辦法文件中規(guī)定的接待標(biāo)準(zhǔn)接待。

2、應(yīng)酬應(yīng)事先申請(qǐng)并得到批準(zhǔn)。

3、原則上不允許先斬后奏,因特殊原因無(wú)法事先辦理的,事后須及時(shí)報(bào)告有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。

4、應(yīng)酬一般在定點(diǎn)酒店、賓館進(jìn)行。一般在簽單卡簽字后按月結(jié)算,不得擅自在它處或用現(xiàn)金結(jié)算。

第五章 內(nèi)部收費(fèi)管理

第十一條 公司完善分級(jí)管理、核算機(jī)制,實(shí)行內(nèi)部收費(fèi)核算辦法。

第十二條 內(nèi)部收費(fèi)包括車輛使用、領(lǐng)用辦公用品、文印通訊幾項(xiàng)費(fèi)用。費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)見費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)表中內(nèi)部發(fā)生費(fèi)用,列入目標(biāo)計(jì)劃管理考核和成本效益范圍。

第六章 附則

第十四條 本辦法由財(cái)務(wù)部解釋、補(bǔ)充,經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)頒行.

第4篇 費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)管理辦法

《 費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)和管理辦法》

費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)和管理辦法

第一章總則

第一條為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理,控制費(fèi)用開支,本著精打細(xì)算、勤儉節(jié)約、有利工作的原則,

根據(jù)國(guó)家規(guī)定和公司實(shí)際情況,特制定辦法。

第二章費(fèi)用開支計(jì)劃

第二條各部門必須在每月20日前根據(jù)下月工作計(jì)劃制定本單位費(fèi)用開支計(jì)劃,由財(cái)務(wù)部

匯總、 審核,報(bào)主管付總經(jīng)理、總監(jiān),審核,經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)議批準(zhǔn),即為公司下月的費(fèi)用開支計(jì)劃,并下達(dá)各部門費(fèi)用開支指標(biāo)。

第三條公司同時(shí)授予主管副總經(jīng)理、總監(jiān)對(duì)計(jì)劃內(nèi)費(fèi)用開支的審批權(quán)限。

第四條公司費(fèi)用開支計(jì)劃留有彈性,超費(fèi)用計(jì)劃10%內(nèi)總經(jīng)理批準(zhǔn),超費(fèi)用計(jì)劃10%以上董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。

第三章審批權(quán)限及程序

第五條凡公司費(fèi)用開支計(jì)劃內(nèi)審批程序?yàn)?/p>

經(jīng)辦人申請(qǐng) 部門經(jīng)理審查確認(rèn)財(cái)務(wù)部門審核 總經(jīng)理

或授權(quán)主管副總、總監(jiān)審批。

第六條凡公司計(jì)劃外開支,一律由部門負(fù)責(zé)人申報(bào),經(jīng)主管副總、總監(jiān)審核,報(bào)董事長(zhǎng)批。

準(zhǔn)。

第四章行政費(fèi)用管理

第七條辦公用品及低值易耗品采購(gòu)報(bào)銷手續(xù)

1.行政部根據(jù)計(jì)劃統(tǒng)一采購(gòu)、驗(yàn)收、入庫(kù), 根據(jù)發(fā)票、入庫(kù)單報(bào)銷。

2.各部門急需或特殊的辦公用品,經(jīng)批準(zhǔn),可自行購(gòu)買:

a. 單價(jià)在50元以下,或總價(jià)在200元以下,行政管理員核準(zhǔn)行政部經(jīng)理批準(zhǔn);

b. 單價(jià)在50元以上,或總價(jià)在200元以上,行政管理員核準(zhǔn)主管副總批準(zhǔn)。購(gòu)買后,提交發(fā)票、實(shí)物,經(jīng)行政部辦公用品保管員辦理驗(yàn)收、入庫(kù)手續(xù),財(cái)務(wù)憑《入庫(kù)單》和發(fā)票經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)辦理報(bào)銷手續(xù)。

3.原則上不報(bào)銷辦公用品之裝卸費(fèi)用。

4.500元以上的物品列入固定資產(chǎn)管理,固定資產(chǎn)采購(gòu)由使用部門申報(bào)計(jì)劃,主管副總、總監(jiān)審核,經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)議批準(zhǔn)。

第八條車輛使用費(fèi)報(bào)銷

1.車輛使用費(fèi)包括汽油費(fèi)、維修費(fèi)、路橋費(fèi)、泊車費(fèi)、駕駛員補(bǔ)貼。

2.行政部在掌握車輛維護(hù)、用車、油耗情況基礎(chǔ)上,制定當(dāng)月車輛費(fèi)用開支計(jì)劃。

3.油費(fèi)報(bào)銷,需由駕駛員在發(fā)票背面注明行車起始路程,由行政部根據(jù)里程表、耗油標(biāo)準(zhǔn)、加油時(shí)間、數(shù)量、用車記錄復(fù)核,經(jīng)行政部經(jīng)理簽字驗(yàn)核。

4.路橋費(fèi)、洗車費(fèi)由駕駛員根據(jù)情況報(bào)銷,由行政部根據(jù)派車記錄復(fù)核,經(jīng)行政部經(jīng)理簽字驗(yàn)核。

5.車輛維修前須提出書面報(bào)告,說明原因和預(yù)計(jì)費(fèi)用,報(bào)銷時(shí)在發(fā)票上列明詳細(xì)費(fèi)用清單,由行政部根據(jù)車輛維修情況復(fù)核,經(jīng)行政部經(jīng)理簽字驗(yàn)核。

6.駕駛員行車補(bǔ)助按加班標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算,每月在工資中列支發(fā)放。

第九條應(yīng)酬招待開支報(bào)銷

1. 根據(jù)公司核準(zhǔn)的接待標(biāo)準(zhǔn)。

2. 應(yīng)酬應(yīng)事先申請(qǐng)并得到批準(zhǔn)。

3. 原則上不允許先斬后奏,因特殊原因無(wú)法事先辦理的,事后須及時(shí)報(bào)告有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。

4. 應(yīng)酬一般在定點(diǎn)酒店、賓館進(jìn)行。一般在簽單卡簽字后按月結(jié)算,不得擅自在它處或用現(xiàn)金結(jié)算。

第五章 費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)

第十條 差旅費(fèi)

第5篇 公司差旅費(fèi)開支管理辦法

公司對(duì)于出差人員的支出是如何管理的這與財(cái)務(wù)管理密切相關(guān),下面企業(yè)管理網(wǎng)就為大家整理了公司差旅費(fèi)開支管理辦法,僅供參考。

一、適用范圍公司內(nèi)部員工因公需外出采購(gòu)貨物、參加開會(huì)等事項(xiàng)的,應(yīng)按照本制度執(zhí)行。

二、 執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)

1.公司人員到集團(tuán)公司內(nèi)部單位出差只報(bào)銷路費(fèi)、住宿費(fèi)(需要住宿的),不發(fā)給住勤補(bǔ)助費(fèi)和出差補(bǔ)助;

2. 到_____________地區(qū)內(nèi)出差,除按規(guī)定報(bào)銷路費(fèi)、住宿費(fèi)外,可發(fā)給每天_________元的出差補(bǔ)助;

3. 到_____________地區(qū)內(nèi)出差,除按規(guī)定報(bào)銷路費(fèi)、住宿費(fèi)外,可發(fā)給每天_________元的出差補(bǔ)助;

4. 北到___________地區(qū)以外、東到_________以外、西到_________以外、南到_________以外地區(qū)出差,除按規(guī)定報(bào)銷路費(fèi)、住宿費(fèi)以外,可發(fā)給每天_________元的出差補(bǔ)助。另外如果坐夜車超過_________個(gè)小時(shí)以上,快客車按票價(jià)的_________%發(fā)給夜車補(bǔ)助,特快車按票價(jià)的_________%發(fā)給夜車補(bǔ)助,乘坐臥鋪者不再發(fā)給夜車補(bǔ)助。

三、 其他有關(guān)事宜參照集團(tuán)公司有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第6篇 z公司差旅費(fèi)開支管理辦法

公司對(duì)于出差人員的支出是如何管理的這與財(cái)務(wù)管理密切相關(guān),下面企業(yè)管理網(wǎng)就為大家整理了公司差旅費(fèi)開支管理辦法,僅供參考。

一、適用范圍

公司內(nèi)部員工因公需外出采購(gòu)貨物、參加開會(huì)等事項(xiàng)的,應(yīng)按照本制度執(zhí)行。

二、執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)

1.公司人員到集團(tuán)公司內(nèi)部單位出差只報(bào)銷路費(fèi)、住宿費(fèi)(需要住宿的),不發(fā)給住勤補(bǔ)助費(fèi)和出差補(bǔ)助;

2.到_____________地區(qū)內(nèi)出差,除按規(guī)定報(bào)銷路費(fèi)、住宿費(fèi)外,可發(fā)給每天_________元的出差補(bǔ)助;

3.到_____________地區(qū)內(nèi)出差,除按規(guī)定報(bào)銷路費(fèi)、住宿費(fèi)外,可發(fā)給每天_________元的出差補(bǔ)助;

4.北到___________地區(qū)以外、東到_________以外、西到_________以外、南到_________以外地區(qū)出差,除按規(guī)定報(bào)銷路費(fèi)、住宿費(fèi)以外,可發(fā)給每天_________元的出差補(bǔ)助。另外如果坐夜車超過_________個(gè)小時(shí)以上,快客車按票價(jià)的_________%發(fā)給夜車補(bǔ)助,特快車按票價(jià)的_________%發(fā)給夜車補(bǔ)助,乘坐臥鋪者不再發(fā)給夜車補(bǔ)助。

三、其他有關(guān)事宜參照集團(tuán)公司有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

財(cái)務(wù)管理理論結(jié)構(gòu)的探討

第7篇 經(jīng)費(fèi)開支管理辦法

為加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)管理，使開支符合科學(xué)、合理、規(guī)范、節(jié)約的原則，待制定本經(jīng)費(fèi)管理辦法。

一、 公司經(jīng)費(fèi)實(shí)行分塊核定、管理和使用。主要包括：辦公費(fèi)、交通費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等。

或晚上），經(jīng)部門主管領(lǐng)導(dǎo)申請(qǐng)、行政辦主任批準(zhǔn)發(fā)放就餐單，按每餐10元/人標(biāo)準(zhǔn)可在公司快餐

一、二樓就餐；

6、 公司行政辦會(huì)同財(cái)務(wù)部每月將公司招待費(fèi)明細(xì)情況在公司總經(jīng)理辦公會(huì)上通報(bào)一次，務(wù)求嚴(yán)肅認(rèn)真。

（三）會(huì)議費(fèi)管理

1、 召開公司會(huì)議所需經(jīng)費(fèi)，需經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，公司行政辦公室承辦并負(fù)責(zé)費(fèi)用把關(guān)；

2、 召開各類業(yè)務(wù)性會(huì)議，由主辦部門寫出書面報(bào)告，報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批，行政辦負(fù)責(zé)安排實(shí)施。

三、 嚴(yán)肅財(cái)務(wù)制度，加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)管理

公司行政辦公室和財(cái)務(wù)部要認(rèn)真執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行公司各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管理規(guī)定，加強(qiáng)審查把關(guān)基礎(chǔ)工作，對(duì)全年各項(xiàng)費(fèi)用要做出嚴(yán)格周密的預(yù)算，每月公布一次各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)使用情況，各項(xiàng)費(fèi)用支出，未經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理批準(zhǔn)不得擅自核銷，對(duì)違反財(cái)務(wù)制度而造成公司損失的將追究個(gè)人責(zé)任。

四、 本辦法從起執(zhí)行。

五、 本辦法解釋權(quán)為公司行政辦公室。

物業(yè)管理有限公司

第8篇 制造公司費(fèi)用開支管理辦法

制造公司費(fèi)用開支管理辦法

第一條 為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理,控制費(fèi)用開支,本著精打細(xì)算、勤儉節(jié)約、有利工作的原則,根據(jù)國(guó)家規(guī)定和公司實(shí)際情況,特制定辦法。

第二條 公司所有費(fèi)用開支必須經(jīng)總經(jīng)理簽字審核后方可報(bào)銷。

第三條 費(fèi)用開支原則上必須取得正式發(fā)票。

第四條 申購(gòu)物品須事先填制物品申購(gòu)單,經(jīng)部門經(jīng)理簽字后交采購(gòu)人員,物品單價(jià)在300元以上(含300元)須總經(jīng)理審核簽字,未經(jīng)審批,擅自購(gòu)買者不得報(bào)銷。財(cái)務(wù)人員審核時(shí)應(yīng)對(duì)照已收到的申購(gòu)單。購(gòu)買物品原則上由辦公室辦理,專業(yè)用品自行購(gòu)買后至辦公室辦理登記后財(cái)務(wù)核報(bào)。

第五條 辦公用品及低值易耗品采購(gòu)報(bào)銷手續(xù):

1、辦公室根據(jù)計(jì)劃統(tǒng)一采購(gòu)、驗(yàn)收、入庫(kù),根據(jù)發(fā)票、入庫(kù)單報(bào)銷。

2、各部門急需或特殊的辦公用品,經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn),可自行購(gòu)買。購(gòu)買后,提交發(fā)票、實(shí)物,經(jīng)辦公室查驗(yàn)入庫(kù)單及入帳報(bào)銷。

3、原則上不報(bào)銷辦公用品之裝卸費(fèi)用。

第六條 車輛費(fèi)用報(bào)銷:

1、車輛使用費(fèi)包括汽油費(fèi)、維修費(fèi)、路橋費(fèi)、泊車費(fèi)、罰款等。

2、辦公室在掌握車輛維護(hù)、用車、油耗情況基礎(chǔ)上,制定當(dāng)月車輛費(fèi)用開支計(jì)劃。

3、油費(fèi)報(bào)銷,需由駕駛員在發(fā)票背面注明車號(hào)、行車起始路程,由辦公室車輛管理人員根據(jù)里程表、耗油標(biāo)準(zhǔn)、派車記錄復(fù)核后辦理報(bào)銷。

4、車輛維修費(fèi)用,報(bào)銷時(shí)在發(fā)票上列明詳細(xì)費(fèi)用清單,由辦公室根據(jù)車輛維修情況復(fù)核,車輛管理人員簽字驗(yàn)核。

第七條 公司員工外出辦公,因工作需要不能回公司就餐的,可在外就餐,就餐標(biāo)準(zhǔn)為每人每餐報(bào)銷10元,超出標(biāo)準(zhǔn)的部分由個(gè)人自己承擔(dān)。報(bào)銷時(shí)須在發(fā)票背面寫明事因及參加人員。

第八條 因工作需要招待客戶,費(fèi)用在200元以上者應(yīng)電話請(qǐng)示總經(jīng)理。

因工作需要所發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)在報(bào)銷時(shí)須向?qū)徍巳藛T、總經(jīng)理主動(dòng)說明招待事因。并在發(fā)票背后簽字并注明招待事因及參加人員。

第九條 外出聯(lián)系工作,應(yīng)乘坐公交車輛,按實(shí)報(bào)銷,若有特殊情況,經(jīng)總經(jīng)理事先批準(zhǔn)方可乘坐出租車輛,報(bào)銷時(shí)須在發(fā)票上寫明出發(fā)地、目的地。

第十條 手機(jī)費(fèi):手機(jī)費(fèi)控制在200元以下,超出部分由個(gè)人自行承擔(dān),遇特殊情況需提高額度,應(yīng)填制特批單,經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

第十一條 費(fèi)用報(bào)銷程序:凡發(fā)生費(fèi)用支出單據(jù),報(bào)銷人報(bào)銷費(fèi)用時(shí),先到財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)經(jīng)理對(duì)單據(jù)進(jìn)行整理、審核、簽字,再經(jīng)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后,方可到財(cái)務(wù)出納處辦理費(fèi)用報(bào)銷結(jié)算手續(xù)。

第十二條 凡是涂改、字跡不清或非復(fù)寫的單據(jù),審核人員一律不予審核,出納不予辦理結(jié)算。單據(jù)予以退回,要求費(fèi)用報(bào)銷人員重新取得原始單據(jù)。

第十三條 所有的費(fèi)用報(bào)銷單據(jù),均在業(yè)務(wù)發(fā)生后三天內(nèi)到公司財(cái)務(wù)部辦理審核報(bào)銷手續(xù),超過時(shí)限的財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕辦理審核、報(bào)銷手續(xù)。

第十四條 未經(jīng)財(cái)務(wù)審核人員審核簽字,而總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)的費(fèi)用支出單據(jù),財(cái)務(wù)出納人員有權(quán)拒絕辦理結(jié)算,單據(jù)予以退回,要求按規(guī)定的費(fèi)用報(bào)銷程序進(jìn)行報(bào)銷。

第十五條 費(fèi)用報(bào)銷人員所持費(fèi)用開支單據(jù)不符合公司財(cái)務(wù)規(guī)定的,財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕辦理審核、報(bào)銷手續(xù)。

第十六條 維修車間購(gòu)料支出必須在支出單據(jù)背面注明購(gòu)料用途,用于開發(fā)模具的,須注明模具的名稱、型號(hào)等。

第十七條 違反本辦法規(guī)定,本辦法以作處罰規(guī)定的按本辦法規(guī)定執(zhí)行;本辦法未作處罰規(guī)定的視情節(jié)處10-200元罰款。

第十八條 財(cái)務(wù)部有權(quán)對(duì)違反本辦法規(guī)定的行為進(jìn)行處理、處罰。

第十九條 本辦法由財(cái)務(wù)部制定并負(fù)責(zé)解釋。

第二十條 本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。20__年_月_日財(cái)務(wù)部下發(fā)《通知》同時(shí)作廢。

第9篇 經(jīng)費(fèi)開支管理辦法范例

經(jīng)費(fèi)開支管理辦法

為加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)管理,使開支符合科學(xué)、合理、規(guī)范、節(jié)約的原則,待制定本經(jīng)費(fèi)管理辦法。

一、公司經(jīng)費(fèi)實(shí)行分塊核定、管理和使用。主要包括:辦公費(fèi)、交通費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等。

二、 公司經(jīng)費(fèi)審批權(quán)屬公司總經(jīng)理一支筆審批、核報(bào)。公司行政辦公室和財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)辦理具體業(yè)務(wù)。

(一)辦公費(fèi)用管理

1、辦公用品(紙張筆、墨水、復(fù)印、打印等)費(fèi)用按部門定編10元/人月核定;

2、軟皮記錄本每人每月領(lǐng)取一本,鋼筆自備;

3、辦公用品由行政辦公室主任統(tǒng)一管理登記造冊(cè),各部門根據(jù)辦公計(jì)劃和工作需要登記領(lǐng)取,費(fèi)用實(shí)行年度累計(jì)考核,每月匯總結(jié)算并予以公布,超出標(biāo)準(zhǔn)部分由各部門自行承擔(dān);

4、行政辦管理人員原則上只配電腦,不配置打印機(jī),打印工作由行政辦公室統(tǒng)籌安排在商務(wù)中心進(jìn)行打印、復(fù)印;

5、打字耗材在行政辦公室主任處登記領(lǐng)取;

6、復(fù)印、打印費(fèi)用由商務(wù)中心打字員進(jìn)行統(tǒng)一登記,部門承辦人員簽字,每月匯總一次并予以公布;

7、文件材料復(fù)印、打印必須經(jīng)行政辦兼職人員登簽發(fā)表格,由行政辦主任批準(zhǔn);

8、行政辦原則上不承擔(dān)各部門的打字、復(fù)印業(yè)務(wù),各部門如需打字、復(fù)印必須到商務(wù)中心進(jìn)行。

(二)業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理

1、公司因工作需要進(jìn)行業(yè)務(wù)招待,實(shí)行公司總經(jīng)理一支筆審批制度,由行政辦公室統(tǒng)一安排,憑就餐申請(qǐng)單就晚,宴請(qǐng)定點(diǎn)為百花村快餐公司一樓快餐部和二樓美食廣場(chǎng);

2、招待標(biāo)準(zhǔn):一般接待按30元/人(含酒水)核定,重要接待按50元/人(含酒水)核定;超支部分由宴請(qǐng)人員自理,特殊情況接待申報(bào)部經(jīng)理批準(zhǔn)后另行核定;

3、公司所有宴請(qǐng)必須提前填報(bào)審批單,報(bào)公司部經(jīng)理批準(zhǔn)后交由行政辦公室負(fù)責(zé)安排。就餐完畢后由宴請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)在結(jié)帳單上寫明宴請(qǐng)人數(shù)并簽名,由行政辦公室統(tǒng)一結(jié)帳,無(wú)就餐申請(qǐng)單的公司一律不予以結(jié)帳;

4、嚴(yán)格控制陪客人數(shù),座陪人數(shù)最多不能超過宴請(qǐng)人數(shù),無(wú)關(guān)人員禁止陪餐,嚴(yán)禁私人宴請(qǐng),一經(jīng)查出,加倍處罰;

5、公司工作人員因公加班(節(jié)假日或晚上),經(jīng)部門主管領(lǐng)導(dǎo)申請(qǐng)、行政辦主任批準(zhǔn)發(fā)放就餐單,按每餐10元/人標(biāo)準(zhǔn)可在公司快餐一、二樓就餐;

6、公司行政辦會(huì)同財(cái)務(wù)部每月將公司招待費(fèi)明細(xì)情況在公司總經(jīng)理辦公會(huì)上通報(bào)一次,務(wù)求嚴(yán)肅認(rèn)真。

(三)會(huì)議費(fèi)管理

1、召開公司會(huì)議所需經(jīng)費(fèi),需經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn),公司行政辦公室承辦并負(fù)責(zé)費(fèi)用把關(guān);

2、召開各類業(yè)務(wù)性會(huì)議,由主辦部門寫出書面報(bào)告,報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批,行政辦負(fù)責(zé)安排實(shí)施。

三、嚴(yán)肅財(cái)務(wù)制度,加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)管理

公司行政辦公室和財(cái)務(wù)部要認(rèn)真執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度,嚴(yán)格執(zhí)行公司各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管理規(guī)定,加強(qiáng)審查把關(guān)基礎(chǔ)工作,對(duì)全年各項(xiàng)費(fèi)用要做出嚴(yán)格周密的預(yù)算,每月公布一次各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)使用情況,各項(xiàng)費(fèi)用支出,未經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理批準(zhǔn)不得擅自核銷,對(duì)違反財(cái)務(wù)制度而造成公司損失的將追究個(gè)人責(zé)任。

四、本辦法從2005年6月15日起執(zhí)行。

五、本辦法解釋權(quán)為公司行政辦公室。

物業(yè)管理有限公司

第10篇 費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)和管理辦法

費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)和管理辦法

第一章總則

第一條為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理,控制費(fèi)用開支,本著精打細(xì)算、勤儉節(jié)約、有利工作的原則,

根據(jù)國(guó)家規(guī)定和公司實(shí)際情況,特制定辦法。

第二章費(fèi)用開支計(jì)劃

第二條各部門必須在每月20日前根據(jù)下月工作計(jì)劃制定本單位費(fèi)用開支計(jì)劃,由財(cái)務(wù)部

匯總、 審核,報(bào)主管付總經(jīng)理、總監(jiān),審核,經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)議批準(zhǔn),即為公司下月的費(fèi)用開支計(jì)劃,并下達(dá)各部門費(fèi)用開支指標(biāo)。

第三條公司同時(shí)授予主管副總經(jīng)理、總監(jiān)對(duì)計(jì)劃內(nèi)費(fèi)用開支的審批權(quán)限。

第四條公司費(fèi)用開支計(jì)劃留有彈性,超費(fèi)用計(jì)劃10%內(nèi)總經(jīng)理批準(zhǔn),超費(fèi)用計(jì)劃10%以上董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。

第三章審批權(quán)限及程序

第五條凡公司費(fèi)用開支計(jì)劃內(nèi)審批程序?yàn)?/p>

經(jīng)辦人申請(qǐng) 部門經(jīng)理審查確認(rèn)財(cái)務(wù)部門審核 總經(jīng)理

或授權(quán)主管副總、總監(jiān)審批。

第六條凡公司計(jì)劃外開支,一律由部門負(fù)責(zé)人申報(bào),經(jīng)主管副總、總監(jiān)審核,報(bào)董事長(zhǎng)批。

準(zhǔn)。

第四章行政費(fèi)用管理

第七條辦公用品及低值易耗品采購(gòu)報(bào)銷手續(xù)

1. 行政部根據(jù)計(jì)劃統(tǒng)一采購(gòu)、驗(yàn)收、入庫(kù), 根據(jù)發(fā)票、入庫(kù)單報(bào)銷。

2. 各部門急需或特殊的辦公用品,經(jīng)批準(zhǔn),可自行購(gòu)買:

a. 單價(jià)在50元以下,或總價(jià)在200元以下,行政管理員核準(zhǔn)行政部經(jīng)理批準(zhǔn);

b. 單價(jià)在50元以上,或總價(jià)在200元以上,行政管理員核準(zhǔn)主管副總批準(zhǔn)。購(gòu)買后,提交發(fā)票、實(shí)物,經(jīng)行政部辦公用品保管員辦理驗(yàn)收、入庫(kù)手續(xù),財(cái)務(wù)憑《入庫(kù)單》和發(fā)票經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)辦理報(bào)銷手續(xù)。

3.原則上不報(bào)銷辦公用品之裝卸費(fèi)用。

4.500元以上的物品列入固定資產(chǎn)管理,固定資產(chǎn)采購(gòu)由使用部門申報(bào)計(jì)劃,主管副總、總監(jiān)審核,經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)議批準(zhǔn)。

第八條車輛使用費(fèi)報(bào)銷

1. 車輛使用費(fèi)包括汽油費(fèi)、維修費(fèi)、路橋費(fèi)、泊車費(fèi)、駕駛員補(bǔ)貼。

2. 行政部在掌握車輛維護(hù)、用車、油耗情況基礎(chǔ)上,制定當(dāng)月車輛費(fèi)用開支計(jì)劃。

3. 油費(fèi)報(bào)銷,需由駕駛員在發(fā)票背面注明行車起始路程,由行政部根據(jù)里程表、耗油標(biāo)準(zhǔn)、加油時(shí)間、數(shù)量、用車記錄復(fù)核,經(jīng)行政部經(jīng)理簽字驗(yàn)核。

4. 路橋費(fèi)、洗車費(fèi)由駕駛員根據(jù)情況報(bào)銷,由行政部根據(jù)派車記錄復(fù)核,經(jīng)行政部經(jīng)理簽字驗(yàn)核。

5. 車輛維修前須提出書面報(bào)告,說明原因和預(yù)計(jì)費(fèi)用,報(bào)銷時(shí)在發(fā)票上列明詳細(xì)費(fèi)用清單,由行政部根據(jù)車輛維修情況復(fù)核,經(jīng)行政部經(jīng)理簽字驗(yàn)核。

6.駕駛員行車補(bǔ)助按加班標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算,每月在工資中列支發(fā)放。

第九條應(yīng)酬招待開支報(bào)銷

1. 根據(jù)公司核準(zhǔn)的接待標(biāo)準(zhǔn)。

2. 應(yīng)酬應(yīng)事先申請(qǐng)并得到批準(zhǔn)。

3. 原則上不允許先斬后奏,因特殊原因無(wú)法事先辦理的,事后須及時(shí)報(bào)告有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。

4. 應(yīng)酬一般在定點(diǎn)酒店、賓館進(jìn)行。一般在簽單卡簽字后按月結(jié)算,不得擅自在它處或用現(xiàn)金結(jié)算。

第五章 費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)

第十條 差旅費(fèi)收銀制度

轉(zhuǎn)發(fā).分享

第11篇 正大房地產(chǎn)公司費(fèi)用開支管理辦法

河口房地產(chǎn)公司費(fèi)用開支管理辦法

第一章 總則

第一條 為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理,控制費(fèi)用開支,本著精打細(xì)算、勤儉節(jié)約、有利工作的原則,根據(jù)國(guó)家規(guī)定和公司實(shí)際情況,特制定辦法。

第二章 費(fèi)用開支計(jì)劃

第二條 公司各部門、下屬企業(yè)必須在每月底根據(jù)下月工作計(jì)劃制定本單位費(fèi)用開支計(jì)劃,由財(cái)務(wù)部匯總、審核,經(jīng)公司辦公會(huì)議或總經(jīng)理審批,即為公司當(dāng)月的費(fèi)用開支計(jì)劃,并下達(dá)各單位費(fèi)用開支指標(biāo)。

第三條 公司同時(shí)授予副總經(jīng)理、部門經(jīng)理對(duì)計(jì)劃內(nèi)費(fèi)用開支的審批權(quán)限。

第四條 公司費(fèi)用開支計(jì)劃留有彈性,并根據(jù)實(shí)施情況調(diào)整或變更授權(quán)。

第三章 審批權(quán)限及程序

第五條 凡公司費(fèi)用開支計(jì)劃內(nèi)審批程序?yàn)?

1.費(fèi)用當(dāng)事人申請(qǐng);

2.部門經(jīng)理審查確認(rèn);

3.財(cái)務(wù)部門審核;

4.授權(quán)分管副總或總經(jīng)理審批。

第六條 凡公司計(jì)劃外開支,一律最后報(bào)總經(jīng)理審批。

第四章 行政費(fèi)用管理

第七條 辦公用品及低值易耗品采購(gòu)報(bào)銷手續(xù):

1.行政部根據(jù)計(jì)劃統(tǒng)一采購(gòu)、驗(yàn)收、入庫(kù),根據(jù)發(fā)票、入庫(kù)單報(bào)銷。

2.各部門急需或特殊的辦公用品,經(jīng)批準(zhǔn),可自行購(gòu)買:

(1)單價(jià)在50元以下,或總價(jià)在200元以下,行政部長(zhǎng)批準(zhǔn);

(2)單價(jià)在50元以上,或總價(jià)在200元以上,分管副總批準(zhǔn)。

購(gòu)買后,提交發(fā)票、實(shí)物,經(jīng)行政部查驗(yàn)入庫(kù)單及入賬報(bào)銷。

3.原則上不報(bào)銷辦公用品之裝卸費(fèi)用。

第八條 車輛使用費(fèi)報(bào)銷:

1.車輛使用費(fèi)包括汽油費(fèi)、維修費(fèi)、路橋費(fèi)、泊車費(fèi)、駕駛員補(bǔ)貼。

2.行政部在掌握車輛維護(hù)、用車、油耗情況基礎(chǔ)上,制定當(dāng)月車輛費(fèi)用開支計(jì)劃。

3.油費(fèi)報(bào)銷,需由駕駛員在發(fā)票背面注明行車起始路程,由行政部根據(jù)里程表、耗油標(biāo)準(zhǔn)、加油時(shí)間、數(shù)量、用車記錄復(fù)核,經(jīng)行政部長(zhǎng)簽字驗(yàn)核。

4.路橋費(fèi)、洗車費(fèi)由駕駛員每月匯總報(bào)銷一次,由行政部根據(jù)派車記錄復(fù)核,經(jīng)行政部長(zhǎng)簽字驗(yàn)核。

5.車輛維修前須提出書面報(bào)告,說明原因和預(yù)計(jì)費(fèi)用,報(bào)銷時(shí)在發(fā)票上列明詳細(xì)費(fèi)用清單,由行政部根據(jù)車輛維修情況復(fù)核,經(jīng)行政部長(zhǎng)簽字驗(yàn)核。

6.駕駛員行車補(bǔ)助按加班標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算,每月在工資中列支發(fā)放。

第九條 交通費(fèi)報(bào)銷:

1.交通補(bǔ)貼見公司補(bǔ)貼津貼標(biāo)準(zhǔn)。

2.交通補(bǔ)貼在員工工資中發(fā)放。

3.員工外勤不能按時(shí)返回就餐者可給予誤餐補(bǔ)貼。

4.員工外勤每天交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為元,經(jīng)批準(zhǔn)可乘坐出租車并報(bào)銷。凡公司派車和乘坐出租車,均不報(bào)銷外勤交通費(fèi)。

第十條 應(yīng)酬招待開支報(bào)銷:

1.根據(jù)公司對(duì)外接待辦法文件中規(guī)定的接待標(biāo)準(zhǔn)接待。

2.應(yīng)酬應(yīng)事先申請(qǐng)并得到批準(zhǔn)。

3.原則上不允許先斬后奏,因特殊原因無(wú)法事先辦理的,事后須及時(shí)報(bào)告有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。

4.應(yīng)酬一般在定點(diǎn)酒店、賓館進(jìn)行。一般在簽單卡簽字后按月結(jié)算,不得擅自在它處或用現(xiàn)金結(jié)算。

第五章 內(nèi)部收費(fèi)管理

第十一條 公司完善分級(jí)管理、核算機(jī)制,實(shí)行內(nèi)部收費(fèi)核算辦法。

第十二條 內(nèi)部收費(fèi)包括車輛使用、領(lǐng)用辦公用品、文印通訊幾項(xiàng)費(fèi)用。并列入目標(biāo)計(jì)劃管理考核和成本效益范圍。

第六章 附則

第十三條 本辦法由財(cái)務(wù)部解釋、補(bǔ)充,經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)議批準(zhǔn)頒行。

第12篇 公司費(fèi)用開支管理辦法范文

公司費(fèi)用開支管理辦法范文(五)

第一章 總則

第一條 為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理,控制費(fèi)用開支,本著精打細(xì)算、勤儉節(jié)約、有利工作的原則,根據(jù)國(guó)家規(guī)定和公司實(shí)際情況,特制定辦法。

第二章 費(fèi)用開支計(jì)劃

第二條 公司各部門、下屬企業(yè)必須在每月底根據(jù)下月工作計(jì)劃制定本單位費(fèi)用開支計(jì)劃,由財(cái)務(wù)部匯總、審核,經(jīng)公司辦公會(huì)議或總經(jīng)理審批,即為公司當(dāng)月的費(fèi)用開支計(jì)劃,并下達(dá)各單位費(fèi)用開支指標(biāo)。

第三條 公司同時(shí)授予副總經(jīng)理、部門經(jīng)理對(duì)計(jì)劃內(nèi)費(fèi)用開支的審批權(quán)限。

第四條 公司費(fèi)用開支計(jì)劃留有彈性,并根據(jù)實(shí)施情況調(diào)整或變更授權(quán)。

第三章 審批權(quán)限及程序

第五條 凡公司費(fèi)用開支計(jì)劃內(nèi)審批程序?yàn)?

1.費(fèi)用當(dāng)事人申請(qǐng);

2.部門經(jīng)理審查確認(rèn);

3.財(cái)務(wù)部門審核;

4.授權(quán)分管副總或總經(jīng)理審批。

第六條 凡公司計(jì)劃外開支,一律最后報(bào)總經(jīng)理審批。

第四章 行政費(fèi)用管理

第七條 辦公用品及低值易耗品采購(gòu)報(bào)銷手續(xù):

1.行政部根據(jù)計(jì)劃統(tǒng)一采購(gòu)、驗(yàn)收、入庫(kù),根據(jù)發(fā)票、入庫(kù)單報(bào)銷。

2.各部門急需或特殊的辦公用品,經(jīng)批準(zhǔn),可自行購(gòu)買:

(1)單價(jià)在50元以下,或總價(jià)在200元以下,行政部長(zhǎng)批準(zhǔn);

(2)單價(jià)在50元以上,或總價(jià)在200元以上,分管副總批準(zhǔn)。

購(gòu)買后,提交發(fā)票、實(shí)物,經(jīng)行政部查驗(yàn)入庫(kù)單及入賬報(bào)銷。

3.原則上不報(bào)銷辦公用品之裝卸費(fèi)用。

第八條 車輛使用費(fèi)報(bào)銷:

1.車輛使用費(fèi)包括汽油費(fèi)、維修費(fèi)、路橋費(fèi)、泊車費(fèi)、駕駛員補(bǔ)貼。

2.行政部在掌握車輛維護(hù)、用車、油耗情況基礎(chǔ)上,制定當(dāng)月車輛費(fèi)用開支計(jì)劃。

3.油費(fèi)報(bào)銷,需由駕駛員在發(fā)票背面注明行車起始路程,由行政部根據(jù)里程表、耗油標(biāo)準(zhǔn)、加油時(shí)間、數(shù)量、用車記錄復(fù)核,經(jīng)行政部長(zhǎng)簽字驗(yàn)核。

4.路橋費(fèi)、洗車費(fèi)由駕駛員每月匯總報(bào)銷一次,由行政部根據(jù)派車記錄復(fù)核,經(jīng)行政部長(zhǎng)簽字驗(yàn)核。

5.車輛維修前須提出書面報(bào)告,說明原因和預(yù)計(jì)費(fèi)用,報(bào)銷時(shí)在發(fā)票上列明詳細(xì)費(fèi)用清單,由行政部根據(jù)車輛維修情況復(fù)核,經(jīng)行政部長(zhǎng)簽字驗(yàn)核。

6.駕駛員行車補(bǔ)助按加班標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算,每月在工資中列支發(fā)放。

第九條 交通費(fèi)報(bào)銷:

1.交通補(bǔ)貼見公司補(bǔ)貼津貼標(biāo)準(zhǔn)。

2.交通補(bǔ)貼在員工工資中發(fā)放。

3.員工外勤不能按時(shí)返回就餐者可給予誤餐補(bǔ)貼。

4.員工外勤每天交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為元,經(jīng)批準(zhǔn)可乘坐出租車并報(bào)銷。凡公司派車和乘坐出租車,均不報(bào)銷外勤交通費(fèi)。

第十條 應(yīng)酬招待開支報(bào)銷:

1.根據(jù)公司對(duì)外接待辦法文件中規(guī)定的接待標(biāo)準(zhǔn)接待。

2.應(yīng)酬應(yīng)事先申請(qǐng)并得到批準(zhǔn)。

3.原則上不允許先斬后奏,因特殊原因無(wú)法事先辦理的,事后須及時(shí)報(bào)告有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。

4.應(yīng)酬一般在定點(diǎn)酒店、賓館進(jìn)行。一般在簽單卡簽字后按月結(jié)算,不得擅自在它處或用現(xiàn)金結(jié)算。

第五章 內(nèi)部收費(fèi)管理

第十一條 公司完善分級(jí)管理、核算機(jī)制,實(shí)行內(nèi)部收費(fèi)核算辦法。

第十二條 內(nèi)部收費(fèi)包括車輛使用、領(lǐng)用辦公用品、文印通訊幾項(xiàng)費(fèi)用。并列入目標(biāo)計(jì)劃管理考核和成本效益范圍。

第六章 附則

第十三條 本辦法由財(cái)務(wù)部解釋、補(bǔ)充,經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)議批準(zhǔn)頒行。

第13篇 經(jīng)費(fèi)開支管理辦法(范本)

為加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)管理,使開支符合科學(xué)、合理、規(guī)范、節(jié)約的原則,待制定本經(jīng)費(fèi)管理辦法。

一、公司經(jīng)費(fèi)實(shí)行分塊核定、管理和使用。主要包括:辦公費(fèi)、交通費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等。

二、 公司經(jīng)費(fèi)審批權(quán)屬公司總經(jīng)理一支筆審批、核報(bào)。公司行政辦公室和財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)辦理具體業(yè)務(wù)。

(一)辦公費(fèi)用管理

1、辦公用品(紙張筆、墨水、復(fù)印、打印等)費(fèi)用按部門定編10元/人月核定;

2、軟皮記錄本每人每月領(lǐng)取一本,鋼筆自備;

3、辦公用品由行政辦公室主任統(tǒng)一管理登記造冊(cè),各部門根據(jù)辦公計(jì)劃和工作需要登記領(lǐng)取,費(fèi)用實(shí)行年度累計(jì)考核,每月匯總結(jié)算并予以公布,超出標(biāo)準(zhǔn)部分由各部門自行承擔(dān);

4、行政辦管理人員原則上只配電腦,不配置打印機(jī),打印工作由行政辦公室統(tǒng)籌安排在商務(wù)中心進(jìn)行打印、復(fù)印;

5、打字耗材在行政辦公室主任處登記領(lǐng)取;

6、復(fù)印、打印費(fèi)用由商務(wù)中心打字員進(jìn)行統(tǒng)一登記,部門承辦人員簽字,每月匯總一次并予以公布;

7、文件材料復(fù)印、打印必須經(jīng)行政辦兼職人員登簽發(fā)表格,由行政辦主任批準(zhǔn);

8、行政辦原則上不承擔(dān)各部門的打字、復(fù)印業(yè)務(wù),各部門如需打字、復(fù)印必須到商務(wù)中心進(jìn)行。

(二)業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理

1、公司因工作需要進(jìn)行業(yè)務(wù)招待,實(shí)行公司總經(jīng)理一支筆審批制度,由行政辦公室統(tǒng)一安排,憑就餐申請(qǐng)單就晚,宴請(qǐng)定點(diǎn)為百花村快餐公司一樓快餐部和二樓美食廣場(chǎng);

2、招待標(biāo)準(zhǔn):一般接待按30元/人(含酒水)核定,重要接待按50元/人(含酒水)核定;超支部分由宴請(qǐng)人員自理,特殊情況接待申報(bào)部經(jīng)理批準(zhǔn)后另行核定;

3、公司所有宴請(qǐng)必須提前填報(bào)審批單,報(bào)公司部經(jīng)理批準(zhǔn)后交由行政辦公室負(fù)責(zé)安排。就餐完畢后由宴請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)在結(jié)帳單上寫明宴請(qǐng)人數(shù)并簽名,由行政辦公室統(tǒng)一結(jié)帳,無(wú)就餐申請(qǐng)單的公司一律不予以結(jié)帳;

4、嚴(yán)格控制陪客人數(shù),座陪人數(shù)最多不能超過宴請(qǐng)人數(shù),無(wú)關(guān)人員禁止陪餐,嚴(yán)禁私人宴請(qǐng),一經(jīng)查出,加倍處罰;

5、公司工作人員因公加班(節(jié)假日或晚上),經(jīng)部門主管領(lǐng)導(dǎo)申請(qǐng)、行政辦主任批準(zhǔn)發(fā)放就餐單,按每餐10元/人標(biāo)準(zhǔn)可在公司快餐一、二樓就餐;

6、公司行政辦會(huì)同財(cái)務(wù)部每月將公司招待費(fèi)明細(xì)情況在公司總經(jīng)理辦公會(huì)上通報(bào)一次,務(wù)求嚴(yán)肅認(rèn)真。

(三)會(huì)議費(fèi)管理

1、召開公司會(huì)議所需經(jīng)費(fèi),需經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn),公司行政辦公室承辦并負(fù)責(zé)費(fèi)用把關(guān);

2、召開各類業(yè)務(wù)性會(huì)議,由主辦部門寫出書面報(bào)告,報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批,行政辦負(fù)責(zé)安排實(shí)施。

三、嚴(yán)肅財(cái)務(wù)制度,加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)管理

公司行政辦公室和財(cái)務(wù)部要認(rèn)真執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度,嚴(yán)格執(zhí)行公司各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管理規(guī)定,加強(qiáng)審查把關(guān)基礎(chǔ)工作,對(duì)全年各項(xiàng)費(fèi)用要做出嚴(yán)格周密的預(yù)算,每月公布一次各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)使用情況,各項(xiàng)費(fèi)用支出,未經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理批準(zhǔn)不得擅自核銷,對(duì)違反財(cái)務(wù)制度而造成公司損失的將追究個(gè)人責(zé)任。

四、本辦法從~年6月15日起執(zhí)行。

五、本辦法解釋權(quán)為公司行政辦公室。

物業(yè)管理有限公司

第14篇 經(jīng)費(fèi)開支管理辦法范本

經(jīng)費(fèi)開支管理辦法為加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)管理,使開支符合科學(xué)、合理、規(guī)范、節(jié)約的原則,待制定本經(jīng)費(fèi)管理辦法。一、公司經(jīng)費(fèi)實(shí)行分塊核定、管理和使用。主要包括:辦公費(fèi)、交通費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等。二、 公司經(jīng)費(fèi)審批權(quán)屬公司總經(jīng)理一支筆審批、核報(bào)。公司行政辦公室和財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)辦理具體業(yè)務(wù)。(一)辦公費(fèi)用管理1、辦公用品(紙張筆、墨水、復(fù)印、打印等)費(fèi)用按部門定編10元/人月核定;2、軟皮記錄本每人每月領(lǐng)取一本,鋼筆自備;3、辦公用品由行政辦公室主任統(tǒng)一管理登記造冊(cè),各部門根據(jù)辦公計(jì)劃和工作需要登記領(lǐng)取,費(fèi)用實(shí)行年度累計(jì)考核,每月匯總結(jié)算并予以公布,超出標(biāo)準(zhǔn)部分由各部門自行承擔(dān);4、行政辦管理人員原則上只配電腦,不配置打印機(jī),打印工作由行政辦公室統(tǒng)籌安排在商務(wù)中心進(jìn)行打印、復(fù)印;5、打字耗材在行政辦公室主任處登記領(lǐng)取;6、復(fù)印、打印費(fèi)用由商務(wù)中心打字員進(jìn)行統(tǒng)一登記,部門承辦人員簽字,每月匯總一次并予以公布;7、文件材料復(fù)印、打印必須經(jīng)行政辦兼職人員登簽發(fā)表格,由行政辦主任批準(zhǔn);8、行政辦原則上不承擔(dān)各部門的打字、復(fù)印業(yè)務(wù),各部門如需打字、復(fù)印必須到商務(wù)中心進(jìn)行。(二)業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理1、公司因工作需要進(jìn)行業(yè)務(wù)招待,實(shí)行公司總經(jīng)理一支筆審批制度,由行政辦公室統(tǒng)一安排,憑就餐申請(qǐng)單就晚,宴請(qǐng)定點(diǎn)為百花村快餐公司一樓快餐部和二樓美食廣場(chǎng);2、招待標(biāo)準(zhǔn):一般接待按30元/人(含酒水)核定,重要接待按50元/人(含酒水)核定;超支部分由宴請(qǐng)人員自理,特殊情況接待申報(bào)部經(jīng)理批準(zhǔn)后另行核定;3、公司所有宴請(qǐng)必須提前填報(bào)審批單,報(bào)公司部經(jīng)理批準(zhǔn)后交由行政辦公室負(fù)責(zé)安排。就餐完畢后由宴請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)在結(jié)帳單上寫明宴請(qǐng)人數(shù)并簽名,由行政辦公室統(tǒng)一結(jié)帳,無(wú)就餐申請(qǐng)單的公司一律不予以結(jié)帳;4、嚴(yán)格控制陪客人數(shù),座陪人數(shù)最多不能超過宴請(qǐng)人數(shù),無(wú)關(guān)人員禁止陪餐,嚴(yán)禁私人宴請(qǐng),一經(jīng)查出,加倍處罰;5、公司工作人員因公加班(節(jié)假日或晚上),經(jīng)部門主管領(lǐng)導(dǎo)申請(qǐng)、行政辦主任批準(zhǔn)發(fā)放就餐單,按每餐10元/人標(biāo)準(zhǔn)可在公司快餐一、二樓就餐;6、公司行政辦會(huì)同財(cái)務(wù)部每月將公司招待費(fèi)明細(xì)情況在公司總經(jīng)理辦公會(huì)上通報(bào)一次,務(wù)求嚴(yán)肅認(rèn)真。(三)會(huì)議費(fèi)管理1、召開公司會(huì)議所需經(jīng)費(fèi),需經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn),公司行政辦公室承辦并負(fù)責(zé)費(fèi)用把關(guān);2、召開各類業(yè)務(wù)性會(huì)議,由主辦部門寫出書面報(bào)告,報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批,行政辦負(fù)責(zé)安排實(shí)施。三、嚴(yán)肅財(cái)務(wù)制度,加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)管理公司行政辦公室和財(cái)務(wù)部要認(rèn)真執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度,嚴(yán)格執(zhí)行公司各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管理規(guī)定,加強(qiáng)審查把關(guān)基礎(chǔ)工作,對(duì)全年各項(xiàng)費(fèi)用要做出嚴(yán)格周密的預(yù)算,每月公布一次各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)使用情況,各項(xiàng)費(fèi)用支出,未經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理批準(zhǔn)不得擅自核銷,對(duì)違反財(cái)務(wù)制度而造成公司損失的將追究個(gè)人責(zé)任。四、本辦法從__年6月15日起執(zhí)行。五、本辦法解釋權(quán)為公司行政辦公室。物業(yè)管理有限公司