控股公司管理制度匯編(4篇)

控股公司管理制度是企業(yè)運營的核心組成部分，旨在確保公司的穩(wěn)定運行和高效管理。它通過明確職責、規(guī)范流程、設定標準，為公司的戰(zhàn)略決策、日常運營和風險控制提供指導，從而實現(xiàn)資源的有效配置，提高整體運營效率，保障股東利益最大化。

包括哪些方面

1. 組織架構：明確控股公司的組織結構，包括董事會、監(jiān)事會、管理層等各部門的設立、職能劃分及相互關系。

2. 決策制度：規(guī)定重大事項的決策流程，如投資、合并、分立、人事任命等，確保決策的科學性和合法性。

3. 內部控制：建立內部審計、財務監(jiān)管、風險管理等機制，防止財務舞弊，保障公司資產安全。

4. 人力資源：制定招聘、培訓、考核、激勵等政策，激發(fā)員工潛能，提升團隊績效。

5. 法規(guī)遵守：確保公司業(yè)務符合法律法規(guī)要求，防范法律風險。

6. 信息披露：規(guī)范信息的收集、處理和發(fā)布，保證信息的真實、準確和及時。

重要性

控股公司管理制度的重要性不言而喻。一方面，它為公司的運營提供了清晰的規(guī)則，減少了因決策混亂或職責不清導致的問題。另一方面，良好的管理制度能吸引投資者，增強市場信心，促進公司長遠發(fā)展。此外，完善的制度也是保護員工權益，維護企業(yè)穩(wěn)定，提升企業(yè)形象的關鍵。

方案

1. 制度建設：定期審查和更新管理制度，確保其適應公司發(fā)展和市場變化。

2. 執(zhí)行力強化：通過培訓和考核，提高員工對制度的理解和執(zhí)行力，確保制度落地。

3. 監(jiān)督機制：設立專門的監(jiān)督部門，對制度執(zhí)行情況進行定期檢查，確保制度有效執(zhí)行。

4. 反饋與改進：鼓勵員工提供反饋，根據(jù)實際情況調整和完善制度，保持制度的活力和適應性。

5. 文化融合：將制度融入企業(yè)文化，使遵守制度成為員工的自覺行為。

6. 法律咨詢：聘請專業(yè)法律顧問，確保制度的合規(guī)性，避免潛在法律風險。

控股公司管理制度的構建與執(zhí)行是一項系統(tǒng)工程，需要全面考慮公司內外環(huán)境，持續(xù)優(yōu)化，以實現(xiàn)公司的長期穩(wěn)定和健康發(fā)展。只有這樣，才能在激烈的市場競爭中立于不敗之地。

控股公司管理制度范文

第1篇 地產控股公司資產管理制度

1目的

為加強__集團各項資產管理,確保各項資產的安全完整,提高各項資產的使用效率,合理規(guī)劃各項資產的布局、購建、投資等,特制定本制度。

2適用范圍

本制度適用于__地產控股有限公司及其屬下所有子公司以及相關聯(lián)營公司。

3資產管理原則和體制

3.1.__集團實行統(tǒng)一歸類、統(tǒng)一核算辦法、統(tǒng)一調配的管理方法。

3.2.__集團實行全集團統(tǒng)一管理、各分公司分別核算、使用部門(或人員)具體負責的管理體制。即由集團財務中心資產管理部負責全面管理和監(jiān)督,集團行政辦負責實物管理和調度,各分公司財務部負責本公司范圍內的資產管理和監(jiān)督,各分公司行政辦負責本公司范圍內的資產實物管理和調度,各使用部門(或人員)負責所使用資產的具體保養(yǎng)和維護。具體構架如下:

4管理職責

4.1集團財務中心資產管理部。

4.1.1在集團公司董事局的領導下,負責資產管理政策的決定和調整及集團資產管理制度的制定和監(jiān)督執(zhí)行。

4.1.2負責資產管理計劃的擬訂和組織實施以及各部門、各分公司資產管理工作計劃的審批。

4.1.3負責集團全面資產報表和數(shù)據(jù)的匯總、編報以及資產管理檔案的建立和完善。

4.1.4參與重大資產項目購建、變動、投資在資產管理環(huán)節(jié)的決策。

4.1.5負責較大資產項目變動的審核。

4.1.6直接負責集團本部環(huán)節(jié)的資產明細核算。

4.1.7負責資產管理工作的檢查和考評。

4.2集團行政辦

4.2.1在資產管理工作方面接受集團資產部的指導和監(jiān)督。

4.2.2按照本制度的規(guī)定,制定資產實物管理責任制。

4.2.3負責全集團資產的實物管理和統(tǒng)籌調度。

4.2.4直接負責集團本部各部門資產的調度和管理。

4.2.5負責各分公司行政辦資產管理工作的指導、監(jiān)督和考核。

4.2.6集團行政辦應設專(兼)職資產管理員。

4.3各公司財務部

4.3.1負責按本制度的規(guī)定和集團資產管理部的政策要求,制定各公司范圍內的資產管理辦法。

4.3.2負責各公司范圍內的資產核算和資產報表的編報和說明。

4.3.3負責各公司范圍內的資產實物管理的監(jiān)督檢查工作。

4.3.4負責各公司范圍內的資產使用效率分析。

4.3.5各公司應設專(兼)職資產管理核算員。

4.4各公司行政辦

4.4.1接受集團公司行政辦的領導,在資產管理業(yè)務上接受集團公司資產管理部和各公司財務部的指導和監(jiān)督。

4.4.2負責各公司范圍內的資產實物管理和日常調度工作。

4.4.3負責各公司范圍內的使用情況及增減變動情況的統(tǒng)計和評價工作。

4.5各使用部門或個人

4.5.1在資產管理環(huán)節(jié)接受各級財務部的監(jiān)督、指導和各級行政辦按規(guī)定進行的調度。

4.5.2對所領用和保管的資產負責,按規(guī)定使用和保養(yǎng),確保各項資產按規(guī)定發(fā)揮效用。

4.5.3對所領用和保管的資產負責確保其安全和完整。

4.5.4對所領用和保管的資產負責定期報告其使用效果和磨損情況。

5資產范圍、分類和含義

5.1范圍:__集團資產管理制度所指的資產是指納入集團財務中心資產管理的固定資產、低值易耗品、未售出開發(fā)產品、未開發(fā)的土地。

5.2分類:本制度所指資產劃分為三大類,第一大類為固定資產;第二大類為低值易耗品第三大類為未售出開發(fā)產品、未開發(fā)土地。

5.3含義:

5.3.1固定資產:__集團的固定資產是指使用期限超過一年、單位價值在2000元以上(含2000元),并在多次使用過程中能保持實物形態(tài)的的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與本集團生產經營有關的設備、器具、工具等。不屬于本集團生產經營主要設備的物品,單位價值在2000元以上,使用期限超過兩年以上的也作為固定資產管理。以上定義不包括家具用具,家具用具需在3000元以上(含3000元),列為固定資產管理。

5.3.2低值易耗品:__集團的低值易耗品是指單位價值在規(guī)定限額內達不到固定資產條件的財產物資。具體規(guī)定如下:

5.3.2.1易碎物品:如玻璃器具、陶瓷用具等。單位價值500元以上(含500元)的,列作低值易耗品管理。

5.3.2.2家具用具:單位價值3000元以下的,列作低值易耗品管理。

5.3.2.3電訊設備:手機、對講機、普通電話機(電話交換機除外),無論價值多少,全部列作低值易耗品管理。

5.3.2.4除以上三類物品外,單位價值在200元以上(含200元)的辦公用品、維修工具、交通工具、經營用具、廚房用具等都列作低值易耗品管理。

5.3.3未售出開發(fā)產品:指已辦理竣工驗收和交接手續(xù),尚未售出的作為房地產開發(fā)產品建造的樓房。

5.3.4未開發(fā)土地:是指為開發(fā)房地產項目而購買但尚未進行開發(fā)的土地使用權。

6固定資產管理操作規(guī)定

6.1固定資產購置原則

各項目行政部門需根據(jù)實際情況,在無法實現(xiàn)內部調配的情況下,方可購置固定資產,充分發(fā)揮固定資產的效用。

6.2固定資產購置程序

各部門、各項目需購入固定資產時,必須由所需部門填制《固定資產購置申請表》,經部門負責人簽字,由同級行政辦審核簽字后,根據(jù)公司制定的審批權限逐級審批后交主管采購部門采購。

6.3固定資產增加的操作規(guī)定

6.3.1購建: 新購入的固定資產,按照購入時實際價值加上包裝費、運雜費、安裝費、稅金和專業(yè)人員服務費等作為入賬價值。

6.3.2接受捐贈

6.3.2.1捐贈方提供了有關憑據(jù)的,按憑據(jù)上標明的金額加上應支付的相關稅費作為入賬價值。

6.3.2.2捐贈方沒有提供有關憑據(jù)的,按如下順序確定其入賬價值:

同類或類似固定資產存在活躍市場的,按同類或類似固定資產的市場價格估計的金額,加上應支付的相關稅費,作為入價值;

同類或類似固定資產不存在活躍市場的,按該接受捐贈的固定資產的預計未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值,作為入賬價值。

如受贈的系舊的固定資產,按照上述方法確定的價值,減去按該項資產的新舊程度估計的價值損耗后的余額,作為入賬價值。

6.3.3自行建造:自行建造的固定資產,按建造該項資產達到預定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的必要支出作為入賬價值。

6.3.4投資者投入:從投資者手中取得固定資產,應會同技術部門根據(jù)合同憑證上所列內容,逐項點收,其價值應以評估確認或者合同、協(xié)議約定的價值入賬。

6.3.5盤盈:固定資產盤盈應盡快查明原因,由各級財務部根據(jù)查明原因提出處理意見,報主管董事副總批準后才能正式處理。

6.3.6固定資產改建、擴建:各公司、各部門需將原有固定資產改建、擴建的,由實物保管部門提出申請,經同級行政辦簽字確認,集團行政辦審核后,報集團資產管理部審定,呈集團陸總裁批準實施。其價值按固定資產的賬面價值,加上由于改建、擴建而使該項資產達到預定可使用狀態(tài)前發(fā)生的支出,減去改建、擴建過程中發(fā)生的變價收入作為入賬價值。

6.4固定資產減少的操作規(guī)定

6.4.1內部轉移:固定資產需要轉移的,應由使用部門提出申請,各級行政辦依據(jù)資產調度權限辦理有關報批手續(xù)后才能進行,固定資產實際轉移時,應由各級行政辦填制《固定資產轉移表》(見附表),財務部門、行政辦、使用部門應根據(jù)《固定資產轉移表》內容登記有關賬簿、卡片,核算部門必須將固定資產原值和累計折舊一同轉出,做好核算和統(tǒng)計工作。同時轉出固定資產明細賬和總賬,固定資產檔案,固定資產卡片應隨轉出的固定資產一齊轉出并進行轉出登記,轉入固定資產的公司財務部、行政辦、使用部門應將該項固定資產在固定資產明細賬和總賬,固定資產檔案,固定資產卡片中進行轉入登記,集團行政辦應將該項固定資產在固定資產檔案中進行登記。

6.4.2出售:企業(yè)在出售固定資產時,應由使用部門或財產保管部門填制固定資產出售單,經同級行政辦簽字,依據(jù)集團的審批權限逐級審批后,據(jù)以辦理固定資產出售手續(xù),財務部門根據(jù)出售單進行固定資產出售的賬務處理。

6.4.3對外贈送:由于公司業(yè)務發(fā)展需要對外贈送固定資產的,需由使用部門或保管部門填制固定資產捐贈單,經同級行政辦簽字,集團行政辦確認,報集團資產管理部審核后,呈集團陸總裁批準,各部門根據(jù)已審批的固定資產捐贈單辦理消賬手續(xù)。

6.4.4對外投資:因公司經營業(yè)務的需要向其他單位投資固定資產時,財務部門應根據(jù)董事局確定的合同、協(xié)議價格入賬,實物管理部門在對外轉出固定資產時,不僅要從賬面轉出固定資產原值,同時還應轉出固定資產累計折舊。

6.4.5固定資產的清理報廢

固定資產需要報廢或發(fā)生毀損,應由使用人員及部門提出需報廢或發(fā)生毀損的資產狀況及原因的報告,經各級行政辦查核并簽署意見后,報各級財務部門審核并提出處理意見,經集團公司資產管理部匯總評審,根據(jù)公司規(guī)定的審批權限逐級審批后方可進行。對于由主觀原因造成的毀損應100%追收責任賠償款,由于主客觀兩方面原因所造成的毀損應根據(jù)其發(fā)生毀損的實際情況按責任金額的10-50%追收責任賠償或行政處罰。固定資產報廢后的殘值處理應由各級行政辦與使用部門一起參與,必要時財務人員應參與監(jiān)督。

6.5固定資產的維護和修理

6.5.1固定資產的日常維護

使用部門應妥善保管,按各項資產的說明書正確使用固定資產,做好日常維護和保養(yǎng)工作。固定資產因使用或保管不善而發(fā)生毀損、丟失,有關責任人應承擔賠償責任,由于不按正確方法操作各類機械設備及違章駕車造成的損失及罰款由當事人負責。

6.5.2固定資產的修理

固定資產發(fā)生故障,不能正常使用時,在經濟合理的情況下,應盡可能修復使用。使用部門應即時通知實物管理部門,不得擅自修理。實物管理部門接到通知后,應趕往使用地點查明原因,指定有關部門負責修理,并填寫《固定資產修理登記單》。固定資產發(fā)生修理費用,由負責修理部門填寫報銷單,連同《固定資產修理登記單》作為報銷依據(jù)。

6.6固定資產保險

固定資產的保險、續(xù)保、索賠工作由簽訂財產保險合同的部門負責。固定資產被盜、丟失或遭受不可抗拒力損壞,實物管理部門及時報案追查原因,同時辦理固定資產清理手續(xù),財務部門協(xié)助主管部門完成此項工作。

7低值易耗品管理操作規(guī)定

7.1低值易耗品采購和保管的操作規(guī)定

低值易耗品采購和保管的操作規(guī)定按集團公司采購和保管有關規(guī)定進行。

7.2低值易耗品領用的操作規(guī)定

7.2.1各部門領用低值易耗品應填制《低值易耗品申領單》,按《目標管理責任書》的審批權限逐級審批。

7.2.2各使用部門應根據(jù)領用的低值易耗品按月編制《低值易耗品領用報表》。

7.2.3各級行政辦應對各部門領用的低值易耗品編制《低值易耗品檔案》及維修、保養(yǎng)記錄。

7.3低值易耗品報廢的操作規(guī)定

7.3.1低值易耗品在使用過程中發(fā)生正常磨損而損毀報廢,應經各公司行政辦鑒定,確認報廢后,報同級財務部審核,由同級財務部根據(jù)報銷權限統(tǒng)一報分公司執(zhí)行總經理、董事副總審批。

7.3.2低值易耗品由于非正常磨損而發(fā)生毀損報廢(含短缺),必須及時查明原因,分清事故責任,由使用部門或保管人提出申請,經行政辦鑒定,確認報廢原因后,報同級財務部審核,由同級財務部根據(jù)低值易耗品報廢毀損的金額

的大小逐級報批。

7.4發(fā)生的低值易耗品的報廢(含正常與非正常報廢),各公司財務部根據(jù)已審批過的報廢清單及時報送行政辦、使用部門或保管部門辦理消賬手續(xù)。對于非正常報損還須向當事人追收責任賠償款。所有報廢物資處理應由行政部門負責,現(xiàn)款收入應及時交財務辦理入賬手續(xù)。各公司財務部應根據(jù)每月低值易耗品的增減變動情況編制低值易耗品月報表,每月10日前報集團資產管理部備案。

8未售出開發(fā)產品管理

8.1未售出開發(fā)產品定義

指已辦理竣工驗收和交接手續(xù),尚未售出的作為房地產開發(fā)產品建造的房屋建筑物。

8.2未售出開發(fā)產品管理的職責分工

8.2.1未售出開發(fā)產品的實物管理歸物業(yè)管理公司,物業(yè)管理公司需根據(jù)未售出開發(fā)產品的性質、特點,會同住戶中心、工程部制定年度、季度、月度維修、保養(yǎng)計劃,報集團公司資產管理部備案。

8.2.2集團公司資產管理部必須建立未售出開發(fā)產品檔案及分清未售出樓房的完損等級,其等級主要分為:a、完好房 b、基本完好房 c、一般損壞房d、嚴重損壞房4個等級。

8.2.3為了使開發(fā)產品在未售出之前保持完好狀態(tài),集團公司資產管理部根據(jù)物業(yè)公司制定的維修、保養(yǎng)計劃,定期或不定期進行檢查,寫出分析報告,供董事會參考。

9未開發(fā)土地管理

9.1未開發(fā)土地定義

是指為開發(fā)房地產項目而購買但尚未進行開發(fā)的土地使用權。

9.2未開發(fā)土地使用權管理的操作規(guī)定

9.2.1取得土地使用權時必須設置土地使用權賬戶,通過土地開發(fā)成本科目歸集,待實際開發(fā)時,根據(jù)用途轉入相應的科目進行明細核算。

9.2.2取得土地使用權時,必須 3 天之內及時將有關合同、土地使用證等有關資料報集團公司資產管理部備案。

9.2.3土地使用權發(fā)生變更時,必須在一周內將有關變更資料報集團公司資產管理部備案。

9.2.4集團公司資產管理部應建立全集團公司土地使用權的檔案資料,對土地使用權的變更,做好明細記錄,供有關部門查閱。

9.2.5土地使用權取得價值應以實際支付的土地出讓金計價;投資者作為資本金投入的土地應按評估確認或合同協(xié)議約定的金額計價。

10固定資產及土地使用權抵押的操作規(guī)定:

由于融資及其他經營業(yè)務的需要,需將公司固定資產及土地使用權作抵押物的,由所需部門填制抵押物登記表,經實物管理部門確認,集團資產管理部門審核,報集團總裁辦批準后辦理有關抵押手續(xù),同時將已確認批準后的抵押物書面報送同級財務部、行政辦及集團資產管理部備案。

11資產清查盤點的操作規(guī)定

11.1為確保全集團資產的賬實相符,各項資產應進行定期和不定期盤點。

11.2各項資產每年應至少進行一次全面盤點,在用低值易耗品的清查至少每半年一次。

11.3各項資產盤點應分類進行。

11.4各級財務部和行政辦以及實物使用部門或人員應共同參與各項資產盤點,財務部門在盤點過程中負責組織、監(jiān)督和審核。

11.5每次盤點前應進行準備,制定盤點方案,設計好各項盤點表格。

11.6每次盤點應填編盤點表,并將財務部提供的賬面財產清單與實際盤點數(shù)對比,結出差異,查找和分析差異原因,對差異根據(jù)不同情況,按照集團有關管理制度進行處理。

12資產核算原則

12.1集團公司資產管理部負責集團公司資產核算規(guī)定的修改和制定。

12.2集團公司各級財務部具體負責各自范圍內的資產核算工作,并受集團公司資產管理部的指導和考核。

12.3集團實行統(tǒng)一的資產計價辦法,資產計價采用國家規(guī)范的歷史成本法。

12.4固定資產折舊采用平均年限法計算,殘值比例根據(jù)公司性質按國家規(guī)定的比例預留,外資企業(yè)、中外合資企業(yè)為10%,內資企業(yè)為5%,按月計提折舊。固定資產的折舊年限:房屋建筑物(20年)、機器設備(10年)機械設備(10年)、變電設備(10 年)、電器設備(5年)、裝飾物品(5年)、通訊設備( 5年)、電子設備(5年)、辦公設備(5年)、運輸工具(5年)、廚房設備(5年)、電氣設備(5年)、耐用家具(5年)、儀表儀器(5年)、娛樂設備(5 年)、其他設備器具(5年)。

12.5各級財務部應設立固定資產明細賬,作好所管固定資產的核算工作,努力做到固定資產賬、卡、物一致。在采用電算化進行固定資產核算的情況下,固定資產應按單項進行明細核算。

12.6財務部門應對所管在用低值易耗品的增減變動情況進行及時的核算,所有低值易耗品領用或進入使用前必須先通過低值易耗品一級科目反映,并應編制低值易耗品清單或建立低值易耗品檔案。

12.7低值易耗品采用一次性攤銷法。

13資產管理和使用責任制

13.1__集團資產實行實物使用和管理責任制。

13.2集團資產管理部及各公司財務部應與集團行政辦及各公司行政辦簽定資產實物管理責任書,按責任書的內容和標準進行資產事物業(yè)績考核。

13.3各級行政辦應與各使用部門或人員簽訂資產使用責任書,按使用責任書的內容和標準考核和評價各使用部門或個人的資產使用和保養(yǎng)業(yè)績。

13.4各種資產責任書中的考核標準應以盤點結果及資產報表分析結果為關鍵內容。

13.5資產考核指標

13.5.1酒店、會所的低值易耗品、物料用品損耗率控制在營業(yè)收入1%以內。

13.5.2資產的完好率達到95%。

13.5.3財產流失率為0。

13.5.4項目綜合管理水平達到集團公司評定為:優(yōu)。

14資產規(guī)劃

集團資產管理部應根據(jù)集團發(fā)展戰(zhàn)略及各種年度的中期(3年左右)的、長期(5-10年)的財務計劃,會同各公司財務部、各級行政辦及有關部門制定

集團的資產總規(guī)劃和各公司的資產規(guī)劃,包括資產購建、調撥、投資、報廢、出售等。

15各種資產管理表格設計(見附表)。

第2篇 控股公司員工手冊：行政管理

某控股公司員工手冊:行政管理

1.辦公例會制度

1.1例會目的

通過辦公例會明確下一階段工作目標和要求,溝通部門之間項目運作的進展、管理情況,協(xié)調解決存在問題,監(jiān)督公司質量體系有效運行,確保公司在經濟活動中做出正確決策。

1.2例會職責

1.2.1公司行政部負責經理辦公例會的準備、會議記錄及擬制會議紀要;

1.2.2總經理(或副總經理)負責主持經理辦公例會,并對會議議題做出決策;

1.2.3各部門經理參加辦公例會,并負責提供會議所需的本部門資料和《工作進度周報》;

1.2.4各部門經理負責執(zhí)行會議決定,行政部負責跟蹤會議決定的執(zhí)行情況。

1.3例會類型

公司辦公會議分為周例會、月度例會,一般周例會在每周五上午召開,月度例會在每月最后一周召開,最后一周的周例會與月度例會合并召開。

1.3.1.每周例會的主要例會議程包括,但不限于:

--上周工作回顧、檢查;

--項目實施過程中需協(xié)調的事項研究、決定;

--公司運作中需研究決定的一般事項;

--下周工作安排。

1.3.2.月例會的主要例會議程包括,但不限于:

-各項業(yè)務運作過程及效果的溝通、交流;

--開發(fā)項目的質量、進度、投資回顧和檢查;

--銷售工作及效果;

--與相關方(監(jiān)理、施工、服務分包方、主管部門及上級公司)的溝通;

--市場(顧客)反饋情況;

--本月工作總結和下月工作安排。

1.4例會程序

1.4.1周例會

1.4.1.1公司周例會參加人員為:總經理、副總經理、部門經理及骨干員工;

1.4.1.2周例會由公司總經理主持召開?？偨浝聿辉跁r,由總經理委托公司常務副總經理主持召開;

1.4.1.3每周五下午2:00召開周例會,不做專門通知。如時間有變化,由行政部通知各部門。情況特殊時,如不能召開周例會,可以順延或取消,但不能連續(xù)取消三次周例會:

(1)部門經理因特殊情況不能參加周例會,可指定代表參加,但須經會議主持人同意。

(2)周例會提出的要求和形成的決定,由各部門經理自行記錄。會議結束后,行政部負責整理形成《經理辦公例會會議紀要》,并下發(fā)各部門。各部門依據(jù)例會決定,按時如實填寫《工作進度周報》,以便下次例會時對照檢查。

1.4.2月度例會

1.4.2.1月度例會召開的具體時間、地點、參加人員及主持人與周例會相同,如有特殊原因由行政部負責提前通知參會人員;

1.4.2.2總經理因故不能參加月度例會,常務副總經理及管理者代表必須參加月度例會,部門經理不能同時有二名以上缺席:

(1)月度例會可以順延或取消,但不得連續(xù)取消二次月度例會。

(2)月度例會召開前,各部門經理負責對本部門的工作進行小結,并對以下內容進行匯報:

--各項業(yè)務工作現(xiàn)狀;

--業(yè)務運作程序的執(zhí)行情況;

--已出現(xiàn)或可能出現(xiàn)的問題;

--需提請會議討論決定的其它問題。

1.4.2.3月度會議討論的問題及形成的決議,由行政部負責整理成《經理辦公例會(月)會議紀要》,并下發(fā)各部門。

2.合同管理制度

2.1.合同的定義:

本合同指公司各責任部門在與各設計、工程、采購、策劃、制作及廣告等單位合作時簽訂的所有協(xié)議和補充協(xié)議。按合同的內容不同分為工程類合同和管理類合同。

2.2合同的編制

2.2.1合同文本:由預算部組織各專業(yè)部門就合作事宜及合同條款與合作單位進行協(xié)商、洽談,并負責合同文本中預算部分和商務部分內容的編制,專業(yè)合作內容由相關專業(yè)部門具體經辦人起草編制;

2.2.2合同編號:

工程類合同編號規(guī)則:公司名稱+部門名稱+項目名稱+年份+3位數(shù)序號

管理類合同編號規(guī)則:公司名稱+部門名稱+內容分類+年份+3位數(shù)序號

(1)所有名稱均用拼音簡寫:如辦公--bg

(2)公司名稱統(tǒng)一使用武漢順馳--whsunco

(3)部門名稱統(tǒng)一定為:研發(fā)部--yf

營銷部--y_

工程部--gc

預算部--ys

開發(fā)部--kf

行政部--_z

財務部--cw

(4)內容分類為:管理類、辦公類

例如:研發(fā)部簽定的百善項目規(guī)劃概念咨詢合同編號應為:

bjsunco-yf-bs-2002-004

行政部簽定的釣魚臺山莊租房租賃合同編號應為:

bjsunco-_z-gl-2002-001

2.3合同審核

合同文本編制后,由專業(yè)部門經理在《合同審核單》(見附表)上簽字確認后,再由預算部審閱簽字,然后報主管副總經理審核簽字,最后報總經理批準。對重要合同的審核,必要時要征求法律顧問意見。

2.4 合同保存

經總經理批準后的合同文本,由財務部保存合同副本一份和《合同審核單》,預算部留存合同副本一份,執(zhí)行部門留合同副本或合同復印件負責實施,合同正本留行政部存檔。

2.5合同的歸檔

合同的歸檔工作由行政部安排專人按專業(yè)檔案管理要求負責整理、分類、歸檔和管理。

3.辦公設備的管理

3.1固定資產的購置

3.1.1本規(guī)定所指的固定資產是指包括計算機、打印機、攝像機、投影儀、照相機等單位價值在2000元以上的辦公設備和儀器。如各部門因工作需要需購置固定資產,須先填寫《固定資產申購單》(見附表),由本部門經理及主管副總經理簽字后,交由行政部統(tǒng)一安排采購,購買時應根據(jù)市場因素和部門實際需要,在征詢需求部門和主管副總經理意見的基礎上,選擇滿足辦公需求的設備;

3.1.2購置的固定資產,由行政部統(tǒng)一編號登記,同時將設備的保修憑證、說明書及暫且不用的配件等統(tǒng)一交由行政部保管,以備維修維護時使用;

3.1.3固定資產報廢時,由使用部門填制《固定資產報廢清單》(見附表),行政部填寫固定資產

報廢意見,報總經理審批后,報財務部進行帳務處理;

3.1.4部門需要申購的計算機軟件,由行政部統(tǒng)一購買并保存。各部門使用相關軟件時應到行政部登記申領,軟件使用完畢后,及時交還行政部。

3.2辦公設備的使用

3.2.1行政部根據(jù)各部門的工作需要,對計算機、打印機等進行統(tǒng)一調配;

3.2.2各部門應保持本部門計算機、打印機等設備日常清潔和維護,以保證正常工作需要;

3.2.3對本部門上網的計算機,應確保所安裝程序的軟件無計算機病毒,以避免相互感染;

3.2.4每天工作結束后,各部門的計算機應退出系統(tǒng)并關機。公司所有計算機不得安裝游戲軟件和進行聯(lián)網游戲。

3.2.5公司各部門復印可到公司復印室,要規(guī)范使用復印機,并保證復印室的清潔;

3.2.6公司其他辦公設備如投影儀、攝像機等,由行政部統(tǒng)一保管;各部門使用時應向行政部登記,使用完畢及時交回行政部,由行政部進行檢查,確保設備的正常使用;

3.2.7申請領用設備的員工,辭職或由于其他原因離職時,須到行政部辦理設備歸還手續(xù),取得行政部主管簽字后,方可辦理離職手續(xù);

3.2.8辦公設備在使用過程中,如因保管不善而損壞或丟失,則由領用人負責賠償或者修理,費用由領用人負擔。

3.3辦公設備的保養(yǎng)與維修

3.3.1公司行政部每月上旬為各部門聯(lián)網電腦做殺毒軟件升級;

3.3.2公司各部門計算機的使用、清潔和保養(yǎng)工作,由各部門指定專人負責,要求各部門采取必要的措施,確保本部門的計算機始終處于清潔、良好的運行狀態(tài);

3.3.3公司原則上要求除專業(yè)維修人員外,員工不得隨意拆卸本部門的計算機及其他相關設備。對關鍵的計算機設備應配備必要的斷電繼電保護措施;

3.3.4公司各部門辦公設備出現(xiàn)問題,應及時通知行政部,由行政部統(tǒng)一聯(lián)系專業(yè)維修公司進行修理;

3.3.5公司局域網的服務器,任何部門和個人均不得自行打開更改,必須由公司行政部聯(lián)系專業(yè)公司進行維修維護。

4.辦公用品及消耗品的使用管理

4.1辦公用品分類

4.1.1消耗品:筆記本、曲別針、膠帶、便簽、訂書針等;

4.1.2管制消耗品:簽字筆、文件夾、涂改液、電池、白板筆等;

4.1.3管制品:剪刀、美工刀、訂書機、日期章、計算器、印臺等。

4.2辦公用品領用

4.2.1分為個人領用與部門領用兩種,個人領用系個人使用保管用品,如簽字筆、文件夾、多用文具盒……等;部門領用系本部門共同使用保管的用品,如裝訂機、白板筆、電池等;

4.2.2消耗品可依據(jù)經驗法則和歷史紀錄設定領用管理基準(如:按估計消耗時間,圓珠筆每月每人發(fā)放一只),還可以隨部門或人員的工作狀況調整發(fā)放時間;

4.2.3管理消耗品應限定人員使用,自第三次發(fā)放起,必須以舊品替換新品,單純消耗品不在此限。

4.3辦公用品的管理

4.3.1管理性辦公用品的保管應列入移交,如有故障和損壞,應以舊品換新品,如遺失應由個人或部門賠償或自購;

4.3.2辦公用品的申領應于每月一日前由各部門提交《辦公用品計劃匯總表》,由行政部統(tǒng)一購買后發(fā)放。但管理性文件的領用不受上述時間的限制。特殊辦公用品行政部無法采購時,可以經行政部統(tǒng)一授權由相關部門自行采購;

4.3.3行政部為每人每個部門設立《辦公用品領用記錄單》并統(tǒng)一保管,領用辦公用品時分別登錄,并用以控制文具領用狀況;

4.3.4新進人員到職時由所在部門提出辦公用品申請,向行政部請領辦公用品并列入領用卡;人員離職時,應將剩余文具及列管用品一并交行政部。

5.車輛管理

5.1車輛使用規(guī)定

5.1.1公司副總以上領導專用車由本人使用。若領導不便駕駛車輛,由專職司機負責駕駛,并負責車輛的保養(yǎng)、維護,保證車輛的安全性能和技術性能;

5.1.2公司各部門日常辦公用車或急需安排因公接送事宜,須事先通知行政部,由行政部根據(jù)事情的輕重緩急進行協(xié)調安排,填寫派車單;

5.1.3為保證辦公用車正常使用,司機在未接到派車單之前,一律不準為任何部門、任何人私下服務;

5.1.4個人因私用車,需事先征得領導同意,隨后通知行政部安排,嚴禁因私駕車辦事影響正常工作。

5.2車輛的保養(yǎng)維修管理規(guī)定

5.2.1駕駛員要熟知公司車輛的技術性能、使用規(guī)定、操作要領,管好、用好、維護好、保養(yǎng)好公司車輛,做到會使用、會檢查、會保養(yǎng)、會排除故障;

5.2.2嚴格執(zhí)行出車前、行車中、收車后的檢查規(guī)定,認真填寫日檢紀錄,發(fā)現(xiàn)問題及時處理,決不允許帶病車出行;

5.2.3根據(jù)行車公里數(shù),定期做好車輛保養(yǎng),延長車輛使用壽命,建立車輛保養(yǎng)維護檔案;

5.2.4嚴禁駕駛員酒后駕車,否則出現(xiàn)的一切后果由駕駛員全部承擔;

5.2.5駕駛員需要維修車輛必須提前通知行政部主管,行政部根據(jù)行車里程、車輛異常情況和嚴重程度,盡量安排在工余時間維修車輛;

5.2.6在修車過程中,決不允許駕駛員和任何人借修車理由向廠方索要物品,一次發(fā)現(xiàn)嚴重警告,二次發(fā)現(xiàn)開除公職;

5.2.7嚴格控制費用開支,根據(jù)行車里程記錄,領用油票或登記報銷。

6.專業(yè)圖書資料的購置和管理

為加強公司員工對專業(yè)知識的學習和應用,各部門可以根據(jù)實際工作需要購置專業(yè)書籍和資料。同時按規(guī)定手續(xù)借閱,又能使資源得到最大限度的利用,控制公司辦公成本,實現(xiàn)資源共享。

6.1圖書、資料的購置

6.1.1各部門根據(jù)工作需要可隨時申購專業(yè)書籍。根據(jù)圖書的專業(yè)性、知識性、信息涵蓋的廣度和深度及購買的迫切性等原則,對申購書目應多方比較,篩選出最佳書目;

6.1.2申購部門須先填寫《購書申請單》,由部門經理審核簽字后,報主管副總批準后方可購買;

6.1.3原則上,全年購書費用總額控制在每人每年100元標準內,但特殊部門特殊需要時可酌情增加。

6.2圖書的登記和保管

6.2.1各部門購置的工具書籍應由行政部對書名、作者、出版社名、購買日期、價格及其他相關資料進行逐一登記,并加蓋受控章后,方可傳閱。各部門傳閱時,必須先在行政部辦理借閱登記手續(xù);

6.2.2行政部資料保管員及時做出公司工具書目錄清單并隨時更

新,并在網上形成共享文件,供各部門查閱。

6.3圖書借閱和歸還

6.3.1員工向行政部借閱相關工具書籍時,由行政部在《圖書資料借閱登記》上詳細登記。借閱時間最長不得超過一個月;

6.3.2員工不得在借閱的圖書上批改、圈點、畫線、折角或涂寫,圖書如有破損或遺失等情況,一律照原圖書版本購賠或照原價賠償;

6.3.3員工借書期限屆滿或公務上需參考應及時歸還,如經通知仍不還書者,將停止借書權,直至歸還所借圖書。

6.4雜志的管理辦法(同本規(guī)定)。

附表:《工具書目錄清單》和《圖書申購登記表》

7.檔案的管理

7.1檔案管理要求

7.1.1公司設立資料室,由專業(yè)資料員負責進行資料日常管理、歸檔、借閱等工作;

7.1.2資料員應隨時隨地深入部門,收集檔案資料,使檔案不散失在部門和個人手中。公司各部門(財務部除外)工作中、工作后形成或辦理的檔案資料,應及時送交資料室歸檔保存。所送資料應附帶報送電子文件,以便資料室建立電子文件檔案;

7.1.3外部審批后形成的文件檔案資料,資料員應掃描進電腦;

7.1.4移交部門移交人辦理交接手續(xù),填寫檔案移交單,并詳細注明移交部門、移交人、接收部門、接收人、接收時間、接收內容、接收件數(shù)等;

7.1.5所有資料在電腦中與資料柜中同樣分類保存,使用統(tǒng)一編號,以方便各科室在局域網上查詢;

7.1.6需要使用資料復印件,統(tǒng)一由資料員復印并辦理領取手續(xù)。

7.2工程檔案立檔要求:

7.2.1公司內部工程檔案按項目進行分類收集、整理,立卷:

(1)每個項目按前期、配套、工程、驗收資料、合同協(xié)議五部分進行整理立卷;

(2)對每個部分分別編寫目錄、打制頁號;

(3)整理后的資料應達到用檢索工具能夠準確地找到所需檔案資料的標準。

7.2.2報送武漢市城市建設檔案館檔案的收集、整理、立卷:

(1)按工程前期文件和竣工驗收文件、工程室外管線竣工圖、竣工工程質量評定資料(建筑、結構、水、暖、電)、竣工工程質量保證資料(建筑、結構、水、暖、電)、竣工圖紙(建筑、結構、水、暖、電)分別立卷;

(2)根據(jù)城建檔案館要求,整理資料;

(3)通過城建檔案館驗收方可存檔。

7.3檔案借閱規(guī)定

7.3.1需要借閱檔案的員工必須嚴格履行檔案借閱、調閱制度;

7.3.2資料員應嚴格履行工作職責,按照各項規(guī)定辦事,做好檔案的保密、利用等工作。要認真做好檔案借閱登記,并收集檔案借閱效果,及時向領導反饋利用情況;

7.3.3特殊情況和需要原始資料的,須在《檔案查閱登記簿》上登明借用時間、借用理由、歸還時間;

7.3.4借閱本部門檔案時,填寫查閱檔案審批單,經本部門經理簽字批準后,方可借閱;跨部門借閱檔案時,填寫查閱檔案審批單,經主管總經理簽字批準后,方可借閱;

7.3.5借閱檔案人員,嚴禁在檔案資料上涂改、勾劃、撕頁和抽取文件;

7.3.6借閱檔案人員,應及時無誤將檔案歸還檔案室;

7.3.7檔案管理人員收回借閱檔案時,要嚴格檢查檔案資料的完好、完整情況,確認無誤后方可收回。如有損失,應詳細記錄,并要求借閱人員立即修補或限時修補。如損失較大或遺失,應報告行政部領導按有關規(guī)定處理;

7.3.8執(zhí)行本規(guī)定時,如遇到難以處理的問題,請示行政部經理和總經理協(xié)調解決;

7.3.9檔案室內不得吸煙,同時應做好防火、防潮工作,資料員離開時,應關好電源、門窗。

8.公司對外收發(fā)文制度

8.1公司對外收發(fā)文由行政部統(tǒng)一管理。

8.2公司收文由行政部接收,并通知相關責任人。

8.3公司發(fā)文由各科室起草,并填報《公司對外發(fā)文審批表》,由經理審批,行政部蓋章,并由行政部發(fā)給受文單位,受文單位接收人應在我公司發(fā)文本上簽字。

8.4行政部應對各科室發(fā)文給出統(tǒng)一分類編號。

第3篇 國藥控股公司駐外地業(yè)務相關管理規(guī)定

國藥控股股份公司駐外地業(yè)務相關管理規(guī)定

一.薪資。

1.結構=基本工資+獎金+提成

a.基本工資:800元/月。

b.獎金:200元用于專項考核。

具體考核明細包括:報表50,中性奶50,達成率50,其他50(樣版店的建議,新增網點,開發(fā))。(核算以主管考核為準)。

c.提成:費用由客戶承擔,直接從客戶賬戶中扣除。

提成比例根據(jù)市場現(xiàn)狀和季節(jié)因素等體現(xiàn)不同的提成比例,核定后在銷售內勤處備案。

2.補助

a.電話:50元/月

b.交通費:實報(指會議需要的長途車費)

c.會議補助:30元/天

d.駐地補助:300元/月(外駐業(yè)務員)

二.職責(崗位描述)

1.執(zhí)行公司的營銷管理制度和銷售政策,保質保量按時完成銷售任務。

2.開展銷售工作,協(xié)作經銷商拓展網絡,提高產品市場占有率。

3.配合經銷商實施公關、促銷活動和廣告宣傳。

4.進行市場調查及時向公司有關部門反饋市場、客戶信息和侵權信息。

5.密切聯(lián)系客戶,掌握客戶基本情況和動態(tài),建立健全二批客戶檔案。

6.及時報送客戶訂貨需求,并跟蹤客戶及時匯款。

7.協(xié)作經銷商進行庫存管理,防止貨物呆滯及破損。

8.進行售前、售中、售后服務,及時解決和上報客戶投訴。

9.負責客戶退、換貨的初步審查和申報。

10.對樣板店進行規(guī)范管理,并對樣板店銷售數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計及分析。

11.維護公司和產品形象,采取措制止客戶不利于公司和產品的行為,避免公司利益受損。

12.熟悉產品,提高自身的技術服務能力。加強業(yè)務知識、技能的學習和鍛煉,認真參加公司有關的培訓活動,并組織客戶業(yè)務團隊的晨會及培訓工作。

13.制訂月度工作計劃和預算,經批準后執(zhí)行,并定期向業(yè)務主管述職。

14.做好保密工作,嚴謹向公司及客戶外的任何人透漏產品價格、銷售數(shù)據(jù)、銷售政策等信息。

15.做好工作記錄、表單、客戶檔案等資料的保管和及時上交工作。

16.完成業(yè)務部主管交付的其他工作任務。

三.日常管理

1.考勤簽到

a.回市場當天及回公司當天必須用客戶電話或當?shù)毓淘捪蜾N售內勤報道,否則視為曠工,罰款30元/天。

b.每天8:00(夏天7:00)到客戶處簽到,如未簽到,視為曠工,罰款30元/天。遲到早退罰款5元/次。

c.請假需領導批準后方能離崗,3天以內由主管批準,3天以上(含)由經理批準。

d.每月有3天假期,可根據(jù)個人實際情況自由調整。

e.每日上午10:00前向公司報勤,如漏報或晚報罰款20元/次,報道可采用電話報到或信息報道。

f.公司查崗需用客戶電話或當?shù)毓潭娫捲谝?guī)定時間內給予回復,否則視為曠工,罰款30元/次。

2.報表管理

a.認真填寫銷售日報表,如未及時填寫罰款5元/次。

b.隨時掌握經銷商庫存明細,如有嚴重不實現(xiàn)象,罰款5元/次。

c.認真填寫周報并及時發(fā)送到直接上級郵箱。

3.樣板店的管理

a.負責樣板店檔案的建立。

b.負責樣板店的分類管理,根據(jù)計劃有序拜訪。

c.認真統(tǒng)計各個樣板店實際銷售數(shù)據(jù)。

d.按公司規(guī)定對售點現(xiàn)場活化氛圍的營造和維護。

e.負責落實樣板店的相關費用。

四.聘用及離職程

1.聘用條件

a.年齡18-35周歲,性別不限。

b.初中以上文化程度。

c.有經驗者優(yōu)先。

d.有一定的談判,溝通,協(xié)調能力。

e.吃苦耐勞,有責任心。

2.聘用程序

a.根據(jù)公司規(guī)劃及空缺情況,用人部門根據(jù)崗位責任要求提出用人申請報銷售內勤處。

b.用人申請經銷售經理批準后發(fā)布招聘信息。

c.應征人員經當?shù)厥袌鲋鞴艹踉囃ㄟ^后,攜帶身份證、畢業(yè)證等有效證件到公司復試。

d.經經理復試后,行政部審核原件,復印件附員工登記表后或歸入員工檔案。

e.當?shù)厥袌鲋鞴苄鑼ζ溥M行培訓后方能上崗,培訓內容包括薪資、職責、日常管理。

f.試用期一般為2個月,試用后提交試用考核報告。必要時可延長試用期至4個月,個人表現(xiàn)優(yōu)秀者試用期亦可縮短為一個月。

3.離職程序

a.因故辭職時,本人應提前15天向直接上級提交《辭職申請表》,經批準后轉送銷售內勤審核。

b.收到員工辭職申請報告后,銷售內勤負責了解員工辭職的真實原因,并將信息反饋給銷售經理,以保證及時進行有針對性的工作改進。

c.員工填寫《工作交接表》,辦理工作移交和財產清還手續(xù)。

d.銷售內勤統(tǒng)計辭職員工考勤,計算應領取的薪金。

e.員工最后一個月工資隔月發(fā)放。

第4篇 控股公司財務管理

某控股公司員工手冊:財務管理

1. 財務管理原則

1.1 授權管理

公司財務部、預算部對公司內的任何經濟活動事項有查詢權及參與建議權。

1.2 預算管理

1.2.1 公司各部門的各項經費使用均須事先制定資金收支預算計劃,并納入公司總體資金預算計劃中,嚴格按所訂計劃實施執(zhí)行;

1.2.2 公司各部門應根據(jù)部門業(yè)務需求制定出科學合理的部門預算計劃,并于每個旬、月、季、年度之前上報財務部、預算部;

1.2.3 公司各部門須根據(jù)本部門業(yè)務進展情況和收支情況及時做好統(tǒng)計,并于每旬、月、季、年度末上報財務部、預算部。

1.3 監(jiān)控管理

1.3.1 公司總經理、主管經理、財務部、預算部對公司總體資金使用和部門資金使用有監(jiān)控權;

1.3.2 財務人員對本公司業(yè)務實行具體會計監(jiān)督。財務人員對不真實、不合法的原始憑證不予受理;對記載不準確不完整的原始憑證予以退回,并要求更正、補充;

1.3.3 財務人員發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實務款項不符實,應及時逐級向部門經理和公司領導書面報告,并請求查明原因,做出處理。財務人員對上述事項無權自行作出處理;

1.3.4 財務人員應定期會同行政部人員進行公司財產清查,保證賬簿記錄與實物、款項相符。

2. 資金管理程序

2.1 集團往來資金的取得:

2.1.1 根據(jù)公司運營情況,向集團財務部報送年、季、月、旬資金使用計劃;

2.1.2 往來撥款申報時間:用款期前15日。

2.2 貸款資金的取得(見財務部貸款程序)

2.3 資金支出的管理

2.3.1 內部借款要求:

2.3.1.1 企業(yè)內部借款均須填寫內部借款單。注明現(xiàn)金借款或支票借款;

2.3.1.2 所有借款,無論金額大小均需總經理審批;

2.3.1.3 企業(yè)資金往來付款均須填寫資金往來申請單;

2.3.1.4 借款程序:

2.3.1.5 嚴格控制空白支票(限額支票)的領用,除特殊原因外,原則上不允許領用空白支票。如需領用,領用人須妥善保管,如有丟失,一切損失由領用人承擔;

2.3.1.6 各部門應及時結清借款,未結算借款不能連續(xù)超過三筆,否則財務部不予受理;

2.3.1.7 備用金、借款要遵循前賬不清,后帳不立的原則;

2.3.1.8 借款清還時間:一般業(yè)務借款在借款發(fā)生后五個工作日內清還,特殊事項借款由總經理簽批清還時限;備用金借款,每年年底清理核批。

2.3.2工程撥款

2.3.2.1 工程款審批

(1)各相關部門應每月月底根據(jù)合同要求和進度情況向預算部提供下月資金使用計劃(見附表二),由預算部進行審核,公司總經理要求各部門對下月資金使用計劃進行調整和

批準資金使用計劃;

(2)凡在資金計劃內撥款,由相關部門經理填制《撥款單》(見附表)后,由預算部、財務部進行審核,并經主管經理批準后,財務部方可撥款;

(3)對計劃外撥款,各責任部門應注明理由,由預算部、財務部進行審核,由主管副總經理簽字,最后報總經理批準、確認后,財務部方可撥款。

2.3.2.2 撥款流程

(1)對研發(fā)中心負責的各項設計委托撥款,由研發(fā)中心填制《價款單》,報預算部及財務部審核簽字,報常務副總經理批準簽字后,再到財務部取款;

(2)根據(jù)工程進度情況并結合所簽訂的合同規(guī)定,工程及可控配套款的撥付由工程部填寫工程《價款單》,注明合同編號、日期、合同造價、本次撥款數(shù)量及累計撥款數(shù)量等,由工程部經理簽字后,報預算部及財務部審核簽字,再報常務副總經理批準簽字后,最后到財務部取款;

(3)屬于各專業(yè)局配套工程的,由開發(fā)部經理簽字后,報預算部及財務部審核簽字,并報常務副總經理批準簽字后,再到財務部取款;

(4)對與銷售部有關,并由工程部負責工期、質量的工程。工程部工程款的撥付,由工程部經理簽字后,報預算部及財務部審核簽字,并報主管副總經理批準簽字后,再到財務部取款;

(5)對銷售部直接負責的工程、銷售策劃及廣告費用,由銷售部填制《價款單》后,報預算部、財務部審核簽字,并報主管副總經理批準簽字后,再到財務部取款;

(6)工程項目竣工后,工程尾款的撥付由公司售后服務部經理簽字后,報預算部及財務部審核簽字,并報副總經理及總經理批準簽字后,再到財務部取款;

(7)每完成一次撥款后,各部門必須保存好與其相關的撥款單據(jù)并填寫撥款記錄臺帳以便查對,公司定于每月月底前各相關部門相互核對撥款情況,以避免出現(xiàn)漏洞;

(8)公司預算部于每月月底前,匯總項目累計撥款臺帳,詳細注明合同造價,分項目工程結算造價,累計撥款數(shù)量及預提款數(shù)量,供公司領導及相關部門核查。

2.4費用支出的管理

2.4.1費用說明

費用是指公司及各部門在日常經營活動中發(fā)生的差旅費、業(yè)務交際費、交通費、通訊費等開支。公司員工有義務本著合理、節(jié)約、有效的原則使用各項費用。員工的報銷憑證必須真實、有效。在本制度中,費用均納入部門費用考核范圍,由財務部根據(jù)費用預算進行考核,考核結果與部門績效考核掛鉤。

2.4.2 費用管理基本原則

2.4.2.1 對各項費用實行預算管理,財務部根據(jù)公司目標利潤指標作出全年費用預算,并負責總體費用預算的執(zhí)行與監(jiān)控;

2.4.2.2 費用預算編制本著誰支出、誰預算、誰控制的原則,責任落實到各部門。各部門將辦公用品、工具書、市內出租車費、出差費、招待費、加班餐費等有關費用在年度末編制下一年度預算標準,經總經理辦公會審批后,嚴格執(zhí)行。預算的執(zhí)行與準確性將納入部門績效考核。

2.4.3 費用審批權限

報銷審批實行逐級簽字制度,各項費用的審批以經辦人的直接上級作為第一責任人,對費用的合理性、真實性負責,再按規(guī)定程序逐級報批。有簽字權的領導因故不能履行簽字職責時(如出差不在位時),可根據(jù)需要進行必要的授權。審批權限規(guī)定如下:

(1)差旅費、出租車費、招待、禮品、加班餐費等費用支出,由本部門經理簽字確認后,財務部審核相關票據(jù),由主管經理審批后,到財務部取款。對特殊超過2000元標準且因工作需要必須發(fā)生的招待餐費、禮品及交際費用,由部門經理以書面形

式在報銷單中說明理由,提交主管經理及公司總經理匯同審批;

(2)部門經理的日常費用報銷,由財務部審核相關票據(jù),經主管副總經理批準后,方可報銷;

(3)副總經理日常費用報銷,由財務部審核相關票據(jù),經總經理批準后,方可報銷;

(4)總經理日常費用支出,由財務部審核相關票據(jù)后,方可報銷。凡屬于總經理日常費用支出,財務部應建立個人帳簿,以備公司董事會審核;

(5)凡購置辦公用品、消耗品、汽車保險、汽車油票等費用支出由行政部統(tǒng)一辦理,由總經理審批、報銷。汽車維修費由經辦人(該車司機),事前取得行政部經理允許,事后由行政部、財務部審核,由總經理審批、報銷。

2.4.4費用報銷程序

公司嚴格按照財務規(guī)定和標準確保對各項支出的有效管理和控制,并使簽字報銷程序規(guī)范、簡化。報銷程序如下:

2.4.5. 費用標準

2.4.5.1 辦公用品及消耗品:包括日常辦公用品及辦公設備的消耗品如紙張、文具、

計算機耗材、工具書等。此類用品由行政部統(tǒng)一購置,特殊情況需自行購置的,應提前請示行政部同意后方可自行購置。行政部對所購物品進行登記入帳,統(tǒng)一管理調配。需自行購置工具書及資料,須提前填寫《圖書申購表》向行政部申報,購置后由行政部登記保管;

2.4.5.2 物料及消耗品:包括清潔、洗滌用品、衛(wèi)生用品等公司日常消耗品,由行政部統(tǒng)一購置管理;

2.4.5.3 汽車費用:為公司所屬或為公司所使用車輛的汽油費、日常保養(yǎng)性維修費、養(yǎng)路費、存車費、過橋費等,對車輛的油耗狀況、維修費用等由行政部進行詳細登記,統(tǒng)一管理;

2.4.5.4 業(yè)務招待費:招待費包括因業(yè)務需要招待客戶、關系單位的餐費、禮品費用等費用。原則上實報實銷;

2.4.5.5 手機話費:報銷標準暫定為部門經理每人每月500元,員工每人每月300元,因公出差期間的話費每人每天增加50元的通話費用(特殊情況除外);

2.4.5.6 出租車費:主要指員工因公外出發(fā)生的出租車費,規(guī)定按實際距離實報實銷,節(jié)假日加班或工作日加班的員工按統(tǒng)一標準報銷交通費;

2.4.5.8 差旅費:員工因公赴外省市辦理公務時須提前按下圖程序辦理相關借款手續(xù),同時享用相應差費標準(如下表)。

出差地住宿及費用參考標準如表所示:(特殊情況除外)

住宿交通費通訊費餐費

一類城市上海、廣州、深圳、天津、海南其他城市200元/人_天長話費手機費200元/人_天

200元/人_天150元/人_天50元/人_天50元/人_天

單人住宿可在此標準的基礎上浮50%

2.5 支票管理規(guī)定

2.5.1 主辦部門或經辦人因業(yè)務需要須開支票時,首先填寫支票借款單,由部門經理、主管經理或總經理審批后,財務部經理審核后,到財務部領取支票,簽發(fā)支票必須注明日期、收款單位、金額、用途,不準開空頭支票;

2.5.2 領票人在領取支票五日內,持稅務局監(jiān)制的原始發(fā)票,填寫費用報銷單,由財務部經理審核票據(jù),報主管經理或總經理審批后,到財務部報銷。逾期不報者,及時與財務人員聯(lián)系,說明原因并積極催辦;

2.5.3 支票領用人應牢記支票號碼,妥善保管,如因丟失支票或發(fā)票給公司造成的一切損失,均由經辦人承擔一切經濟責任;

2.5.4 工程款撥付時,必須根據(jù)已定工程合同或協(xié)議、工程價款會簽單和收款方開具的稅務局監(jiān)制的正式發(fā)票方可撥付工程款。無合同(或協(xié)議)、工程價款單、正式發(fā)票或簽字手續(xù)不全者,不予辦理撥款手續(xù)。

2.6 現(xiàn)金管理規(guī)定:

公司嚴格執(zhí)行國務院頒發(fā)的《現(xiàn)金管理暫行條例》。

2.6.1 為了加強現(xiàn)金管理,做到日清月結,準確的核對現(xiàn)金庫存,定于每周三為現(xiàn)金報銷日,其他時間不辦理現(xiàn)金報銷業(yè)務。報銷時必須持有稅務局監(jiān)制的正式發(fā)票,填寫費用報銷單,其它的收據(jù)或白條一律拒絕報銷;

2.6.2 各部門領取備用金最高限額5000元,由部門經理負責管理使用,主要用于日常費用開支。費用發(fā)生后應及時報銷,墊支金額超過5000元的由本部門自行解決,每年12月31日前所有備用金要報銷完畢,尚未使用完的備用金要歸還結清;