股份有限公司重大信息內(nèi)部報(bào)備制度（20篇范文）

體系如何搭建

股份有限公司的成功運(yùn)作離不開(kāi)健全的內(nèi)部制度體系，尤其在重大信息的管理上，構(gòu)建一套有效的報(bào)備制度至關(guān)重要。首要任務(wù)是明確信息的分類(lèi)，區(qū)分哪些屬于重大信息，如財(cái)務(wù)報(bào)告、重大合同、重要人事變動(dòng)等。設(shè)立信息收集、審核、上報(bào)的流程，確保信息的及時(shí)性與準(zhǔn)確性。建立責(zé)任追究機(jī)制，保證制度的執(zhí)行力度。

體系框架

公司制度框架應(yīng)包括以下部分：1) 制度的目標(biāo)與原則，明確報(bào)備制度的目的，強(qiáng)調(diào)真實(shí)、完整、及時(shí)的原則；2) 信息識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)，定義何為重大信息，以便員工準(zhǔn)確識(shí)別；3) 報(bào)備流程，詳細(xì)描述信息收集、審核、傳遞的步驟；4) 責(zé)任分工，明確各部門(mén)在信息報(bào)備中的職責(zé)；5) 監(jiān)督與評(píng)估機(jī)制，定期檢查制度執(zhí)行情況，適時(shí)調(diào)整優(yōu)化。

重要性和意義

完善的內(nèi)部報(bào)備制度能有效提升公司的透明度，降低決策風(fēng)險(xiǎn)，防止信息失真或延誤導(dǎo)致的損失。它增強(qiáng)了內(nèi)外部信任，有利于維護(hù)公司形象，同時(shí)也有助于遵守法律法規(guī)，規(guī)避潛在的法律糾紛。此外，良好的信息流通能提高決策效率，推動(dòng)企業(yè)健康發(fā)展。

制度格式

公司制度的格式應(yīng)清晰、統(tǒng)一，便于理解和執(zhí)行。通常包括標(biāo)題、正文、附件三部分。標(biāo)題應(yīng)直接反映制度內(nèi)容，如“股份有限公司重大信息內(nèi)部報(bào)備辦法”。正文部分應(yīng)結(jié)構(gòu)分明，使用簡(jiǎn)潔明了的語(yǔ)言，避免復(fù)雜的句子結(jié)構(gòu)。附件可包含流程圖、表格等輔助理解的材料。制度的修訂和更新需注明日期，以示版本控制。

構(gòu)建股份有限公司重大信息內(nèi)部報(bào)備制度，既是規(guī)范運(yùn)營(yíng)的需要，也是保障企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展的基礎(chǔ)。每個(gè)環(huán)節(jié)都應(yīng)細(xì)心打磨，確保制度的實(shí)用性和有效性，從而在實(shí)際操作中發(fā)揮其應(yīng)有的作用。

股份有限公司重大信息內(nèi)部報(bào)備制度范文

第1篇 股份有限公司重大信息內(nèi)部報(bào)備制度

第一章 總則

第一條 為規(guī)范冠城大通股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”)下屬控股子公司、分公司、總部各職能部門(mén)的重大信息內(nèi)部報(bào)備工作,保證公司內(nèi)部重大信息的快速傳遞、歸集和有效管理,及時(shí)、準(zhǔn)確、全面、完整地披露信息,維護(hù)投資者的合法權(quán)益,有效地維護(hù)并提升公司的公眾形象,根據(jù)相關(guān)法規(guī)及《公司章程》、《公司信息披露管理?xiàng)l例》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“披露條例”)、《公司信息管理制度》等有關(guān)規(guī)定,結(jié)合公司實(shí)際情況,制定本制度。

第二條 公司重大信息內(nèi)部報(bào)備制度是指當(dāng)發(fā)生或即將發(fā)生本制度所規(guī)定的應(yīng)報(bào)備的信息時(shí),本制度規(guī)定的負(fù)有報(bào)備義務(wù)的責(zé)任人根據(jù)報(bào)備程序及時(shí)將相關(guān)信息向公司董事長(zhǎng)、董事會(huì)秘書(shū)報(bào)備的信息流轉(zhuǎn)傳遞制度。

第三條 本制度所指負(fù)有重大信息內(nèi)部報(bào)備義務(wù)的責(zé)任人為公司總部各職能部門(mén)負(fù)責(zé)人。

第四條 公司董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)組織和協(xié)調(diào)公司內(nèi)部重大信息匯總上報(bào)董事會(huì)的工作,是公司重大信息內(nèi)部報(bào)備的總負(fù)責(zé)人,董事會(huì)辦公室是公司內(nèi)部重大信息匯總收集及監(jiān)督部門(mén)。公司信息匯總后,需對(duì)外披露的重大信息,根據(jù)披露條例執(zhí)行。

第五條 為保證公司重大信息披露的及時(shí)性,信息報(bào)備責(zé)任人應(yīng)將相關(guān)信息按照本制度規(guī)定向董事會(huì)辦公室報(bào)備,再由董事會(huì)秘書(shū)按照相關(guān)程序予以披露。

第六條 本制度適用公司總部各職能部門(mén),由公司總部各職能部門(mén)負(fù)責(zé)匯總下屬分公司、控股子公司重大信息并向公司董事會(huì)辦公室報(bào)備。

第七條 公司下屬控股子公司是指公司直接或間接持有其50%以上的股份,或者能夠決定其董事會(huì)半數(shù)以上成員的當(dāng)選,或者通過(guò)協(xié)議或其他安排能夠?qū)嶋H控制的公司。

第二章 重大信息報(bào)備

第八條 為及時(shí)履行信息披露義務(wù),信息報(bào)備責(zé)任人應(yīng)在出現(xiàn)本章規(guī)定的應(yīng)上報(bào)信息的一個(gè)工作日內(nèi),將相關(guān)信息向董事會(huì)辦公室報(bào)備,再由董事會(huì)秘書(shū)按照相關(guān)相程序予以披露。

第九條 公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部應(yīng)向董事會(huì)辦公室及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地報(bào)備關(guān)于公司及公司下屬控股子公司、分公司以下信息:

(一)贈(zèng)與或者受贈(zèng)資產(chǎn);

(二)對(duì)外委托理財(cái)、委托貸款、與銀行等金融構(gòu)簽訂的借款合同等;

(三)對(duì)外提供擔(dān)保;

(四)對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助;

(五)公司業(yè)績(jī)發(fā)生重大變化的預(yù)告、快報(bào)及盈利預(yù)測(cè)的修正;

(六)增資、利潤(rùn)分配和資本公積轉(zhuǎn)增股本事項(xiàng);

(七)發(fā)生重大虧損或者遭受重大損失;

(八)發(fā)生重大債務(wù)或者債權(quán)到期未獲清償;

(九)發(fā)生重大違約責(zé)任或者大額賠償責(zé)任的支出情況;

(十)計(jì)提大額資產(chǎn)減值準(zhǔn)備;

(十一)公司預(yù)計(jì)出現(xiàn)資不抵債(一般指凈資產(chǎn)為負(fù)值);

(十二)主要債務(wù)人出現(xiàn)資不抵債或者進(jìn)入破產(chǎn)程序,該公司對(duì)相應(yīng)債權(quán)未提取足額壞帳準(zhǔn)備的;

(十三)主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押;

(十四)公司變更會(huì)計(jì)政策或者會(huì)計(jì)估計(jì);

(十五)獲得大額政府補(bǔ)貼等額外收益,轉(zhuǎn)回大額資產(chǎn)減值準(zhǔn)備或者發(fā)生可能對(duì)控股子公司資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益或經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重大影響的其他財(cái)務(wù)事項(xiàng);

(十六)公司發(fā)生大額銀行退票的。

第十條 公司營(yíng)銷(xiāo)策劃部應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地向董事會(huì)辦公室報(bào)備關(guān)于公司及公司下屬控股子公司、分公司以下信息:

(一)新公布的法律、法規(guī)、規(guī)章、行業(yè)政策可能對(duì)公司產(chǎn)生重大影響;

(二)公司經(jīng)營(yíng)情況或者生產(chǎn)環(huán)境發(fā)生重大變化的情況;

(三)購(gòu)買(mǎi)土地及簽訂土地出讓合同;

(四)受讓或轉(zhuǎn)讓房地產(chǎn)項(xiàng)目;

(五)與單一客戶(hù)簽訂的金額等于或超過(guò)人民幣 3000萬(wàn)元的銷(xiāo)售合同。

第十一條 公司總裁辦公室應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地向董事會(huì)辦公室報(bào)備以下信息:

(一)公司變更公司名稱(chēng)、注冊(cè)地址、主要辦公地址和聯(lián)系電話(huà)等;

(二)公司形象/品牌的宣傳與報(bào)導(dǎo)及高管接受采訪;

(三)控股子公司變更公司名稱(chēng)、公司章程、注冊(cè)資本、注冊(cè)地址、經(jīng)營(yíng)范圍、主要辦公地址等;

(四)下屬分公司、控股子公司因違法違規(guī)受到行政調(diào)查。

第十二條 公司董事會(huì)辦公室應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整匯總公司及下屬分公司、控股子公司下列信息,并由董事會(huì)秘書(shū)按照相關(guān)相程序予以披露。

(一)購(gòu)買(mǎi)或者出售資產(chǎn)(不包括購(gòu)買(mǎi)原材料,以及出售產(chǎn)品等與日常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)或者出售行為),交易金額等于或超過(guò)人民幣 1000萬(wàn)元的;

(二)租入或者租出資產(chǎn)、委托或者受托管理資產(chǎn)和業(yè)務(wù),交易金額等于或超過(guò)人民幣 1000萬(wàn)元的;

(三)對(duì)外投資(包括對(duì)外收購(gòu)、增持股份及增資等)

(四)與公司關(guān)聯(lián)人之間發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易;

(五)公司下屬分公司、控股子公司發(fā)生的交易事項(xiàng)所涉及的金額占該控股子公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn) 10%以上的;

(六)訂立重要合同,可能對(duì)公司的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營(yíng)成果發(fā)生重大影響;

(七)受到刑事處罰、行政處罰;

(八)訴訟、仲裁事項(xiàng);

第十三條 責(zé)任人為保證信息報(bào)送的及時(shí)性可將有關(guān)材料通過(guò)電子郵件的形式報(bào)送并口頭通知董事會(huì)辦公室,若有必要應(yīng)及時(shí)報(bào)送正式文件。

第三章 其他信息報(bào)備

第十四條 為做好投資者公共關(guān)系工作,對(duì)于本章規(guī)定的相關(guān)信息,信息報(bào)備責(zé)任人應(yīng)于每月15日前將相關(guān)信息向董事會(huì)辦公室報(bào)備。

第十五條 公司營(yíng)銷(xiāo)策劃部應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地向董事會(huì)辦公室報(bào)備關(guān)于公司及下屬分公司、控股子公司以下信息:

(一)公司對(duì)外發(fā)布的地產(chǎn)項(xiàng)目具體進(jìn)展信息;

(二)公司房地產(chǎn)品牌規(guī)劃及宣傳推廣方案。

第十六條 公司經(jīng)營(yíng)管理部應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地向董事會(huì)辦公室報(bào)備關(guān)于公司及下屬分公司、控股子公司以下信息:

(一)產(chǎn)品銷(xiāo)售情況;

(二)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)完成情況;

(三)房地產(chǎn)項(xiàng)目工程進(jìn)展情況。

第十七條 公司人力資源部應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地向董事會(huì)辦公室報(bào)備關(guān)于公司以下信息:

(一)公司組織架構(gòu);

(二)公司員工專(zhuān)業(yè)構(gòu)成及教育程度構(gòu)成情況;

(三)公司高管履歷、薪酬等相關(guān)信息。

第四章 其他

第十八條 本制度所指關(guān)聯(lián)交易,是指公司或者公司控股子公司與關(guān)聯(lián)人之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或者義務(wù)的事項(xiàng),公司的關(guān)聯(lián)人包括關(guān)聯(lián)法人和關(guān)聯(lián)自然人。

第十九條 除根據(jù)本制度規(guī)定的應(yīng)報(bào)備的公司內(nèi)部重大信息之外,董事會(huì)秘書(shū)發(fā)現(xiàn)重大信息事項(xiàng)時(shí),有權(quán)及時(shí)向該事項(xiàng)的責(zé)任人詢(xún)問(wèn)該事項(xiàng)的進(jìn)展情況,責(zé)任人應(yīng)及時(shí)回答該事項(xiàng)的進(jìn)展情況并向董事會(huì)秘書(shū)提供詳細(xì)資料。

第二十條 下屬分公司、控股子公司、總部各職能部門(mén)以及在重大信息報(bào)送過(guò)程中獲悉公司重大消息的個(gè)人,應(yīng)嚴(yán)格遵循保密原則,不得在公司作出信息披露之前以任何形式對(duì)外披露其所知悉的重大信息。

第二十一條 公司各職能部門(mén),對(duì)于是否涉及重大信息報(bào)備事項(xiàng)有疑問(wèn)時(shí),應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)秘書(shū)或董事會(huì)辦公室咨詢(xún)。

第五章 罰則

第二十二條 公司各職能部門(mén)就其報(bào)備信息的及時(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性對(duì)董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)。

第二十三條 發(fā)生應(yīng)報(bào)備信息未及時(shí)報(bào)備或報(bào)備信息在準(zhǔn)確性、完整性方面存在欠缺的,公司將根據(jù)報(bào)備程序追究有關(guān)責(zé)任人責(zé)任。

第二十四條 由于有關(guān)人員的失職導(dǎo)致信息披露違規(guī),給公司造成嚴(yán)重影響時(shí),應(yīng)對(duì)該責(zé)任人給予批評(píng)、警告,直至解除其職務(wù)的處分。公司董事會(huì)秘書(shū)有權(quán)建議公司給予該失職人員相應(yīng)的處分。

第六章 附則

第二十五條 公司其他制度規(guī)定各職能部門(mén)發(fā)生本制度規(guī)定事項(xiàng)時(shí)應(yīng)報(bào)董事會(huì)辦公室審核或備案的,不影響控股子公司、分公司按照本制度規(guī)定執(zhí)行。

第二十六條 本制度未盡事宜,遵照上海證券交易所《股票上市規(guī)則》、《冠城大通股份有限公司信息披露管理?xiàng)l例》、《冠城大通股份有限公司信息管理制度》等規(guī)定執(zhí)行。

第二十七條 本制度自2023年3月14日起施行。

第二十八條本制度由公司董事會(huì)辦公室負(fù)責(zé)解釋。本公司其他內(nèi)部信息傳遞制度規(guī)定的內(nèi)容如與本制度的規(guī)定相抵觸以本制度的規(guī)定為準(zhǔn)。

股份有限公司

二○一一年三月十四日

第2篇 某某投資股份有限公司突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案管理制度

一、適用范圍

本制度適用于公司內(nèi)突然發(fā)生,嚴(yán)重影響或可能導(dǎo)致或轉(zhuǎn)化為嚴(yán)重影響金融市場(chǎng)穩(wěn)定的公司緊急事件的處置。公司的突發(fā)事件是指公司的正常經(jīng)營(yíng)受到影響甚至無(wú)法繼續(xù)經(jīng)營(yíng),公司財(cái)產(chǎn)、人員以及投資者利益受到損失,造成區(qū)域性甚至全國(guó)性影響,有可能導(dǎo)致或轉(zhuǎn)化為嚴(yán)重影響金融市場(chǎng)穩(wěn)定的公司風(fēng)險(xiǎn)事件,主要包括但不限于:

(一)治理類(lèi)

1、公司主要股東單位出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn),對(duì)公司造成重大影響;

2、公司的股東之間出現(xiàn)明顯分歧;

3、大股東的股東存在紛爭(zhēng)訴訟;

4、公司董事、監(jiān)事及高管人員涉及重大違規(guī)甚至違法行為;

5、管理層對(duì)公司失去控制;

6、公司資產(chǎn)被主要股東或有關(guān)人員轉(zhuǎn)移、藏匿到海外或異地?zé)o法調(diào)回;

(二)經(jīng)營(yíng)類(lèi)

1、公司董事會(huì)可能出現(xiàn)較大的決策失誤;

2、公司的經(jīng)營(yíng)班子可能出現(xiàn)較大的經(jīng)營(yíng)失誤;

3、公司的經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況惡化;安信信托投資股份有限公司

4、公司面臨退市風(fēng)險(xiǎn);

5、公司主營(yíng)業(yè)務(wù)不清晰,或無(wú)持續(xù)性經(jīng)營(yíng)能力;

6、公司信托產(chǎn)品出現(xiàn)兌付風(fēng)險(xiǎn);

7、公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中可能出現(xiàn)的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn);

8、其他影響公司正常經(jīng)營(yíng)情況;

(三)環(huán)境類(lèi)

1、國(guó)際重大事件波及上市公司;

2、國(guó)內(nèi)重大事件或政策的重大變化波及上市公司;

3、自然災(zāi)害造成公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)受到影響;

4、事故災(zāi)難,指企業(yè)內(nèi)的各類(lèi)安全事故、交通事故、公共設(shè)施和設(shè)備事故造成公司正常經(jīng)營(yíng)受到影響;

5、公共衛(wèi)生事件及社會(huì)安全事件等;

(四)信息類(lèi)

1、公司的股價(jià)異常波動(dòng);

2、報(bào)刊、媒體對(duì)公司問(wèn)題集中或不實(shí)報(bào)導(dǎo);

3、社會(huì)上存在不實(shí)的傳言或信息,給公司造成了影響;

4、公司發(fā)布的信息出現(xiàn)重大的遺漏或錯(cuò)誤,對(duì)市場(chǎng)造成了影響;

5、可能或已經(jīng)造成社會(huì)不穩(wěn)定,引發(fā)投資者群體_或投訴事件等;

二、組織體系及職責(zé)

公司的應(yīng)急預(yù)案以切實(shí)可行、積極應(yīng)對(duì)為原則,實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo),分級(jí)負(fù)責(zé),依法規(guī)范,加強(qiáng)管理、快速反應(yīng)、協(xié)同應(yīng)對(duì)。公司將成立突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件領(lǐng)導(dǎo)工作小組,負(fù)責(zé)公司突發(fā)事件的管理以及處置

工作,其中公司董事長(zhǎng)任組長(zhǎng),總裁任副組長(zhǎng),組員由公司副總裁及董事會(huì)秘書(shū)擔(dān)任。

其中:

(一)組長(zhǎng)職責(zé):

1、負(fù)責(zé)公司突發(fā)事件的應(yīng)急管理工作;

2、批準(zhǔn)和終止本預(yù)案;安信信托投資股份有限公司

3、組織指揮突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)處置工作;

4、在突發(fā)事件處置過(guò)程中對(duì)一些重要事項(xiàng)作出決策。

5、協(xié)調(diào)和組織突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件處置過(guò)程中對(duì)外宣傳報(bào)道工作,擬定統(tǒng)一的對(duì)

外宣傳解釋口徑。

6、負(fù)責(zé)保持與各相關(guān)部門(mén)或政府的有效聯(lián)系與關(guān)系;

(二)副組長(zhǎng)職責(zé):

1、協(xié)助組長(zhǎng)進(jìn)行有關(guān)突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的處置工作;

2、指導(dǎo)下屬公司及分支機(jī)構(gòu)的突發(fā)事件應(yīng)急體系建設(shè);

3、綜合協(xié)調(diào)信息收集、情況匯總分析等工作,發(fā)揮運(yùn)轉(zhuǎn)樞紐作用。

(三)組員職責(zé):

1、各相關(guān)組員按照其分管的工作歸口負(fù)責(zé)相關(guān)類(lèi)別的突發(fā)事件的應(yīng)急管理

工作;

2、督促、落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)的批示、指示及有關(guān)決定;

3、收集、反饋突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件處置的相關(guān)信息;

4、指導(dǎo)和協(xié)調(diào)下屬各部門(mén)或各下屬單位及分支機(jī)構(gòu)做好相關(guān)突發(fā)事件的預(yù)防、應(yīng)急處置和調(diào)查處理等工作;

5、負(fù)責(zé)組織突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件處置工作的善后和總結(jié)工作;

6、負(fù)責(zé)有關(guān)突發(fā)事件的信息披露工作;

7、履行突發(fā)事件的值守等職責(zé)。

各組員實(shí)行24小時(shí)值班,手機(jī)必須隨時(shí)保持暢通狀態(tài),發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)向副組長(zhǎng)報(bào)告,并按照指示進(jìn)行處理。

三、預(yù)警和預(yù)防機(jī)制

(一)預(yù)警和預(yù)防制度

公司各部門(mén)、各下屬公司及分支機(jī)構(gòu)責(zé)任人作為突發(fā)事件的預(yù)警、預(yù)防工作第一負(fù)責(zé)人,定期檢查及匯報(bào)部門(mén)或公司有關(guān)情況,做到及時(shí)提示、提前控制,將事態(tài)控制在萌芽狀態(tài)中。

(二)預(yù)警信息的傳遞及處置

預(yù)警信息包括突發(fā)事件的類(lèi)別、起始時(shí)間、可能影響范圍、預(yù)警事項(xiàng)、應(yīng)采取的措施等。安信信托投資股份有限公司

公司的預(yù)警信息傳遞的渠道主要有兩種,正常情況下由公司各部門(mén)、各下屬公司及分支機(jī)構(gòu)的責(zé)任人負(fù)責(zé)向分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行匯報(bào),然后由分管領(lǐng)導(dǎo)協(xié)同有關(guān)人員對(duì)信息進(jìn)行分析及調(diào)查,確定為有可能導(dǎo)致或轉(zhuǎn)化為突發(fā)事件的各類(lèi)信息予以高度重視,立即向公司總裁報(bào)告,必要時(shí)提出啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案的建議。另公司總部設(shè)置了24小時(shí)值班電話(huà),公司的任何人均可作為信息的報(bào)告人,值班人接到電話(huà)后立即向公司行政部負(fù)責(zé)人報(bào)告,行政部負(fù)責(zé)人接到信息后向分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行匯報(bào),由分管領(lǐng)導(dǎo)按上述工作程序進(jìn)行處理。當(dāng)預(yù)警信息被董事會(huì)秘書(shū)確定為需披露的信息后,則按照有關(guān)《信息事務(wù)披露管理制度》規(guī)定進(jìn)行披露。

四、突發(fā)事件的應(yīng)急處置

發(fā)生本預(yù)案選用范圍的突發(fā)事件后,啟動(dòng)公司突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案。公司根據(jù)突發(fā)事件的類(lèi)別分別制定了不同的應(yīng)急處置措施。

(一)信息報(bào)送

發(fā)生影響或可能影響金融市場(chǎng)穩(wěn)定的突發(fā)事件后,領(lǐng)導(dǎo)工作小組應(yīng)在1個(gè)小時(shí)內(nèi)將事件情況、已采取的措施、聯(lián)絡(luò)人及聯(lián)系方式等通過(guò)電話(huà)報(bào)銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)有關(guān)部門(mén),同時(shí)應(yīng)在2個(gè)小時(shí)內(nèi)將事件的詳細(xì)情況書(shū)面報(bào)銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)有關(guān)部門(mén)。不得遲報(bào)、謊報(bào)、瞞報(bào)和漏報(bào),報(bào)告內(nèi)容主要包括時(shí)間、地點(diǎn)、事件性質(zhì)、影響范圍、事件發(fā)展趨勢(shì)和已經(jīng)采取的措施等。應(yīng)急處置過(guò)程中,要及時(shí)續(xù)報(bào)有關(guān)情況。涉外突發(fā)事件以及發(fā)生在敏感地區(qū)、敏感時(shí)間的突發(fā)事件信息的報(bào)送,可隨時(shí)上報(bào)。

(二)先期處置

發(fā)生突發(fā)事件后,事發(fā)單位要立即采取措施控制事態(tài)發(fā)展,組織開(kāi)展應(yīng)急救援工作,并根據(jù)職責(zé)和規(guī)定的權(quán)限啟動(dòng)本單位制訂的相關(guān)應(yīng)急預(yù)案,及時(shí)有效地進(jìn)行先期處置,控制事態(tài)。

(三)應(yīng)急處置

領(lǐng)導(dǎo)工作小組確定突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件后,應(yīng)根據(jù)突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件性質(zhì)及事態(tài)嚴(yán)重程度,及時(shí)組織召開(kāi)會(huì)議,決定啟動(dòng)本預(yù)案。同時(shí)針對(duì)不同突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件,成立相關(guān)的處置工作小組。處置工作小組在領(lǐng)導(dǎo)工作小組的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下,制定突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)安信信托投資股份有限公司事件處置方案,擬定統(tǒng)一的對(duì)外宣傳解釋口徑,及時(shí)開(kāi)展處置工作。

1、治理類(lèi)突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件主要處置措施

(1)約見(jiàn)股東單位的負(fù)責(zé)人員,請(qǐng)其予以配合,并詳細(xì)了解事情的發(fā)展情況;

(2)對(duì)公司有關(guān)董事、監(jiān)事及高管人員進(jìn)行談話(huà),了解目前公司三會(huì)的運(yùn)行情況;

(3)深入了解公司的資產(chǎn)狀況,對(duì)轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的詳細(xì)情況報(bào)告有關(guān)部門(mén),必要時(shí)報(bào)警處理;

(4)協(xié)助公安部門(mén)對(duì)部分涉案人員進(jìn)行控制;

(5)加強(qiáng)與投資者關(guān)系的管理,積極應(yīng)對(duì)投資者的咨詢(xún)、來(lái)訪及調(diào)查;

(6)按照規(guī)定做好信息披露工作;

2、經(jīng)營(yíng)類(lèi)突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件主要處置措施

(1)徹底了解公司的財(cái)務(wù)狀況,必要時(shí)聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)或評(píng)估;

(2)查清公司經(jīng)營(yíng)班子及董事會(huì)的日常經(jīng)營(yíng)管理及決策是否違反了《公司法》、《公司章程》及公司有關(guān)規(guī)章制度,若存在此情形,則及時(shí)調(diào)整或更換公司的經(jīng)營(yíng)班子及董事會(huì)成員,情形嚴(yán)重者訴之法律處理;

(3)對(duì)相關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行談話(huà)及控制;

(4)暫時(shí)停止公司的重大投資等經(jīng)營(yíng)活動(dòng);

(5)對(duì)于公司經(jīng)營(yíng)虧損或面臨退市,積極與各方相關(guān)部門(mén)或機(jī)構(gòu)進(jìn)行溝通,尋找切實(shí)可行的解決方案,如定向增發(fā)、重組。

(6)按照規(guī)定做好信息披露工作;

3、環(huán)境類(lèi)突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件主要處置措施

(1)深入調(diào)查、了解目前環(huán)境,包括國(guó)際、國(guó)內(nèi)重大事件、政策變化、自然環(huán)境詳細(xì)情況以及對(duì)上市公司的影響程度;

(2)公司召開(kāi)經(jīng)營(yíng)班子會(huì)議,討論在上述情形下,公司如何最大限度的避免對(duì)公司造成的影響;

(3)公司經(jīng)營(yíng)班子及時(shí)提交有關(guān)處理意見(jiàn),并上報(bào)公司董事會(huì)或股東會(huì)予以調(diào)整經(jīng)營(yíng)策略及投資方向。

(4)對(duì)于自然災(zāi)害或社會(huì)公共事件對(duì)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目已經(jīng)造成嚴(yán)重影響,則公司安信信托投資股份有限公司

6應(yīng)立即派出相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)親赴現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行緊急處理,并及時(shí)上報(bào)現(xiàn)場(chǎng)處理情況。

(5)按照規(guī)定做好信息披露工作;

4、信息類(lèi)突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件主要處置措施

(1)聯(lián)系有關(guān)媒體報(bào)導(dǎo)負(fù)責(zé)人,將真實(shí)情況告知,并商議處理方案;

(2)立即對(duì)不實(shí)信息作出澄清或更正,盡量減少不良信息的影響;

(3)追查相關(guān)責(zé)任人,并要求其改正,情形嚴(yán)重者訴之法律處理;

(4)安撫投資者,做好投資者的咨詢(xún)、來(lái)訪及調(diào)查工作;

(5)按照規(guī)定做好信息披露工作;

(四)后期處置

突發(fā)事件結(jié)束后,應(yīng)盡快消除突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件的影響,并及時(shí)解除應(yīng)急狀態(tài),恢復(fù)正常工作狀態(tài)。同時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn),對(duì)突發(fā)事件的起因、性質(zhì)、影響、責(zé)任、經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)和恢復(fù)重建等問(wèn)題進(jìn)行調(diào)查評(píng)估,評(píng)估應(yīng)急預(yù)案的實(shí)施效果,對(duì)本預(yù)案進(jìn)行修訂和完善。

(五)善后事宜

由公司經(jīng)營(yíng)班子擬定關(guān)于善后事項(xiàng)的處理意見(jiàn),包括遭受損失情況以及恢復(fù)經(jīng)營(yíng)的建議和意見(jiàn),由公司董事會(huì)或股東會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行。

五、應(yīng)急保障

公司下屬各部門(mén)及各下屬公司及分支機(jī)構(gòu)要按照職責(zé)分工和相關(guān)預(yù)案,切實(shí)做好應(yīng)對(duì)突發(fā)事件的人力、物力、財(cái)力保障等工作,保證應(yīng)急工作需要和各項(xiàng)應(yīng)急處置措施的順利實(shí)施。

(一)通信保障

公司的值班電話(huà)及領(lǐng)導(dǎo)工作小組成員的值班手機(jī)必須保證24小時(shí)暢通,確保與各部門(mén)的聯(lián)系。

(二)應(yīng)急隊(duì)伍保障

領(lǐng)導(dǎo)工作小組有權(quán)利根據(jù)突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)處置工作的需要,召集參與處置人員,被召集人必須服從安排。

(三)物資保障

公司的經(jīng)營(yíng)班子應(yīng)做好突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件處置工作的物資保障,準(zhǔn)備好相關(guān)的設(shè)施、設(shè)備及資金、交通工具等等。安信信托投資股份有限公司公司財(cái)務(wù)部門(mén)和審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)突發(fā)事件應(yīng)急保障資金的使用和效果進(jìn)行監(jiān)管和評(píng)估。

(四)培訓(xùn)

公司本部及所屬單位要廣泛宣傳應(yīng)急法律法規(guī)和預(yù)防、避險(xiǎn)等常識(shí),增強(qiáng)應(yīng)急意識(shí),提高應(yīng)急處置能力。對(duì)負(fù)有應(yīng)急管理職責(zé)的人員,要有計(jì)劃地進(jìn)行應(yīng)急預(yù)案和應(yīng)急知識(shí)的專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)工作。

六、附則

(一)負(fù)責(zé)機(jī)制

突發(fā)事件應(yīng)急處置工作實(shí)行行政領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)制和責(zé)任追究制。

(二)表彰獎(jiǎng)勵(lì)

對(duì)突發(fā)事件應(yīng)急管理工作中做出突出貢獻(xiàn)的先進(jìn)集體和個(gè)人要給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。

(三)責(zé)任追究

對(duì)遲報(bào)、謊報(bào)、瞞報(bào)和漏報(bào)突發(fā)事件重要情況或者應(yīng)急管理工作中有其他失職、瀆職行為的,依法對(duì)有關(guān)責(zé)任人給予行政處分;構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任。

(四)本預(yù)案由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋和組織實(shí)施。

(五)本預(yù)案自公司董事會(huì)審議通過(guò)之日起施行。

第3篇 某投資股份有限公司突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案管理制度

一、適用范圍

本制度適用于公司內(nèi)突然發(fā)生，嚴(yán)重影響或可能導(dǎo)致或轉(zhuǎn)化為嚴(yán)重影響金融市場(chǎng)穩(wěn)定的公司緊急事件的處置。公司的突發(fā)事件是指公司的正常經(jīng)營(yíng)受到影響甚至無(wú)法繼續(xù)經(jīng)營(yíng)，公司財(cái)產(chǎn)、人員以及投資者利益受到損失，造成區(qū)域性甚至全國(guó)性影響，有可能導(dǎo)致或轉(zhuǎn)化為嚴(yán)重影響金融市場(chǎng)穩(wěn)定的公司風(fēng)險(xiǎn)事件，主要包括但不限于：

（一）治理類(lèi)

1、公司主要股東單位出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)公司造成重大影響；

2、公司的股東之間出現(xiàn)明顯分歧；

3、大股東的股東存在紛爭(zhēng)訴訟；

4、公司董事、監(jiān)事及高管人員涉及重大違規(guī)甚至違法行為；

5、管理層對(duì)公司失去控制；

6、公司資產(chǎn)被主要股東或有關(guān)人員轉(zhuǎn)移、藏匿到海外或異地?zé)o法調(diào)回；

（二）經(jīng)營(yíng)類(lèi)

1、公司董事會(huì)可能出現(xiàn)較大的決策失誤；

2、公司的經(jīng)營(yíng)班子可能出現(xiàn)較大的經(jīng)營(yíng)失誤；

3、公司的經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況惡化；安信信托投資股份有限公司

4、公司面臨退市風(fēng)險(xiǎn)；

5、公司主營(yíng)業(yè)務(wù)不清晰，或無(wú)持續(xù)性經(jīng)營(yíng)能力；

6、公司信托產(chǎn)品出現(xiàn)兌付風(fēng)險(xiǎn)；

7、公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中可能出現(xiàn)的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)；

8、其他影響公司正常經(jīng)營(yíng)情況；

（三）環(huán)境類(lèi)

1、國(guó)際重大事件波及上市公司；

2、國(guó)內(nèi)重大事件或政策的重大變化波及上市公司；

3、自然災(zāi)害造成公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)受到影響；

4、事故災(zāi)難，指企業(yè)內(nèi)的各類(lèi)安全事故、交通事故、公共設(shè)施和設(shè)備事故造成公司正常經(jīng)營(yíng)受到影響；

5、公共衛(wèi)生事件及社會(huì)安全事件等；

（四）信息類(lèi)

1、公司的股價(jià)異常波動(dòng)；

2、報(bào)刊、媒體對(duì)公司問(wèn)題集中或不實(shí)報(bào)導(dǎo)；

3、社會(huì)上存在不實(shí)的傳言或信息，給公司造成了影響；

4、公司發(fā)布的信息出現(xiàn)重大的遺漏或錯(cuò)誤，對(duì)市場(chǎng)造成了影響；

5、可能或已經(jīng)造成社會(huì)不穩(wěn)定，引發(fā)投資者群體上訪或投訴事件等；

二、組織體系及職責(zé)

公司的應(yīng)急預(yù)案以切實(shí)可行、積極應(yīng)對(duì)為原則，實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分級(jí)負(fù)責(zé)，依法規(guī)范，加強(qiáng)管理、快速反應(yīng)、協(xié)同應(yīng)對(duì)。公司將成立突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件領(lǐng)導(dǎo)工作小組，負(fù)責(zé)公司突發(fā)事件的管理以及處置

工作，其中公司董事長(zhǎng)任組長(zhǎng)，總裁任副組長(zhǎng)，組員由公司副總裁及董事會(huì)秘書(shū)擔(dān)任。

其中：

（一）組長(zhǎng)職責(zé)：

1、負(fù)責(zé)公司突發(fā)事件的應(yīng)急管理工作；

2、批準(zhǔn)和終止本預(yù)案；安信信托投資股份有限公司

3、組織指揮突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)處置工作；

4、在突發(fā)事件處置過(guò)程中對(duì)一些重要事項(xiàng)作出決策。

5、協(xié)調(diào)和組織突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件處置過(guò)程中對(duì)外宣傳報(bào)道工作，擬定統(tǒng)一的對(duì)

外宣傳解釋口徑。

6、負(fù)責(zé)保持與各相關(guān)部門(mén)或政府的有效聯(lián)系與關(guān)系；

（二）副組長(zhǎng)職責(zé)：

1、協(xié)助組長(zhǎng)進(jìn)行有關(guān)突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的處置工作；

2、指導(dǎo)下屬公司及分支機(jī)構(gòu)的突發(fā)事件應(yīng)急體系建設(shè)；

3、綜合協(xié)調(diào)信息收集、情況匯總分析等工作，發(fā)揮運(yùn)轉(zhuǎn)樞紐作用。

（三）組員職責(zé)：

1、各相關(guān)組員按照其分管的工作歸口負(fù)責(zé)相關(guān)類(lèi)別的突發(fā)事件的應(yīng)急管理

工作；

2、督促、落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)的批示、指示及有關(guān)決定；

3、收集、反饋突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件處置的相關(guān)信息；

4、指導(dǎo)和協(xié)調(diào)下屬各部門(mén)或各下屬單位及分支機(jī)構(gòu)做好相關(guān)突發(fā)事件的預(yù)防、應(yīng)急處置和調(diào)查處理等工作；

5、負(fù)責(zé)組織突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件處置工作的善后和總結(jié)工作；

6、負(fù)責(zé)有關(guān)突發(fā)事件的信息披露工作；

7、履行突發(fā)事件的值守等職責(zé)。

各組員實(shí)行24小時(shí)值班，手機(jī)必須隨時(shí)保持暢通狀態(tài)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)向副組長(zhǎng)報(bào)告，并按照指示進(jìn)行處理。

三、預(yù)警和預(yù)防機(jī)制

（一）預(yù)警和預(yù)防制度

公司各部門(mén)、各下屬公司及分支機(jī)構(gòu)責(zé)任人作為突發(fā)事件的預(yù)警、預(yù)防工作第一負(fù)責(zé)人，定期檢查及匯報(bào)部門(mén)或公司有關(guān)情況，做到及時(shí)提示、提前控制，將事態(tài)控制在萌芽狀態(tài)中。

（二）預(yù)警信息的傳遞及處置

預(yù)警信息包括突發(fā)事件的類(lèi)別、起始時(shí)間、可能影響范圍、預(yù)警事項(xiàng)、應(yīng)采取的措施等。安信信托投資股份有限公司

公司的預(yù)警信息傳遞的渠道主要有兩種，正常情況下由公司各部門(mén)、各下屬公司及分支機(jī)構(gòu)的責(zé)任人負(fù)責(zé)向分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行匯報(bào)，然后由分管領(lǐng)導(dǎo)協(xié)同有關(guān)人員對(duì)信息進(jìn)行分析及調(diào)查，確定為有可能導(dǎo)致或轉(zhuǎn)化為突發(fā)事件的各類(lèi)信息予以高度重視，立即向公司總裁報(bào)告，必要時(shí)提出啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案的建議。另公司總部設(shè)置了24小時(shí)值班電話(huà)，公司的任何人均可作為信息的報(bào)告人，值班人接到電話(huà)后立即向公司行政部負(fù)責(zé)人報(bào)告，行政部負(fù)責(zé)人接到信息后向分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行匯報(bào)，由分管領(lǐng)導(dǎo)按上述工作程序進(jìn)行處理。當(dāng)預(yù)警信息被董事會(huì)秘書(shū)確定為需披露的信息后，則按照有關(guān)《信息事務(wù)披露管理制度》規(guī)定進(jìn)行披露。

四、突發(fā)事件的應(yīng)急處置

發(fā)生本預(yù)案選用范圍的突發(fā)事件后，啟動(dòng)公司突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案。公司根據(jù)突發(fā)事件的類(lèi)別分別制定了不同的應(yīng)急處置措施。

（一）信息報(bào)送

發(fā)生影響或可能影響金融市場(chǎng)穩(wěn)定的突發(fā)事件后，領(lǐng)導(dǎo)工作小組應(yīng)在1個(gè)小時(shí)內(nèi)將事件情況、已采取的措施、聯(lián)絡(luò)人及聯(lián)系方式等通過(guò)電話(huà)報(bào)銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)有關(guān)部門(mén)，同時(shí)應(yīng)在2個(gè)小時(shí)內(nèi)將事件的詳細(xì)情況書(shū)面報(bào)銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)有關(guān)部門(mén)。不得遲報(bào)、謊報(bào)、瞞報(bào)和漏報(bào)，報(bào)告內(nèi)容主要包括時(shí)間、地點(diǎn)、事件性質(zhì)、影響范圍、事件發(fā)展趨勢(shì)和已經(jīng)采取的措施等。應(yīng)急處置過(guò)程中，要及時(shí)續(xù)報(bào)有關(guān)情況。涉外突發(fā)事件以及發(fā)生在敏感地區(qū)、敏感時(shí)間的突發(fā)事件信息的報(bào)送，可隨時(shí)上報(bào)。

（二）先期處置

發(fā)生突發(fā)事件后，事發(fā)單位要立即采取措施控制事態(tài)發(fā)展，組織開(kāi)展應(yīng)急救援工作，并根據(jù)職責(zé)和規(guī)定的權(quán)限啟動(dòng)本單位制訂的相關(guān)應(yīng)急預(yù)案，及時(shí)有效地進(jìn)行先期處置，控制事態(tài)。

（三）應(yīng)急處置

領(lǐng)導(dǎo)工作小組確定突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件后，應(yīng)根據(jù)突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件性質(zhì)及事態(tài)嚴(yán)重程度，及時(shí)組織召開(kāi)會(huì)議，決定啟動(dòng)本預(yù)案。同時(shí)針對(duì)不同突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件，成立相關(guān)的處置工作小組。處置工作小組在領(lǐng)導(dǎo)工作小組的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，制定突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)安信信托投資股份有限公司事件處置方案，擬定統(tǒng)一的對(duì)外宣傳解釋口徑，及時(shí)開(kāi)展處置工作。

1、治理類(lèi)突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件主要處置措施

（1）約見(jiàn)股東單位的負(fù)責(zé)人員，請(qǐng)其予以配合，并詳細(xì)了解事情的發(fā)展情況；

（2）對(duì)公司有關(guān)董事、監(jiān)事及高管人員進(jìn)行談話(huà)，了解目前公司三會(huì)的運(yùn)行情況；

（3）深入了解公司的資產(chǎn)狀況，對(duì)轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的詳細(xì)情況報(bào)告有關(guān)部門(mén)，必要時(shí)報(bào)警處理；

（4）協(xié)助公安部門(mén)對(duì)部分涉案人員進(jìn)行控制；

（5）加強(qiáng)與投資者關(guān)系的管理，積極應(yīng)對(duì)投資者的咨詢(xún)、來(lái)訪及調(diào)查；

（6）按照規(guī)定做好信息披露工作；

2、經(jīng)營(yíng)類(lèi)突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件主要處置措施

（1）徹底了解公司的財(cái)務(wù)狀況，必要時(shí)聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)或評(píng)估；

（2）查清公司經(jīng)營(yíng)班子及董事會(huì)的日常經(jīng)營(yíng)管理及決策是否違反了《公司法》、《公司章程》及公司有關(guān)規(guī)章制度，若存在此情形，則及時(shí)調(diào)整或更換公司的經(jīng)營(yíng)班子及董事會(huì)成員，情形嚴(yán)重者訴之法律處理；

（3）對(duì)相關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行談話(huà)及控制；

（4）暫時(shí)停止公司的重大投資等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；

（5）對(duì)于公司經(jīng)營(yíng)虧損或面臨退市，積極與各方相關(guān)部門(mén)或機(jī)構(gòu)進(jìn)行溝通，尋找切實(shí)可行的解決方案，如定向增發(fā)、重組。

（6）按照規(guī)定做好信息披露工作；

3、環(huán)境類(lèi)突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件主要處置措施

（1）深入調(diào)查、了解目前環(huán)境，包括國(guó)際、國(guó)內(nèi)重大事件、政策變化、自然環(huán)境詳細(xì)情況以及對(duì)上市公司的影響程度；

（2）公司召開(kāi)經(jīng)營(yíng)班子會(huì)議，討論在上述情形下，公司如何最大限度的避免對(duì)公司造成的影響；

（3）公司經(jīng)營(yíng)班子及時(shí)提交有關(guān)處理意見(jiàn)，并上報(bào)公司董事會(huì)或股東會(huì)予以調(diào)整經(jīng)營(yíng)策略及投資方向。

（4）對(duì)于自然災(zāi)害或社會(huì)公共事件對(duì)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目已經(jīng)造成嚴(yán)重影響，則公司安信信托投資股份有限公司

6應(yīng)立即派出相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)親赴現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行緊急處理，并及時(shí)上報(bào)現(xiàn)場(chǎng)處理情況。

（5）按照規(guī)定做好信息披露工作；

4、信息類(lèi)突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件主要處置措施

（1）聯(lián)系有關(guān)媒體報(bào)導(dǎo)負(fù)責(zé)人，將真實(shí)情況告知，并商議處理方案；

（2）立即對(duì)不實(shí)信息作出澄清或更正，盡量減少不良信息的影響；

（3）追查相關(guān)責(zé)任人，并要求其改正，情形嚴(yán)重者訴之法律處理；

（4）安撫投資者，做好投資者的咨詢(xún)、來(lái)訪及調(diào)查工作；

（5）按照規(guī)定做好信息披露工作；

（四）后期處置

突發(fā)事件結(jié)束后，應(yīng)盡快消除突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件的影響，并及時(shí)解除應(yīng)急狀態(tài)，恢復(fù)正常工作狀態(tài)。同時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，對(duì)突發(fā)事件的起因、性質(zhì)、影響、責(zé)任、經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)和恢復(fù)重建等問(wèn)題進(jìn)行調(diào)查評(píng)估，評(píng)估應(yīng)急預(yù)案的實(shí)施效果，對(duì)本預(yù)案進(jìn)行修訂和完善。

（五）善后事宜

由公司經(jīng)營(yíng)班子擬定關(guān)于善后事項(xiàng)的處理意見(jiàn)，包括遭受損失情況以及恢復(fù)經(jīng)營(yíng)的建議和意見(jiàn)，由公司董事會(huì)或股東會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行。

五、應(yīng)急保障

公司下屬各部門(mén)及各下屬公司及分支機(jī)構(gòu)要按照職責(zé)分工和相關(guān)預(yù)案，切實(shí)做好應(yīng)對(duì)突發(fā)事件的人力、物力、財(cái)力保障等工作，保證應(yīng)急工作需要和各項(xiàng)應(yīng)急處置措施的順利實(shí)施。

（一）通信保障

公司的值班電話(huà)及領(lǐng)導(dǎo)工作小組成員的值班手機(jī)必須保證24小時(shí)暢通，確保與各部門(mén)的聯(lián)系。

（二）應(yīng)急隊(duì)伍保障

領(lǐng)導(dǎo)工作小組有權(quán)利根據(jù)突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)處置工作的需要，召集參與處置人員，被召集人必須服從安排。

（三）物資保障

公司的經(jīng)營(yíng)班子應(yīng)做好突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件處置工作的物資保障，準(zhǔn)備好相關(guān)的設(shè)施、設(shè)備及資金、交通工具等等。安信信托投資股份有限公司公司財(cái)務(wù)部門(mén)和審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)突發(fā)事件應(yīng)急保障資金的使用和效果進(jìn)行監(jiān)管和評(píng)估。

（四）培訓(xùn)

公司本部及所屬單位要廣泛宣傳應(yīng)急法律法規(guī)和預(yù)防、避險(xiǎn)等常識(shí)，增強(qiáng)應(yīng)急意識(shí)，提高應(yīng)急處置能力。對(duì)負(fù)有應(yīng)急管理職責(zé)的人員，要有計(jì)劃地進(jìn)行應(yīng)急預(yù)案和應(yīng)急知識(shí)的專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)工作。

六、附則

（一）負(fù)責(zé)機(jī)制

突發(fā)事件應(yīng)急處置工作實(shí)行行政領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)制和責(zé)任追究制。

（二）表彰獎(jiǎng)勵(lì)

對(duì)突發(fā)事件應(yīng)急管理工作中做出突出貢獻(xiàn)的先進(jìn)集體和個(gè)人要給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。

（三）責(zé)任追究

對(duì)遲報(bào)、謊報(bào)、瞞報(bào)和漏報(bào)突發(fā)事件重要情況或者應(yīng)急管理工作中有其他失職、瀆職行為的，依法對(duì)有關(guān)責(zé)任人給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

（四）本預(yù)案由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋和組織實(shí)施。

（五）本預(yù)案自公司董事會(huì)審議通過(guò)之日起施行。

第4篇 科技股份有限公司分公司辦公例會(huì)管理制度

分公司辦公例會(huì)管理制度

1主題內(nèi)容及文件適用范圍

1.1本文規(guī)定了分公司辦公例會(huì)管理辦法，旨在督促分公司對(duì)其日常運(yùn)營(yíng)、管理工作

進(jìn)行定期檢查跟蹤，發(fā)現(xiàn)存在的問(wèn)題并及時(shí)改進(jìn)，加強(qiáng)分公司內(nèi)部各部門(mén)工作的

溝通，規(guī)范分公司管理。

1.2本制度適用于中企動(dòng)力各地分公司的辦公例會(huì)管理。

2管理與組織

2.1總部企業(yè)規(guī)劃管理部制訂本制度并負(fù)責(zé)修訂解釋。

2.2高級(jí)行政總監(jiān)負(fù)責(zé)對(duì)所轄行政大區(qū)內(nèi)各分公司例會(huì)的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和監(jiān)督。

2.3分公司行政總監(jiān)負(fù)責(zé)本公司辦公例會(huì)的召集主持和管理工作。

2.4分公司行政部負(fù)責(zé)辦公例會(huì)的具體組織、會(huì)議記錄、會(huì)后任務(wù)跟蹤檢查等工作。

3管理內(nèi)容

3.1會(huì)議目的：檢查、掌握分公司日常運(yùn)營(yíng)、管理工作執(zhí)行情況，加強(qiáng)分公司內(nèi)部各

部門(mén)工作的溝通，規(guī)范分公司管理。

3.2會(huì)議周期和時(shí)間：每周例會(huì)，每周第一個(gè)工作日召開(kāi)，會(huì)議時(shí)間應(yīng)控制在3小時(shí)

之內(nèi)（各分公司可結(jié)合實(shí)際情況確定會(huì)議時(shí)間）。

3.3會(huì)議地點(diǎn)：分公司所在地會(huì)議室。

3.4責(zé)任部門(mén)：分公司行政部。

3.5會(huì)議召集及主持人：分公司行政總監(jiān)（助理行政總監(jiān)）

3.6參會(huì)人員：高級(jí)行政總監(jiān)（如有）、高級(jí)商務(wù)總監(jiān)（如有）、行政總監(jiān)（助理行政

總監(jiān)）、商務(wù)總監(jiān)（助理商務(wù)總監(jiān)）、各部門(mén)經(jīng)理級(jí)員工、行政總監(jiān)（助理行政總

監(jiān)）認(rèn)為有必要參加例會(huì)的其他員工。

3.7會(huì)議議程

3.7.1上周例會(huì)決定事項(xiàng)執(zhí)行情況的跟進(jìn)總結(jié)；

3.7.2各部門(mén)通報(bào)上周工作總結(jié)、下周工作計(jì)劃；

3.7.3針對(duì)存在的問(wèn)題進(jìn)行溝通研討，制定解決方案；

3.7.4傳達(dá)、解釋總部的最新政策、文件和要求；

3.7.5其他需要溝通、交流的事項(xiàng)。

3.8會(huì)議程序：

3.8.1分公司行政部負(fù)責(zé)會(huì)議通知、會(huì)議室安排、所需文字材料、儀器設(shè)備等的準(zhǔn)

備工作。上述工作應(yīng)在會(huì)議召開(kāi)前10分鐘就緒。

3.8.2與會(huì)人員必須嚴(yán)格遵守會(huì)議時(shí)間，應(yīng)盡量提前兩分鐘到達(dá)開(kāi)會(huì)地點(diǎn)，如有特

殊原因臨時(shí)不能與會(huì)者，應(yīng)提前通知主持人，并安排部門(mén)員工參會(huì)。

3.8.3行政部需負(fù)責(zé)做會(huì)議內(nèi)容記錄，會(huì)后整理《會(huì)議紀(jì)要》，《會(huì)議紀(jì)要》要標(biāo)明

會(huì)議召開(kāi)的時(shí)間、地點(diǎn)、參加及缺席人員的情況及會(huì)議議題，簡(jiǎn)明扼要反映

會(huì)議內(nèi)容`，并準(zhǔn)確真實(shí)地反映與會(huì)人員的意圖，在會(huì)后1個(gè)工作日內(nèi)整理

完畢電郵發(fā)送參會(huì)人員，抄送行政大區(qū)高級(jí)行政總監(jiān)、片區(qū)高級(jí)商務(wù)總監(jiān)和

總部企業(yè)規(guī)劃管理部。

3.8.4會(huì)議內(nèi)容的跟蹤落實(shí)：與會(huì)人員及各有關(guān)部門(mén)要認(rèn)真執(zhí)行會(huì)議決定的事項(xiàng)，

嚴(yán)格按照會(huì)議決定的內(nèi)容開(kāi)展相關(guān)工作并及時(shí)向行政總監(jiān)、商務(wù)總監(jiān)和有關(guān)

負(fù)責(zé)人匯報(bào)工作進(jìn)展情況。

3.9會(huì)議紀(jì)律

3.9.1與會(huì)人員必須認(rèn)真對(duì)待會(huì)議主題，積極發(fā)表自己的見(jiàn)解，對(duì)發(fā)表意見(jiàn)的真實(shí)

性、可行性負(fù)責(zé)。并且要注意條理清晰，簡(jiǎn)明扼要。

3.9.2會(huì)議期間，所有與會(huì)人員應(yīng)將隨身攜帶的手機(jī)調(diào)至振動(dòng)狀態(tài)，中途不得隨意

離場(chǎng)。

3.9.3辦公例會(huì)上討論的問(wèn)題屬于公司機(jī)密，參會(huì)人員必須遵守公司的保密制度保

守公司機(jī)密。

3.10處罰規(guī)定:

3.10.1無(wú)故缺席人員罰款300元，并給予通報(bào)批評(píng)；無(wú)故遲到人員每遲到1分鐘罰

站5分鐘，以此類(lèi)推。

3.10.2違反3.9.3規(guī)定的人員將視嚴(yán)重程度給予行政處分――降級(jí)降薪、留職查看

直至開(kāi)除。必要時(shí)，對(duì)于情節(jié)嚴(yán)重者公司將訴諸法律解決。

3.10.3本條涉及的罰款將作為員工活動(dòng)經(jīng)費(fèi)由分公司行政部統(tǒng)一保管，行政總監(jiān)

（助理行政總監(jiān)）批準(zhǔn)后使用。

3.11工作周報(bào)管理

辦公例會(huì)要求各部門(mén)采用工作周報(bào)的方式，向全體與會(huì)人員通報(bào)本部門(mén)上周工作完成情況及下周工作計(jì)劃。周報(bào)具體要求如下：

3.11.1提交周報(bào)的時(shí)間：每周五下班前交分公司行政總監(jiān)工作郵箱。

3.11.2周報(bào)內(nèi)容要求：

3.11.2.1工作周報(bào)包括本周工作總結(jié)與下周工作計(jì)劃（請(qǐng)按附件模版要求填

寫(xiě)）

3.11.2.2周工作總結(jié)要求

3.11.2.2.1對(duì)照周計(jì)劃目標(biāo)，逐條總結(jié)完成情況及主要工作，總結(jié)中應(yīng)說(shuō)

明工作重點(diǎn)、達(dá)到的效果以及工作經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)。

3.11.2.2.2對(duì)存在的問(wèn)題要作出簡(jiǎn)要說(shuō)明及分析，分析對(duì)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)生重

要影響的問(wèn)題及導(dǎo)致該問(wèn)題的關(guān)鍵因素。

3.11.2.2.3對(duì)未盡工作和存在問(wèn)題提出進(jìn)一步解決方案。

3.11.2.3下周工作計(jì)劃

3.11.2.3.1要逐條列出下周部門(mén)各項(xiàng)工作計(jì)劃，各項(xiàng)工作要有量化的目標(biāo)，

對(duì)不可量化的目標(biāo)要盡可能細(xì)化。

3.11.2.3.2要指明各項(xiàng)工作預(yù)計(jì)的結(jié)束時(shí)間、本周的工作目標(biāo)、是否需要

上級(jí)或其它部門(mén)的配合等內(nèi)容。

3.11.3工作周報(bào)的考核

3.11.3.1無(wú)正常理由，未按時(shí)提交工作周報(bào)的，予以通報(bào)批評(píng)（扣除部門(mén)負(fù)責(zé)

人當(dāng)月績(jī)效工資的50%。

3.11.3.2由于特殊原因（出差、休假、重要事宜處理等）未按時(shí)提交工作周報(bào)

者，應(yīng)及時(shí)向行政總監(jiān)（助理行政總監(jiān)）說(shuō)明原因，經(jīng)批準(zhǔn)后，可在

事由結(jié)束后二日內(nèi)補(bǔ)交工作周報(bào)。

3.11.3.3上述考核由行政總監(jiān)（助理行政總監(jiān)）負(fù)責(zé)。

4附件

4.1《分公司周工作會(huì)議記錄》

4.2《分公司各部門(mén)周工作匯報(bào)表》

第5篇 股份有限公司貨幣資金管理制度

某建設(shè)股份有限公司貨幣資金管理制度

第一章總則

第一條為了加強(qiáng)對(duì)公司貨幣資金的內(nèi)部控制和管理,保證貨幣資金的安全,提高貨幣資金的使用效率,實(shí)現(xiàn)公司資金的一體化運(yùn)作,根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》和《現(xiàn)金管理暫行條例》等法律法規(guī),結(jié)合公司的基本情況,制定本制度。

第二條本制度所稱(chēng)貨幣資金是指公司所擁有的現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。

第三條本制度適用于公司總部及其各職能部門(mén)、分公司及其各職能部門(mén)和業(yè)務(wù)部門(mén)。

第四條各分公司可以根據(jù)國(guó)家的法律法規(guī)和本制度,結(jié)合自身實(shí)際情況,制定本分公司的貨幣資金管理制度實(shí)施細(xì)則并組織實(shí)施,但不得與本制度相抵觸。

第五條公司辦理有關(guān)貨幣資金的調(diào)度、收入、支付、保管事宜時(shí),應(yīng)遵循本制度的規(guī)定。

第二章現(xiàn)金管理

第六條公司辦理有關(guān)現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)時(shí),應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)務(wù)院發(fā)布的《現(xiàn)金管理暫行條例》及其實(shí)施細(xì)則與本制度的規(guī)定。

第七條財(cái)務(wù)部是公司會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理的職能管理部門(mén),公司的現(xiàn)金收支和保管業(yè)務(wù)均由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一辦理,除按本制度的規(guī)定保留和使用的備用金以外,禁止其它部門(mén)受理現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)。

第八條會(huì)計(jì)、出納人員應(yīng)嚴(yán)格職責(zé)分工,出納人員的資格由財(cái)務(wù)部和人力資源部審查認(rèn)可,現(xiàn)金的收入、支出和保管只限于出納人員負(fù)責(zé)辦理,除備用金以外,非出納人員不得經(jīng)管現(xiàn)金。

第九條現(xiàn)金收入要當(dāng)天入帳,當(dāng)天聯(lián)系存入銀行,禁止坐支。郵寄、郵匯的收、付款應(yīng)有專(zhuān)門(mén)登記簿登記,記錄匯款來(lái)源及匯款方向,經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)、金額、轉(zhuǎn)交和簽收的事項(xiàng)。

第十條現(xiàn)金收入須由會(huì)計(jì)人員開(kāi)出收據(jù)或發(fā)票,及時(shí)編制收款憑證,出納清點(diǎn)現(xiàn)金后,在憑證上加蓋現(xiàn)金收訖章后方可入賬。

第十一條現(xiàn)金付款業(yè)務(wù)必須有原始憑證,有經(jīng)辦人簽字和有關(guān)負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn),并經(jīng)會(huì)計(jì)復(fù)核、填制付款憑證后,出納才能付款并在付款憑證上加蓋現(xiàn)金付訖章后入賬。現(xiàn)金付款的原始憑證必須是合法憑證,付款內(nèi)容真實(shí),數(shù)字準(zhǔn)確,不得涂改。

第十二條現(xiàn)金的使用范圍

(一)職工工資、津貼;

(二)個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬,包括稿費(fèi)和講課費(fèi)及其它專(zhuān)門(mén)工作的報(bào)酬;

(三)根據(jù)國(guó)家規(guī)定發(fā)給個(gè)人的各種獎(jiǎng)金;

(四)各種勞保、福利費(fèi)用以及國(guó)家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其它支付;

(五)出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi);

(六)結(jié)算起點(diǎn)1000元以下的零星支出;

(七)向農(nóng)民支付的各種補(bǔ)償費(fèi)用;

(八)中國(guó)人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其它支出。

第十三條為了認(rèn)真執(zhí)行有關(guān)庫(kù)存現(xiàn)金限額的規(guī)定,并保證公司費(fèi)用開(kāi)支、公出借款和醫(yī)藥費(fèi)報(bào)銷(xiāo)等業(yè)務(wù)使用現(xiàn)金。凡一次借款或報(bào)銷(xiāo)在2000元以上的,應(yīng)提前一天告知財(cái)務(wù)部出納人員,以便出納籌款備付。

第十四條任何個(gè)人不得私用或私借公款,凡因公需要借用現(xiàn)金,借款人應(yīng)先填寫(xiě)借款單,經(jīng)其所在部門(mén)主要負(fù)責(zé)人對(duì)其用途等嚴(yán)格審批后,交財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字,出納憑以上簽字辦理付款手續(xù)。

(一)部門(mén)負(fù)責(zé)人是指各部門(mén)的處長(zhǎng)、副處長(zhǎng)(或經(jīng)理、副經(jīng)理)。如負(fù)責(zé)人外出不在公司駐地時(shí),可由主要負(fù)責(zé)人指定臨時(shí)負(fù)責(zé)人審批,在外出前,應(yīng)將指定的臨時(shí)負(fù)責(zé)人通報(bào)財(cái)務(wù)部。

(二)財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)原借款未結(jié)清又重新借款的,有權(quán)拒絕辦理付款手續(xù)。

第十五條公司應(yīng)該按不同的幣種,設(shè)現(xiàn)金日記賬,出納根據(jù)收付款憑證,按業(yè)務(wù)發(fā)生順序逐筆登記現(xiàn)金日記賬,做到日清月結(jié),保證賬款相符,發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)應(yīng)及時(shí)查明原因,并報(bào)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人處理。

第十六條財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)按照開(kāi)戶(hù)銀行核定的庫(kù)存現(xiàn)金限額提取和保留現(xiàn)金,庫(kù)存現(xiàn)金限額需要變動(dòng)時(shí),必須報(bào)經(jīng)開(kāi)戶(hù)銀行批準(zhǔn),從開(kāi)戶(hù)銀行提取現(xiàn)金,應(yīng)當(dāng)寫(xiě)明用途。

第十七條在節(jié)假日、公休日期間,嚴(yán)禁存放大量現(xiàn)金,出納人員應(yīng)作好保險(xiǎn)柜的安全管理工作。

第十八條提取一萬(wàn)元以上的現(xiàn)金時(shí),財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)有兩人以上同往,應(yīng)使用本單位車(chē)輛。本單位車(chē)輛管理部門(mén)應(yīng)保證財(cái)務(wù)部門(mén)提取現(xiàn)金使用車(chē)輛,提取現(xiàn)金在五萬(wàn)元以上時(shí),應(yīng)有保衛(wèi)部門(mén)派員同往。

第十九條本制度禁止下列行為:

(一)超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金;

(二)超出核定的庫(kù)存現(xiàn)金限額留存現(xiàn)金;

(三)用不符合財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定的憑證頂替庫(kù)存現(xiàn)金;

(四)編造用途套取現(xiàn)金;

(五)與其它單位間相互借用貨幣資金;

(六)利用帳戶(hù)替其它單位和個(gè)人套取現(xiàn)金;

(七)將公司的現(xiàn)金收入按個(gè)人儲(chǔ)蓄方式存入銀行;

(八)設(shè)立小金庫(kù)或保留帳外公款;

(九)分公司超過(guò)公司總部規(guī)定的貨幣資金限額保留貨幣資金。

第三章備用金管理

第二十條為了適當(dāng)簡(jiǎn)化工程報(bào)帳手續(xù),保證工程建設(shè)用資金,不在分公司所在地施工的工程項(xiàng)目,經(jīng)工程處申請(qǐng),報(bào)經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn),可以使用定額備用金。

第二十一條備用金的金額由分公司財(cái)務(wù)部根據(jù)工程定額成本核定,原則上不得超過(guò)工程定額成本的10%。在項(xiàng)目開(kāi)工之前,項(xiàng)目經(jīng)理提出申請(qǐng),報(bào)經(jīng)工程處處長(zhǎng)核準(zhǔn)后,由財(cái)務(wù)經(jīng)理根據(jù)項(xiàng)目大小、工地遠(yuǎn)近等實(shí)際情況批準(zhǔn),在中途交回報(bào)銷(xiāo)憑證時(shí),財(cái)務(wù)部予以報(bào)銷(xiāo)并補(bǔ)足備用金。

第二十二條備用金只允許用于工程輔助材料購(gòu)置、小額賠償、工程招待等支出,具體用途由各分公司財(cái)務(wù)部根據(jù)本公司實(shí)際情況制定相關(guān)實(shí)施細(xì)則,并報(bào)公司總部財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)后實(shí)施,不得挪作它用。

第二十三條由工程處處長(zhǎng)在工程項(xiàng)目小組內(nèi)指定項(xiàng)目?jī)?nèi)勤會(huì)計(jì),經(jīng)財(cái)務(wù)處同意后,負(fù)責(zé)備用金的保管,項(xiàng)目?jī)?nèi)勤會(huì)計(jì)不得由項(xiàng)目經(jīng)理兼任,財(cái)務(wù)部對(duì)項(xiàng)目?jī)?nèi)勤會(huì)計(jì)的工作應(yīng)該進(jìn)行必要的指導(dǎo)。

第二十四條備用金的開(kāi)支,必須經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理簽字同意,項(xiàng)目經(jīng)理對(duì)備用金開(kāi)支的合理性、合法性負(fù)責(zé),會(huì)計(jì)處在報(bào)帳時(shí)對(duì)其合法性進(jìn)行審核。

第二十五條項(xiàng)目?jī)?nèi)勤會(huì)計(jì)必須妥善保管支付備用金的有關(guān)報(bào)銷(xiāo)憑證,并設(shè)置備用金登記簿,記錄備用金的領(lǐng)用、中途報(bào)銷(xiāo)和開(kāi)支情況。

第二十六條項(xiàng)目?jī)?nèi)勤會(huì)計(jì)必須在工程項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)工作結(jié)束五個(gè)工作日內(nèi),交回備用金開(kāi)支憑證及剩余資金,財(cái)務(wù)處

據(jù)之注銷(xiāo)備用金。

第二十七條原則上,工程款不得直接從甲方匯至工程現(xiàn)場(chǎng)。特殊情況下,公司總部承攬的工程,經(jīng)過(guò)公司和分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理同意,分公司承攬的工程,經(jīng)過(guò)分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理同意,可以直接匯至工程現(xiàn)場(chǎng),視同備用金管理。

第四章銀行存款管理

第二十八條公司除了在本制度規(guī)定的范圍內(nèi)直接使用現(xiàn)金結(jié)算外,其它收付業(yè)務(wù),都必須通過(guò)銀行辦理結(jié)算。

第二十九條各分公司必須加強(qiáng)銀行帳戶(hù)的管理。

(一)銀行帳戶(hù)必須按國(guó)家規(guī)定開(kāi)設(shè)和使用,只供公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用,嚴(yán)禁出借帳戶(hù)供外單位或個(gè)人使用,嚴(yán)禁為外單位或個(gè)人代收代支、轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)。

(二)銀行帳戶(hù)的帳號(hào)必須保密,非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄。公司總部應(yīng)當(dāng)定期檢查、清理分公司的銀行賬戶(hù)開(kāi)設(shè)及使用情況,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,及時(shí)處理。

(三)財(cái)務(wù)印鑒的使用實(shí)行3章分管并用制;即:財(cái)務(wù)章由會(huì)計(jì)保管,另外2枚由各自本人保管,不準(zhǔn)1人統(tǒng)一保管使用。印鑒保管人臨時(shí)出差時(shí)由其委托他人代管。按規(guī)定需要有關(guān)負(fù)責(zé)人簽字或蓋章的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),必須嚴(yán)格履行簽字或蓋章手續(xù)。

第三十條對(duì)外支付的大額款項(xiàng),必須按照公司規(guī)定的付款程序,經(jīng)各級(jí)負(fù)責(zé)人逐級(jí)審核同意后,方可辦理。

第三十一條出納人員應(yīng)該逐筆序時(shí)登記銀行存款日記賬,每日終了結(jié)出余額。定期核對(duì)銀行賬戶(hù),每月至少核對(duì)一次,編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表,使銀行存款賬面余額與銀行對(duì)賬單調(diào)節(jié)相符。如調(diào)節(jié)不符,應(yīng)查明原因,并報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理處理。

第三十二條銀行存款發(fā)生收支業(yè)務(wù)時(shí),對(duì)各項(xiàng)原始憑證,如發(fā)票、合同、協(xié)議和其他結(jié)算憑證等,必須由經(jīng)辦人簽字和有關(guān)負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn),財(cái)會(huì)人員復(fù)核填制收付款憑證,財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核同意后,方可進(jìn)行收付結(jié)算。

第三十三條建立健全支票領(lǐng)用登記制度。財(cái)務(wù)部必須設(shè)置支票領(lǐng)用登記簿,登記支票領(lǐng)用的日期、領(lǐng)用人、用途、金額、限額、批準(zhǔn)人、簽發(fā)人等事項(xiàng)。

第三十四條對(duì)于確實(shí)無(wú)法填寫(xiě)支票金額的,在簽發(fā)支票時(shí),除加蓋銀行預(yù)留印鑒外,必須注明日期、用途和以大寫(xiě)金額書(shū)寫(xiě)的限額,以防止超限額使用或銀行賬戶(hù)出現(xiàn)透支。同時(shí)還必須在簽發(fā)支票時(shí)填寫(xiě)收款單位,個(gè)別確實(shí)無(wú)法填寫(xiě)收款單位的小額支票除外。

第三十五條支票領(lǐng)用后,應(yīng)在5天之內(nèi)報(bào)銷(xiāo),以便財(cái)務(wù)人員及時(shí)核對(duì)銀行存款。支票如在5天之內(nèi)沒(méi)有使用,應(yīng)及時(shí)將未使用支票交回財(cái)務(wù)部。

第三十六條公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守銀行結(jié)算紀(jì)律,不準(zhǔn)簽發(fā)沒(méi)有資金保證的票據(jù)或遠(yuǎn)期支票,不準(zhǔn)簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓沒(méi)有真實(shí)交易和債權(quán)債務(wù)的票據(jù)。

第五章資金調(diào)度

第三十七條為了在各分公司之間實(shí)現(xiàn)資金的一體化運(yùn)作,提高資金使用效率,公司總部對(duì)分公司資金堅(jiān)持定額使用、有償調(diào)劑的管理原則。

第三十八條各分公司對(duì)目前的銀行帳戶(hù)進(jìn)行清理,清理以后,只允許在兩家銀行各開(kāi)設(shè)一個(gè)帳戶(hù),并將帳戶(hù)有關(guān)資料報(bào)公司總部備案。公司總部開(kāi)設(shè)一個(gè)資金歸集戶(hù),用于歸集分公司上劃的資金和向分公司下劃貸款。

第三十九條工程現(xiàn)場(chǎng)所開(kāi)臨時(shí)銀行帳戶(hù),作為備用金帳戶(hù)管理,在工程現(xiàn)場(chǎng)工作結(jié)束后五個(gè)工作日內(nèi),必須注銷(xiāo),禁止各分公司將資金超限額、超期限留存于臨時(shí)帳戶(hù)。

第四十條分公司的資金收入存入分公司銀行帳戶(hù),分公司的資金支出從分公司的銀行帳戶(hù)中列支。

第四十一條分公司的資金余額標(biāo)準(zhǔn)原則上等于分公司年初資產(chǎn)×6% + 年度預(yù)算收入×7%,上下浮動(dòng)10%作為控制區(qū)間,具體標(biāo)準(zhǔn)及上下區(qū)間在年初由公司總部財(cái)務(wù)部核定,報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行。

第四十二條當(dāng)分公司的貨幣資金(包括已下?lián)艿焦こ态F(xiàn)場(chǎng)的資金和備用金,下同)余額超過(guò)控制上限時(shí),由分公司將超過(guò)資金余額標(biāo)準(zhǔn)的部分上劃到公司總部,利率略高于同期銀行存款利率,具體數(shù)值由公司總部財(cái)務(wù)部在年初確定,報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行。

第四十三條當(dāng)分公司的貨幣資金余額不足控制下限時(shí),分公司可以要求公司總部回?fù)芊止疽呀?jīng)上劃到公司總部的資金,不再計(jì)息?；?fù)芎笕匀徊荒苓_(dá)到資金余額標(biāo)準(zhǔn)的,分公司可以向公司總部申請(qǐng)內(nèi)部貸款,直至達(dá)到資金余額標(biāo)準(zhǔn),利率等于同期銀行貸款利率。

第四十四條分公司目前的銀行貸款,通過(guò)內(nèi)部往來(lái)全部上劃到公司總部,作為分公司在公司總部的內(nèi)部貸款,分公司不得再籌集新的銀行貸款。

第四十五條分公司大的工程項(xiàng)目隨時(shí)上報(bào)公司總部,小的工程項(xiàng)目按月匯總上報(bào)公司總部,禁止分公司私攬工程、收入轉(zhuǎn)存、私設(shè)小金庫(kù)、超額下?lián)軅溆媒鸬?公司總部審計(jì)部門(mén)進(jìn)行定期或不定期的審計(jì)檢查。發(fā)現(xiàn)問(wèn)題上報(bào)公司總部總經(jīng)理辦公會(huì),追究分公司經(jīng)理及有關(guān)人員的責(zé)任。

第四十六條公司總部簽約的項(xiàng)目,其款項(xiàng)的回收由公司總部市場(chǎng)部負(fù)責(zé),授權(quán)分公司簽約的項(xiàng)目,其款項(xiàng)的回收由分公司市場(chǎng)部和工程處負(fù)責(zé)。

第四十七條公司總部財(cái)務(wù)部門(mén)要切實(shí)轉(zhuǎn)變觀念,樹(shù)立為分公司服務(wù)的思想,滿(mǎn)足分公司的業(yè)務(wù)資金需求。

第六章資金報(bào)告與監(jiān)督

第四十八條分公司財(cái)務(wù)部每天向分公司經(jīng)理上報(bào)資金流量簡(jiǎn)報(bào),每周向公司總部財(cái)務(wù)部上報(bào)資金流量簡(jiǎn)報(bào),每月向公司總部財(cái)務(wù)部上報(bào)本月資金流量及下月資金需求狀況。

第四十九條公司總部財(cái)務(wù)部每周將分公司的資金流量簡(jiǎn)報(bào)匯總上報(bào)公司總部總經(jīng)理辦公會(huì),每月編制資金平?調(diào)度計(jì)劃。

第五十條公司建立對(duì)貨幣資金業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查制度,由公司總部審計(jì)部對(duì)各分公司遵守與執(zhí)行本制度的情況進(jìn)行定期和不定期的檢查,對(duì)檢查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及薄弱環(huán)節(jié),及時(shí)提出處理意見(jiàn)和改進(jìn)方案,并上報(bào)公司總部總經(jīng)理辦公會(huì)處理。

第七章附則

第五十一條本制度由公司財(cái)務(wù)部擬定,報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行,解釋、修改權(quán)歸總經(jīng)理辦公會(huì)。

第6篇 股份有限公司對(duì)外投資管理制度

某股份有限公司對(duì)外投資管理制度

第一章總則

第一條為加強(qiáng)公司投資管理,規(guī)范公司投資行為,提高資金運(yùn)作效率,保證資金運(yùn)營(yíng)的安全性、收益性,依據(jù)國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)規(guī)定,并結(jié)合公司具體情況制定本制度。

第二條本制度適用于公司總部的對(duì)外投資行為,各分公司不得進(jìn)行對(duì)外投資。

第三條本制度所指的對(duì)外投資指將貨幣資金以及經(jīng)資產(chǎn)評(píng)估后的房屋、機(jī)器、設(shè)備、物資等實(shí)物,以及專(zhuān)利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、土地使用權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)作價(jià)出資,進(jìn)行各種形式的投資活動(dòng)。

第四條投資的目的:有效地利用閑置資金或其他資產(chǎn),進(jìn)行適度的資本擴(kuò)張,以獲取較好的收益,確保資產(chǎn)保值增值。

第五條投資的原則

(一)必須遵守國(guó)家法律、法規(guī),符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策;

(二)必須符合公司的發(fā)展戰(zhàn)略;

(三)必須規(guī)模適度,量力而行,不能影響公司主營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)展;

(四)必須堅(jiān)持效益原則,原則上長(zhǎng)期投資收益率不應(yīng)低于公司的凈資產(chǎn)收益率。

第六條對(duì)外投資的分類(lèi)

對(duì)外投資按投資期限分為短期投資和長(zhǎng)期投資:

(一)短期投資一般包括購(gòu)買(mǎi)國(guó)債、企業(yè)債券、金融債券以及股票等。

(二)長(zhǎng)期投資一般包括:

1.出資與公司外部企業(yè)及其他經(jīng)濟(jì)組織成立合資或合作制法人實(shí)體;

2.與境外公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織開(kāi)辦合資、合作項(xiàng)目;

3.以參股的形式參與其他法人實(shí)體的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。

第七條公司累計(jì)對(duì)外投資不得超過(guò)公司凈資產(chǎn)的百分之五十。

第二章 對(duì)外投資管理機(jī)構(gòu)

第八條投資業(yè)務(wù)的職務(wù)分離

(一)投資計(jì)劃編制人員與審批人員分離。

(二)負(fù)責(zé)證券購(gòu)入與出售的業(yè)務(wù)人員與會(huì)計(jì)記錄人員分離。

(三)證券保管人員與會(huì)計(jì)記錄人員分離。

(四)參與投資交易活動(dòng)的人員不能同時(shí)負(fù)責(zé)有價(jià)證券的盤(pán)點(diǎn)工作。

(五)負(fù)責(zé)利息或股利計(jì)算及會(huì)計(jì)記錄的人員應(yīng)同支付利息或股利的人員分離,并盡可能由獨(dú)立的金融機(jī)構(gòu)代理支付。

第九條對(duì)外投資管理權(quán)限:

(一)公司長(zhǎng)期投資由股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)審批,其審批權(quán)限不應(yīng)超出公司章程的有關(guān)規(guī)定,超出董事會(huì)審批權(quán)限的由股東大會(huì)審議。

(二)公司短期投資賬面余額在100萬(wàn)元以下(不含100萬(wàn)元)的,由總經(jīng)理審批;短期投資賬面余額在100萬(wàn)元以上(含100萬(wàn)元)的,由董事會(huì)審批;公司短期投資賬面余額原則上不應(yīng)超過(guò)500萬(wàn)元。短期投資賬面余額是指投資完成后,短期投資科目的賬面余額。

(三)分公司不得進(jìn)行對(duì)外投資,各分公司現(xiàn)有的對(duì)外投資,全部轉(zhuǎn)移到公司進(jìn)行統(tǒng)一管理。

第十條公司有關(guān)歸口管理部門(mén)或分公司為項(xiàng)目承辦單位,具體負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的信息收集、項(xiàng)目建議書(shū)及可行性研究報(bào)告的編制、項(xiàng)目申報(bào)立項(xiàng)、項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的監(jiān)督、協(xié)調(diào)以及項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作。

第十一條 公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)投資效益評(píng)估、經(jīng)濟(jì)可行性分析、資金籌措、辦理出資手續(xù)以及對(duì)外投資資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果的確認(rèn)等。

第十二條對(duì)專(zhuān)業(yè)性較強(qiáng)或較大型投資項(xiàng)目,其前期工作應(yīng)組成專(zhuān)門(mén)項(xiàng)目可行性調(diào)研小組來(lái)完成。

第十三條公司法律顧問(wèn)、審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目的事前效益審計(jì)、協(xié)議、合同、章程的法律主審。

第三章 短期投資管理

第十四條 公司短期投資程序

(一)公司財(cái)務(wù)部定期編制資金流量狀況表;

(二)投資分析人員根據(jù)證券市場(chǎng)上各種證券的情況和其他投資對(duì)象的盈利能力編報(bào)短期投資計(jì)劃;

(三)依照短期投資規(guī)模大小按照職權(quán)審批該項(xiàng)投資計(jì)劃;

第十五條 公司財(cái)務(wù)部按照短期證券類(lèi)別、數(shù)量、單價(jià)、應(yīng)計(jì)利息、購(gòu)進(jìn)日期等項(xiàng)目及時(shí)登記該項(xiàng)投資;

第十六條 公司建立嚴(yán)格的證券保管制度,至少由兩名以上人員共同控制,不得一人單獨(dú)接觸有價(jià)證券,證券的存入和取處必須詳細(xì)記錄在證券登記簿內(nèi),并由在場(chǎng)的經(jīng)手人員簽名。

第十七條 公司購(gòu)入的短期有價(jià)證券必須在購(gòu)入當(dāng)日記入公司名下。

第十八條 公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)定期組織有價(jià)證券的盤(pán)點(diǎn)(詳見(jiàn)財(cái)物盤(pán)點(diǎn)制度)。

第十九條 公司財(cái)務(wù)部對(duì)每一種證券設(shè)立明細(xì)帳加以反映,每月應(yīng)編制證券投資、盈虧報(bào)表,對(duì)于債券應(yīng)編制折、溢價(jià)攤銷(xiāo)表。

第二十條 公司財(cái)務(wù)部應(yīng)將投資收到的利息、股利及時(shí)入帳。

第二十一條 公司短期投資分別由總經(jīng)理、董事會(huì)按其職權(quán)批準(zhǔn)處置。

第四章長(zhǎng)期投資管理

第二十二條 公司對(duì)外長(zhǎng)期投資按投資項(xiàng)目的性質(zhì)分為新項(xiàng)目和已有項(xiàng)目增資。

(一)新項(xiàng)目投資是指投資項(xiàng)目經(jīng)批準(zhǔn)立項(xiàng)后,按批準(zhǔn)的投資額進(jìn)行的投資。

(二)已有項(xiàng)目增資是指原有的投資項(xiàng)目根據(jù)經(jīng)營(yíng)的需要,需在原批投資額的基礎(chǔ)上增加投資的活動(dòng)。

第二十三條對(duì)外長(zhǎng)期投資程序

(一)公司財(cái)務(wù)部協(xié)同投資部門(mén)確定投資目的并對(duì)投資環(huán)境進(jìn)行考察;

(二)公司對(duì)外投資部門(mén)在充分調(diào)查研究的基礎(chǔ)上編制投資意向書(shū)(立項(xiàng)報(bào)告);

(三)公司對(duì)外投資部門(mén)編制項(xiàng)目投資可行性研究報(bào)告上報(bào)財(cái)務(wù)部、總經(jīng)理辦公室;

(四)公司財(cái)務(wù)部協(xié)同對(duì)外投資部門(mén)編制項(xiàng)目合作協(xié)議書(shū)(合同);

(五)按國(guó)家有關(guān)規(guī)定和本辦法規(guī)定的程序辦理報(bào)批手續(xù);

(六)公司對(duì)外投資部門(mén)制定有關(guān)章程和管理制度;

(七)公司對(duì)外投資部門(mén)項(xiàng)目實(shí)施運(yùn)作及其經(jīng)營(yíng)管理。

第二十四條 對(duì)外長(zhǎng)期投資項(xiàng)目一經(jīng)批準(zhǔn),一律不得隨意增加投資,如確需增資,必須重報(bào)投資意向書(shū)和可行性研究報(bào)告。

第二十五條 對(duì)外長(zhǎng)期投資興辦合營(yíng)企業(yè)對(duì)合營(yíng)合作方的要求

(一)有較好的商業(yè)信譽(yù)和經(jīng)濟(jì)實(shí)力;

(二)能夠提供合法的資信證明;

(三)根據(jù)需要提供完整的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果等相關(guān)資料。

第二十六條對(duì)外長(zhǎng)期投資項(xiàng)目必須編制投資意向書(shū)(立項(xiàng)報(bào)告)。項(xiàng)目投資意向書(shū)的主要內(nèi)容包括:

(一)投資目的;

(二)投資項(xiàng)目的名稱(chēng);

(三)項(xiàng)目的投資規(guī)模和資金來(lái)源;

(四)投資項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)方式;

(五)投資項(xiàng)目的效益預(yù)測(cè);

(六)投資的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)(包括匯率風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn));

(七)投資所在地(國(guó)家或地區(qū))的市場(chǎng)情況、經(jīng)濟(jì)政策;

(八)投資所在地的外匯管理規(guī)定及稅收法律法規(guī);

(九)投資合作方的資信情況。

第二十七條投資意向書(shū)(立項(xiàng)報(bào)告)報(bào)公司批準(zhǔn)后,對(duì)外投資部門(mén)應(yīng)委托專(zhuān)業(yè)設(shè)計(jì)研究機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)編制可行性研究報(bào)告。項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的主要內(nèi)容包括:

(一)總論:

1.項(xiàng)目提出的背景,項(xiàng)目投資的必要性和投資的經(jīng)濟(jì)意義;

2.項(xiàng)目投資可行性研究的依據(jù)和范圍。

(二)市場(chǎng)預(yù)測(cè)和項(xiàng)目投資規(guī)模:

1.國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)需求預(yù)測(cè);

2.國(guó)內(nèi)現(xiàn)有類(lèi)似企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況的統(tǒng)計(jì);

3.項(xiàng)目進(jìn)入市場(chǎng)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)條件及經(jīng)銷(xiāo)渠道;

4.項(xiàng)目進(jìn)入市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)能力及前景分析。

(三)算和資金的籌措:

1.該項(xiàng)目的注冊(cè)資金及該項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需資金;

2.資金的來(lái)源渠道,籌集方式及貸款的償還辦法;

3.資金回收期的預(yù)測(cè);

4.現(xiàn)金流量計(jì)劃。

(四)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)分析:

1.項(xiàng)目前期開(kāi)辦費(fèi)以及建設(shè)期間各年的經(jīng)營(yíng)性支出;

2.項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)后各年的收入、成本、利潤(rùn)、稅金測(cè)算。可利用投資收益率、凈現(xiàn)值、資產(chǎn)收益率等財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行分析;

3.項(xiàng)目敏感性分析及風(fēng)險(xiǎn)分析等。

第二十八條項(xiàng)目可行性研究報(bào)告報(bào)公司批準(zhǔn)后,財(cái)務(wù)部協(xié)同對(duì)外投資部門(mén)編制項(xiàng)目合作協(xié)議書(shū)(合同)。項(xiàng)目合作協(xié)議書(shū)(合同)的主要內(nèi)容包括:

(一)合作各方的名稱(chēng)、地址及法定代表人;

(二)合作項(xiàng)目的名稱(chēng)、地址、經(jīng)濟(jì)性質(zhì)、注冊(cè)資金及法定代表人;

(三)合作項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)范圍和經(jīng)營(yíng)方式;

(四)合作項(xiàng)目的內(nèi)部管理形式、管理人員的分配比例、機(jī)構(gòu)設(shè)置及實(shí)行的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度;

(五)合作各方的出資數(shù)額、出資比例、出資方式及出資期限;

(六)合作各方的利潤(rùn)分成辦法和虧損責(zé)任分擔(dān)比例;

(七)合作各方違約時(shí)應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任,以及違約金的計(jì)算方法;

(八)協(xié)議(合同)的生效條件;

(九)協(xié)議(合同)的變更、解除的條件和程序;

(十)出現(xiàn)爭(zhēng)議時(shí)的解決方式以及選定的仲裁機(jī)構(gòu)及所適用的法律;

(十一)協(xié)議(合同)的有效期限;

(十二)合作期滿(mǎn)時(shí)財(cái)產(chǎn)清算辦法及債權(quán)、債務(wù)的分擔(dān);

(十三)協(xié)議各方認(rèn)為需要制訂的其他條款。

項(xiàng)目合作協(xié)議書(shū)(合同)由公司法人代表簽字生效或由公司法人代表授權(quán)委托代理人簽字生效。

第二十九條 對(duì)外長(zhǎng)期投資協(xié)議簽定后公司協(xié)同辦理出資、工商登記、稅務(wù)登記、銀行開(kāi)戶(hù)等工作。

第三十條長(zhǎng)期投資的財(cái)務(wù)管理

對(duì)外投資的財(cái)務(wù)管理由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé),財(cái)務(wù)部根據(jù)分析和管理的需要,取得被投資單位的財(cái)務(wù)報(bào)告,以便對(duì)被投資單位的財(cái)務(wù)狀況和投資回報(bào)狀況進(jìn)行分析,維護(hù)公司權(quán)益,確保公司利益不受損害。

第三十一條 對(duì)外長(zhǎng)期投資的轉(zhuǎn)讓與收回

(一)出現(xiàn)或發(fā)生下列情況之一時(shí),公司可以收回對(duì)外投資;

1.按照章程規(guī)定,該投資項(xiàng)目(企業(yè))經(jīng)營(yíng)期滿(mǎn);

2.由于投資項(xiàng)目(企業(yè))經(jīng)營(yíng)不善,無(wú)法償還到期債務(wù)依法實(shí)施破產(chǎn);

3.由于發(fā)生不可抗力而使項(xiàng)目(企業(yè))無(wú)法繼續(xù)經(jīng)營(yíng);

4.合同規(guī)定投資終止的其他情況出現(xiàn)或發(fā)生時(shí)。

(二)出現(xiàn)或發(fā)生下列情況之一時(shí),可以轉(zhuǎn)讓對(duì)外長(zhǎng)期投資:

1.投資項(xiàng)目已經(jīng)明顯有悖于公司經(jīng)營(yíng)方向的;

2.投資項(xiàng)目出現(xiàn)連續(xù)虧損且扭虧無(wú)望沒(méi)有市場(chǎng)前景的;

3.由于自身經(jīng)營(yíng)資金不足急需補(bǔ)充資金時(shí);

4.公司認(rèn)為有必要的其他情形。

投資轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)嚴(yán)格按照《公司法》和公司章程有關(guān)轉(zhuǎn)讓投資的規(guī)定辦理。

(三)對(duì)外長(zhǎng)期投資轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)由公司財(cái)務(wù)部會(huì)同投資業(yè)務(wù)管理部門(mén)提出投資轉(zhuǎn)讓書(shū)面分析報(bào)告,報(bào)公司批準(zhǔn)。

(四)對(duì)外長(zhǎng)期投資收回和轉(zhuǎn)讓時(shí),相關(guān)責(zé)任人員必須盡職盡責(zé),認(rèn)真作好投資收回和轉(zhuǎn)讓中的資產(chǎn)評(píng)估等項(xiàng)工作,防止公司資產(chǎn)流失。

第五章對(duì)外投資的會(huì)計(jì)核算

第三十二條公司應(yīng)按照下列原則確定對(duì)外投資的初始投資成本

(一)以現(xiàn)金、存款等貨幣資金方式向其他單位投資的,按照實(shí)際支付的全部?jī)r(jià)款(包括支付的稅金、手續(xù)費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用)作為初始投資成本。

(二)公司接受的債務(wù)人以非現(xiàn)金資產(chǎn)抵償債務(wù)方式取得的投資,或以應(yīng)收款項(xiàng)換入長(zhǎng)期股權(quán)投資,按應(yīng)收債權(quán)的賬面價(jià)值加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi),作為初始投資成本。如果涉及補(bǔ)價(jià)的,按以下方法確定受讓的投資的初始投資成本:

1.收到補(bǔ)價(jià)的,按應(yīng)收債權(quán)的賬面價(jià)值減去補(bǔ)價(jià),加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)作為初始投資成本;

2.支付補(bǔ)價(jià)的,按應(yīng)收債權(quán)的賬面價(jià)值加上支付的補(bǔ)價(jià)和應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi),作為初始投資成本。

(三)以非貨幣性交易換入投資的(包括股權(quán)投資與股權(quán)投資的交換、以放棄非現(xiàn)金資產(chǎn)而取得的投資),按換出資產(chǎn)的賬面價(jià)值加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)作為初始投資成本。如涉及補(bǔ)價(jià)的,應(yīng)按以下方法確定換入長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本:

1.收到補(bǔ)價(jià)的,按換出資產(chǎn)的賬面價(jià)值加上應(yīng)確認(rèn)的收益和應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)減去補(bǔ)價(jià)后的余額,作為初始投資成本。

2.支付補(bǔ)價(jià)的,按換出資產(chǎn)的賬面價(jià)值加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)和補(bǔ)價(jià),作為初始投資成本。

第三十三條 短期投資的核算

短期投資的現(xiàn)金股利或利息,應(yīng)于實(shí)際收到時(shí),沖減投資的賬面價(jià)值,但收到的、已記入應(yīng)收項(xiàng)目的現(xiàn)金股利或利息除外。

持有的短期投資,在期末或者至少在年度終了時(shí)應(yīng)以成本與市價(jià)孰低計(jì)價(jià),并將市價(jià)低于成本的金額確認(rèn)為當(dāng)期投資損失。

已確認(rèn)跌價(jià)損失的短期投資的價(jià)值又得以恢復(fù),應(yīng)在原已確認(rèn)的投資損失的金額內(nèi)轉(zhuǎn)回。

第三十五條&nb

sp; 長(zhǎng)期債權(quán)投資的核算

債券投資溢價(jià)或折價(jià),在債券購(gòu)入后至到期前的期間內(nèi)于確認(rèn)相關(guān)債券利息收入時(shí)攤銷(xiāo)。攤銷(xiāo)方法可以采用直線法,也可以采用實(shí)際利率法。

債券投資應(yīng)按期計(jì)算應(yīng)收利息。計(jì)算的債券投資利息收入,經(jīng)調(diào)整債券投資溢價(jià)或折價(jià)攤銷(xiāo)額后的金額,確認(rèn)為當(dāng)期投資收益。

債券初始投資成本中包含的相關(guān)費(fèi)用,如金額較大的,可以于債券購(gòu)入后至到期前的期間內(nèi)在確認(rèn)相關(guān)債券利息收入時(shí)攤銷(xiāo),計(jì)入損益;如金額較小的,也可以于購(gòu)入債券時(shí)一次攤銷(xiāo),計(jì)入損益。

其他債權(quán)投資按期計(jì)算的應(yīng)收利息,確認(rèn)為當(dāng)期投資收益。

對(duì)一次還本付息的債權(quán)投資,應(yīng)計(jì)未收利息應(yīng)于確認(rèn)時(shí)增加投資的帳面價(jià)值;對(duì)分期付息的債權(quán)投資,應(yīng)計(jì)未收利息應(yīng)于確認(rèn)時(shí)作為應(yīng)收項(xiàng)目單獨(dú)核算,不增加投資的賬面價(jià)值。

第三十六條長(zhǎng)期股權(quán)投資的核算

長(zhǎng)期股權(quán)投資采取以下兩種核算方法

(一)成本法

對(duì)被投資單位無(wú)控制、共同控制且無(wú)重大影響的,長(zhǎng)期股權(quán)投資應(yīng)采用成本法核算。

采用成本法核算,除追加或收回投資外,長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值一般應(yīng)保持不變。被投資單位宣告分派的利潤(rùn)或現(xiàn)金股利,確認(rèn)為當(dāng)期投資收益。確認(rèn)的投資收益僅限于所獲得的被投資單位在接受投資后產(chǎn)生的累積凈利潤(rùn)的分配額,所獲得的被投資單位宣告分派的利潤(rùn)或現(xiàn)金股利超過(guò)上述數(shù)額的部分,作為初始投資成本的收回,沖減投資的賬面價(jià)值。

(二)權(quán)益法。對(duì)被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的,長(zhǎng)期股權(quán)投資應(yīng)采用權(quán)益法核算。

采用權(quán)益法時(shí),公司應(yīng)在取得股權(quán)投資后,按應(yīng)享有或應(yīng)分擔(dān)的被投資單位當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)或發(fā)生的凈虧損的份額(法規(guī)或公司章程規(guī)定不屬于投資企業(yè)的凈利潤(rùn)除外),調(diào)整投資的賬面價(jià)值,并確認(rèn)為當(dāng)期投資損益。公司按被投資單位宣告分派的利潤(rùn)或現(xiàn)金股利計(jì)算應(yīng)分得的部分,相應(yīng)減少投資的賬面價(jià)值。

長(zhǎng)期股權(quán)投資采用權(quán)益法核算時(shí),初始投資成本與應(yīng)享有被投資單位所有者權(quán)益份額之間的差額,作為股權(quán)投資差額,按一定期限平均攤薄,計(jì)入損益。

股權(quán)投資差額的攤銷(xiāo)期限,合同規(guī)定了投資期限的,按投資期限攤銷(xiāo);合同沒(méi)有規(guī)定投資期限的,初始投資成本超過(guò)應(yīng)享有被投資單位所有者權(quán)益份額之間的差額,按不超過(guò)10年的期限攤銷(xiāo);初始投資成本低于應(yīng)享有被投資單位所有者權(quán)益份額之間的差額,按不低于10年的期限攤銷(xiāo)。

第三十七條投資減值準(zhǔn)備

投資減值準(zhǔn)備按照《中通建設(shè)股份有限公司資產(chǎn)減值準(zhǔn)備和損失處理制度》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第六章附則

第三十八條本制度由公司財(cái)務(wù)部擬定,報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行,其解釋權(quán)、修改權(quán)歸公司董事會(huì)。

第7篇 股份有限公司成本管理制度

××股份有限公司成本管理制度

××股份有限公司

成本管理制度

第一章 總則

為了規(guī)范本公司產(chǎn)品成本核算,加強(qiáng)成本的管理及控制,依據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》等有關(guān)規(guī)定,并結(jié)合本企業(yè)相關(guān)產(chǎn)品的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn),特制定成本管理制度。

第二章 成本核算的目的

加強(qiáng)成本核算,可以正確及時(shí)反映各種生產(chǎn)耗費(fèi)及生產(chǎn)費(fèi)用的實(shí)際支出,并實(shí)時(shí)對(duì)其進(jìn)行監(jiān)督控制。

加強(qiáng)成本核算,可以及時(shí)反映在產(chǎn)品、庫(kù)存商品的增減變動(dòng)、結(jié)存情況,保護(hù)財(cái)產(chǎn)的安全完整。

加強(qiáng)成本核算,正確及時(shí)計(jì)算在產(chǎn)品、庫(kù)存商品的單位成本及總成本,提供各種成本信息,以滿(mǎn)足各項(xiàng)管理工作和經(jīng)濟(jì)決策的需要。

加強(qiáng)成本核算,正確反映產(chǎn)品成本構(gòu)成情況,提供降低產(chǎn)品成本的途徑。

第三章成本會(huì)計(jì)科目核算的內(nèi)容

成本的計(jì)算體是以產(chǎn)品為中心。成本計(jì)算金額以元為單位,保留兩位小數(shù)。

××現(xiàn)在有三個(gè)生產(chǎn)部門(mén):電能××部、××部、××系統(tǒng)部。每個(gè)生產(chǎn)部門(mén)都有自己的特點(diǎn)。

電能××部現(xiàn)在的收入占全部收入的80%以上,主導(dǎo)產(chǎn)品是多用戶(hù)表。電能××部的產(chǎn)品屬于大量大批生產(chǎn),采用品種法。

××部的產(chǎn)品比較穩(wěn)定,一年的收入將近100萬(wàn)元?！痢敛靠刹捎梅峙?根據(jù)產(chǎn)品的定單生產(chǎn)。對(duì)××部的預(yù)生產(chǎn)采用品種法。

××系統(tǒng)部屬于一個(gè)特殊的部門(mén),涉及產(chǎn)品研發(fā)和產(chǎn)品的生產(chǎn)。應(yīng)該對(duì)產(chǎn)品的研發(fā)和產(chǎn)品的生產(chǎn)分開(kāi)核算?，F(xiàn)在××系統(tǒng)部正在研發(fā)冷熱水表,前期的研發(fā)費(fèi)用計(jì)入管理費(fèi)用-研究開(kāi)發(fā)費(fèi)。

××的成本科目下設(shè)了兩個(gè)一級(jí)科目“生產(chǎn)成本”和“制造費(fèi)用”在這兩個(gè)科目下分別設(shè)置了明細(xì)科目?，F(xiàn)在生產(chǎn)成本下設(shè)了四個(gè)三級(jí)明細(xì)科目“生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-直接材料”、“生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-直接人工”、“生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-直接福利費(fèi)”、“生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-制造費(fèi)用”。

3.1 生產(chǎn)成本科目核算的內(nèi)容

生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-直接材料:指產(chǎn)品生產(chǎn)過(guò)程中,形成產(chǎn)品的各種原材料;本科目中的材料,主要指直接發(fā)放到產(chǎn)品上的各種材料。

生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-直接人工:指直接參加產(chǎn)品生產(chǎn)的工人工資、績(jī)效工資、各種補(bǔ)貼及津貼。

生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-直接福利費(fèi):指的是按參加產(chǎn)品生產(chǎn)工人比例提取的職工福利費(fèi)。

生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-制造費(fèi)用:指的是從當(dāng)月制造費(fèi)用科目余額中轉(zhuǎn)入的成本。

3.2制造費(fèi)用明細(xì)科目核算的內(nèi)容

制造費(fèi)用-辦公費(fèi):指的是生產(chǎn)車(chē)間耗用的文具、印刷、郵電費(fèi)、報(bào)刊雜志、資料費(fèi)等費(fèi)用。

制造費(fèi)用-差旅費(fèi):指的是車(chē)間職工因公出差而發(fā)生的差旅費(fèi)用。

制造費(fèi)用-運(yùn)輸費(fèi):指的是鐵路托運(yùn),不能進(jìn)入原材料成本的運(yùn)雜費(fèi)。

制造費(fèi)用-修理費(fèi):指的是修理生產(chǎn)使用固定資產(chǎn)的費(fèi)用,包括大修理和經(jīng)常修理費(fèi)用,以及各項(xiàng)低值易耗品的修理費(fèi)用。

制造費(fèi)用-工資:指的是生產(chǎn)車(chē)間管理人員的工資和績(jī)效工資。

制造費(fèi)用-福利費(fèi):指的是按生產(chǎn)車(chē)間管理人員的工資、績(jī)效工資提取一定比例的職工福利費(fèi)。

制造費(fèi)用-會(huì)議費(fèi):指的是生產(chǎn)車(chē)間管理人員參加會(huì)議的費(fèi)用。

制造費(fèi)用-勞保費(fèi):指的是生產(chǎn)車(chē)間發(fā)生的各種勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)用。指的是工作服、工作鞋以及包括不構(gòu)成固定資產(chǎn)的安全裝置、衛(wèi)生設(shè)備、通風(fēng)設(shè)備等勞保用品支出的費(fèi)用。

制造費(fèi)用-低值易耗品攤銷(xiāo):指的是指生產(chǎn)車(chē)間所使用的低值易耗品的攤銷(xiāo)費(fèi)。包括家具備品、計(jì)量工具、小型工具等費(fèi)用。

制造費(fèi)用-通訊費(fèi):指的是生產(chǎn)車(chē)間的電話(huà)費(fèi)、所內(nèi)的通訊費(fèi)、生產(chǎn)車(chē)間管理人員每月的手機(jī)話(huà)費(fèi)。

制造費(fèi)用-折舊費(fèi):指的是與生產(chǎn)有關(guān)的固定資產(chǎn)按規(guī)定提取的折舊費(fèi)用。

制造費(fèi)用-水電費(fèi):指的是生產(chǎn)車(chē)間由于消耗水電(日常用水、照明用電)而支付的費(fèi)用。

制造費(fèi)用-停工費(fèi):指的是生產(chǎn)車(chē)間或某個(gè)班組在停工期間發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用,包括停工期間發(fā)生的原材料費(fèi)用、工資及福利費(fèi)和制造費(fèi)用。如果停工期間不滿(mǎn)一個(gè)工作日的,一般不計(jì)算停工損失。

制造費(fèi)用-其他:指的是產(chǎn)品生產(chǎn)過(guò)程中發(fā)生的,但未包括在上述各項(xiàng)中的其他制造費(fèi)用,如勞務(wù)費(fèi)。

由于原出庫(kù)單沒(méi)有生產(chǎn)計(jì)劃號(hào),維修號(hào)和合同號(hào),要增加三個(gè)字段生產(chǎn)計(jì)劃號(hào),維修號(hào)和合同號(hào),以便以后備查,為材料成本的歸集做好基礎(chǔ)的工作。

第四章建立健全,制定、修訂各項(xiàng)定額資料

產(chǎn)品的各項(xiàng)消耗定額,既是編制成本計(jì)劃、分析和考核成本水平的依據(jù),也是審核和控制成本的標(biāo)準(zhǔn);而且在計(jì)算產(chǎn)品成本時(shí),要用產(chǎn)品的原材料消耗定額和工時(shí)的定額作為分配實(shí)際費(fèi)用的標(biāo)準(zhǔn)。因此,為了加強(qiáng)生產(chǎn)管理和成本管理各單位必須建立和健全定額管理制度,凡是能夠制定的定額的各種消耗,都應(yīng)該制定先進(jìn)、合理、切實(shí)可行的消耗定額,并隨著生產(chǎn)技術(shù)科技的發(fā)展、技術(shù)的進(jìn)步、勞動(dòng)生產(chǎn)率的提高,不斷修訂消耗定額,以充分發(fā)揮其應(yīng)有的作用。

產(chǎn)品的各項(xiàng)定額制定的好壞,需要各部門(mén)的密切配合。

首先要明確生產(chǎn)工藝流程,生產(chǎn)工藝流程由生產(chǎn)質(zhì)量部、技術(shù)部共同制定。

生產(chǎn)工藝流程規(guī)定了相應(yīng)的消耗定額,并以此作為標(biāo)準(zhǔn)成本的基礎(chǔ),領(lǐng)料根據(jù)定額發(fā)料,額外發(fā)料應(yīng)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

生產(chǎn)車(chē)間負(fù)責(zé)制定生產(chǎn)定額,提供工時(shí)利用率,保證完成產(chǎn)量、品種等計(jì)劃指標(biāo),力求縮短生產(chǎn)周期,減少在產(chǎn)品資金的占用。

技術(shù)部門(mén)負(fù)責(zé)制定物資的消耗定額,從產(chǎn)品的設(shè)計(jì)和工藝技術(shù)上保證產(chǎn)品質(zhì)量?jī)?yōu)、成本低、適銷(xiāo)對(duì)路,減少原材料等各種物資消耗,節(jié)約工時(shí),講究經(jīng)濟(jì)效益。

生產(chǎn)質(zhì)量部門(mén)負(fù)責(zé)全面質(zhì)量管理,編制和落實(shí)生產(chǎn)計(jì)劃通知單、預(yù)生產(chǎn)計(jì)劃、科研預(yù)投,組織均衡生產(chǎn),提高優(yōu)級(jí)品率,減少部合格產(chǎn)品和廢品損失。每月生產(chǎn)質(zhì)量部制作生產(chǎn)進(jìn)程報(bào)告,包括計(jì)劃完成情況,重大問(wèn)題應(yīng)報(bào)告管理層。

供應(yīng)部負(fù)責(zé)制定計(jì)劃單價(jià),控制外部加工費(fèi)用,合理組織物資的采購(gòu),節(jié)約物資的采購(gòu)和保管費(fèi)用,做好材料的暫估。

綜合辦負(fù)責(zé)制定勞動(dòng)力合理組織,制定勞動(dòng)定額,綜合辦和生產(chǎn)部門(mén)配合,提高工時(shí)利用率和勞動(dòng)生產(chǎn)率,控制工資、福利的支出,節(jié)約勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)用的開(kāi)支。

財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)把上述定額匯總,制定公司各種產(chǎn)品的定額。每月根據(jù)生產(chǎn)質(zhì)量管理部上報(bào)的生產(chǎn)進(jìn)程報(bào)告,看生產(chǎn)資金的占用情況。

第五章建立健全材料的計(jì)量、收發(fā)、領(lǐng)退和盤(pán)點(diǎn)制度

存貨占流動(dòng)資產(chǎn)將近50%,如何管理存貨,防止存貨丟失,加強(qiáng)內(nèi)部控制,提高存貨的周轉(zhuǎn)速度,提高流動(dòng)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力。提到企業(yè)的日程中。

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5.1 材料的領(lǐng)料程序

領(lǐng)發(fā)材料,要有嚴(yán)格的手續(xù)和制度。有消耗定額的,按定額發(fā)料,沒(méi)有消耗定額的,按照合理需用量發(fā)料,防止材料亂領(lǐng)亂用,造成積壓浪費(fèi)。

正常領(lǐng)料:(1)由領(lǐng)料部門(mén)填制材料的出庫(kù)單一式三份:一份自己留存、一份留給庫(kù)房、一份送交財(cái)務(wù)部。材料出庫(kù)單標(biāo)明生產(chǎn)計(jì)劃號(hào)、用于那種產(chǎn)品名稱(chēng)、物料代碼、領(lǐng)用產(chǎn)品名稱(chēng)(名稱(chēng)要統(tǒng)一)、規(guī)格型號(hào)、單位、數(shù)量。

(2)倉(cāng)庫(kù)保管員根據(jù)出庫(kù)單直接將材料發(fā)放到產(chǎn)品類(lèi)別上,并登記金蝶倉(cāng)存管理-領(lǐng)料發(fā)貨-生產(chǎn)領(lǐng)料-錄入。以此作為材料成本歸集的依據(jù)之一;在月底財(cái)務(wù)結(jié)原材料賬套前,倉(cāng)庫(kù)應(yīng)核對(duì)好收發(fā)料和材料明細(xì)賬,務(wù)必使賬單一致;

(3)各車(chē)間辦事人員設(shè)立賬簿,在賬上按產(chǎn)品名稱(chēng)登記領(lǐng)用材料,在每月的25日上報(bào)財(cái)務(wù)部。

(4)財(cái)務(wù)部結(jié)轉(zhuǎn)原材料帳套,財(cái)務(wù)部每周打出一次材料出庫(kù)單,以便各部門(mén)領(lǐng)料核對(duì)。根據(jù)領(lǐng)料單成本人員編制按產(chǎn)品名稱(chēng)直接材料匯總表。財(cái)務(wù)上記入“生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-直接材料”。

非正常領(lǐng)料:(1)生產(chǎn)中設(shè)計(jì)修改:如果設(shè)計(jì)修改系新增材料,其材料成本核算與歸集同正常領(lǐng)料;如果是更換材料,更換前的領(lǐng)料做退庫(kù)處理,辦理退庫(kù)單,更換后材料成本核算與歸集同正常領(lǐng)料。記入“生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-直接材料”。

(2)生產(chǎn)中質(zhì)量事故(生產(chǎn)操作或原材料缺陷)發(fā)現(xiàn)需要補(bǔ)領(lǐng)料,必須持生產(chǎn)副總或生產(chǎn)管理質(zhì)量管理部門(mén)簽字的單子到倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)料,倉(cāng)庫(kù)在領(lǐng)料單上標(biāo)明發(fā)料名稱(chēng)和原因,以便存貨管理人員在作材料財(cái)務(wù)成本分析時(shí)使用。其材料成本核算和歸集同正常領(lǐng)料。財(cái)務(wù)上記入“生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-直接材料” 。

(3)維修領(lǐng)料,售后服務(wù)領(lǐng)料,應(yīng)在材料出庫(kù)單上標(biāo)明維修號(hào)、維修的產(chǎn)品名稱(chēng)、 物料代碼、物料名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量,其材料成本的核算歸集同正常領(lǐng)料。產(chǎn)品維修領(lǐng)料記入“生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-直接材料”,產(chǎn)品的售后服務(wù)領(lǐng)料記入“營(yíng)業(yè)費(fèi)用-售后服務(wù)費(fèi)”

其他領(lǐng)料:(1)材料的出售,同正常的領(lǐng)料手續(xù),財(cái)務(wù)上記入“其他業(yè)務(wù)支出”。

(2)產(chǎn)品的研發(fā),應(yīng)在材料出庫(kù)單標(biāo)明科研計(jì)劃號(hào),同正常的領(lǐng)料手續(xù)。財(cái)務(wù)上記入“管理費(fèi)用-研究開(kāi)發(fā)費(fèi)”。

(3)材料的借用,應(yīng)由借用人填制出庫(kù)單一式三份,一份自己留存,一份送交倉(cāng)存,一份送交財(cái)務(wù)部。材料的借用應(yīng)及時(shí)歸還。未歸還,應(yīng)于每月末書(shū)面文件說(shuō)明原因。

5.2材料的退庫(kù)

對(duì)于每月發(fā)生或每批發(fā)生的剩余材料應(yīng)及時(shí)在每月的25日辦理材料的退庫(kù)。

(1)對(duì)于生產(chǎn)所剩材料,應(yīng)該編制紅字出庫(kù)單,據(jù)以退回倉(cāng)庫(kù)。

(2)對(duì)于車(chē)間已領(lǐng)未用、下月需要繼續(xù)使用的材料,為了避免本月末交庫(kù)、下月初又領(lǐng)用的手續(xù),可以采用“假退料”的辦法,即材料實(shí)物不動(dòng),只是填制一份本月份的退料單,表示改項(xiàng)余料已經(jīng)退庫(kù),同時(shí)編制一份下月份的領(lǐng)料單,表示改項(xiàng)材料又作為下月份的領(lǐng)料出庫(kù)。

5.3材料的盤(pán)存

庫(kù)存材料應(yīng)定期清查、盤(pán)點(diǎn),作到賬物相符,避免差錯(cuò)和霉?fàn)€變質(zhì),防止積壓浪費(fèi)和貪污盜竊,以保護(hù)財(cái)產(chǎn)的安全。

庫(kù)存材料的盤(pán)點(diǎn)采用永續(xù)盤(pán)存制。存貨人員至少每季盤(pán)存一次,寫(xiě)出盤(pán)點(diǎn)報(bào)告,對(duì)于材料的短缺,應(yīng)分析原因,追究當(dāng)事人的責(zé)任。

第六章建立在產(chǎn)品、產(chǎn)成品保管、移交、傳遞制度

6.1建立在產(chǎn)品的保管、移交、傳遞制度

在產(chǎn)品是企業(yè)的重要物資,要保護(hù)在產(chǎn)品的完整。如果保管不當(dāng),會(huì)發(fā)生丟失、毀損等情況。因此,為了保護(hù)企業(yè)財(cái)產(chǎn)物資的安全,也應(yīng)搞好在產(chǎn)品成本核算工作。

在產(chǎn)品是指在生產(chǎn)過(guò)程中尚未完工的產(chǎn)品。在產(chǎn)品數(shù)量的核算是進(jìn)行在產(chǎn)品成本計(jì)算的基礎(chǔ),企業(yè)計(jì)算在產(chǎn)品成本所依據(jù)的是期末在產(chǎn)品結(jié)存數(shù)量,每月車(chē)間辦事人員應(yīng)盤(pán)點(diǎn)在產(chǎn)品,編制在產(chǎn)品收發(fā)結(jié)存報(bào)表。送交財(cái)務(wù)部。

在產(chǎn)品的借出由經(jīng)辦人員品填制在產(chǎn)品的出庫(kù)單一式三份,一份自己留存,一份送交倉(cāng)存,一份送交財(cái)務(wù)部。在產(chǎn)品的借出應(yīng)及時(shí)歸還。在產(chǎn)品的歸還應(yīng)填制紅字出庫(kù)單。倉(cāng)存人員應(yīng)設(shè)置備查賬簿登記在產(chǎn)品借出歸還情況。每月上報(bào)財(cái)務(wù)部一份。

為了加強(qiáng)在產(chǎn)品的數(shù)量核算,保護(hù)在產(chǎn)品的安全完整,成本會(huì)計(jì)人員應(yīng)定期對(duì)在產(chǎn)品進(jìn)行清查,特別是在中期和年度決算時(shí),必須進(jìn)行一次全面的清查。

6.2 明確自制半成品

對(duì)于部件庫(kù),首先應(yīng)由生產(chǎn)車(chē)間人員、生產(chǎn)質(zhì)量管理部門(mén)人員、技術(shù)部人員協(xié)商制定部件的標(biāo)準(zhǔn)。

由于電能××部生產(chǎn)的特殊性,每個(gè)生產(chǎn)步驟生產(chǎn)出半成品,入部件庫(kù),生產(chǎn)出的半成品又被領(lǐng)用,用于下一步驟繼續(xù)進(jìn)行加工裝備。

為了加強(qiáng)半成品的核算,更好地控制部件庫(kù)收發(fā)情況,有必要計(jì)算半成品的成本。自制半成品進(jìn)行物流模塊,明確自制半成品的物料代碼、名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、物料屬性。

由于××現(xiàn)在的工資基本上是在所里開(kāi)的,電能××部的工資基本上在公司賬上體現(xiàn)13000,制造費(fèi)用每月基本上15000元,由于人工和制造費(fèi)用在產(chǎn)品成本中的比重不大,××的自制半成品基本上可以按所耗的原材料歸集?！痢磷灾瓢氤善啡霂?kù)時(shí),可以計(jì)入:

借:自制半成品

貸:原材料

××的自制半成品出庫(kù)時(shí):(1)如果電能××部領(lǐng)用,可以計(jì)入

借:生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-直接材料

貸:自制半成品

(2)如果出售,可以計(jì)入

借:銀行存款

貸:其他業(yè)務(wù)收入

貸:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額

借:其他業(yè)務(wù)支出

貸:自制半成品

每月部件庫(kù)核算人員應(yīng)向財(cái)務(wù)部、生產(chǎn)質(zhì)量管理部報(bào)出部件庫(kù)收發(fā)結(jié)存報(bào)表。

6.3 加強(qiáng)庫(kù)存商品的保管、移交、傳遞制度

為了保護(hù)財(cái)產(chǎn)物資的安全,有必要對(duì)庫(kù)存商品的入、出庫(kù)核算加強(qiáng)。

庫(kù)存商品完工時(shí),由車(chē)間管理人員填制入庫(kù)單,產(chǎn)成品入庫(kù)單應(yīng)詳細(xì)標(biāo)明生產(chǎn)計(jì)劃號(hào)、物料編碼、產(chǎn)品名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、入庫(kù)經(jīng)手人、倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)人,車(chē)間負(fù)責(zé)人簽字。庫(kù)存商品完工應(yīng)及時(shí)。這樣可以正確地計(jì)算出產(chǎn)品的成本,在此基礎(chǔ)上,才能正確準(zhǔn)確地計(jì)算出企業(yè)利潤(rùn)額的計(jì)算。利用庫(kù)存商品,可以合理調(diào)節(jié)企業(yè)的生產(chǎn)進(jìn)度,當(dāng)產(chǎn)成品庫(kù)存增加時(shí),應(yīng)當(dāng)減少產(chǎn)量;當(dāng)產(chǎn)成品庫(kù)存較少時(shí),可以適當(dāng)?shù)卦黾赢a(chǎn)量。

庫(kù)存商品出庫(kù)時(shí),無(wú)論是對(duì)外轉(zhuǎn)移,還是內(nèi)部使用,都應(yīng)及時(shí)開(kāi)具出庫(kù)單,出庫(kù)單應(yīng)詳細(xì)標(biāo)明合同號(hào)、客戶(hù)名稱(chēng)、產(chǎn)品名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、單位、數(shù)量、出庫(kù)經(jīng)手人、簽訂合同人。

庫(kù)房保管人員應(yīng)仔細(xì)查看實(shí)物和產(chǎn)成品出庫(kù)單是否相符。如果不一

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致,應(yīng)要求出庫(kù)單重開(kāi)。

第七章成本的計(jì)算方法

7.1 成本計(jì)算中的分批法

××的××部和××系統(tǒng)部屬于單件小批類(lèi)型的生產(chǎn),按購(gòu)貨單位的合同生產(chǎn)?！痢敛亢汀痢料到y(tǒng)部根據(jù)購(gòu)貨合同采取生產(chǎn),成本計(jì)算就應(yīng)當(dāng)采用分批法。按產(chǎn)品的批別歸集生產(chǎn)費(fèi)用、計(jì)算產(chǎn)品成本。成本計(jì)算對(duì)象是購(gòu)貨者的定單,產(chǎn)品成本明細(xì)賬按定單開(kāi)設(shè)。

當(dāng)購(gòu)貨者的一份定單中只有一種產(chǎn)品且要求同時(shí)交貨時(shí),就將該定單作為成本計(jì)算對(duì)象;當(dāng)購(gòu)貨者一份定單中有幾種產(chǎn)品或雖只有一種產(chǎn)品但數(shù)量較多而且要求分批交貨時(shí),就要由生產(chǎn)質(zhì)量管理部門(mén)按批別開(kāi)設(shè)內(nèi)部定單,下生產(chǎn)計(jì)劃以組織生產(chǎn),并作為成本計(jì)算對(duì)象。

間接費(fèi)用在各定單之間分配時(shí),可以采用當(dāng)月分配法,也可采用累計(jì)分配法。按月歸集各定單的實(shí)際生產(chǎn)費(fèi)用,成本計(jì)算期是非定期的,與會(huì)計(jì)報(bào)告期不一致,與生產(chǎn)周期一致。

各定單的產(chǎn)品在未完工以前,成本明細(xì)賬中歸集的費(fèi)用累計(jì)數(shù)就是在產(chǎn)品成本,當(dāng)該定單的產(chǎn)品全部完工時(shí),成本明細(xì)賬中歸集的費(fèi)用就是完工產(chǎn)品成本。

7.2 成本計(jì)算中的品種法

××電能××部的生產(chǎn)屬于大量大批裝配式生產(chǎn),在總裝生產(chǎn)線進(jìn)行加工焊接各項(xiàng)單元板,在老化組進(jìn)行高低溫沖擊,調(diào)試組進(jìn)行調(diào)試,組裝組進(jìn)行組裝成表,老化組進(jìn)行老化走字,輔助生產(chǎn)線上表蓋子、表裙子、面板,生產(chǎn)質(zhì)量管理部進(jìn)行出廠檢驗(yàn),輔助生產(chǎn)線進(jìn)行包裝出廠。

××電能××部如果當(dāng)月只生產(chǎn)一種產(chǎn)品,就以該種產(chǎn)品為成品計(jì)算對(duì)象,開(kāi)設(shè)產(chǎn)品成本明細(xì)賬(或產(chǎn)品成本計(jì)算單)。這時(shí)企業(yè)發(fā)生的費(fèi)用,可根據(jù)領(lǐng)料單上標(biāo)明的生產(chǎn)計(jì)劃號(hào)、合同號(hào)、領(lǐng)料用途、領(lǐng)料用于何種產(chǎn)品進(jìn)行歸集。登記產(chǎn)品成本明細(xì)賬中的基本生產(chǎn)成本直接材料明細(xì)表了。

××電能××部如果當(dāng)月生產(chǎn)多種產(chǎn)品。則分別以每種產(chǎn)品為成本計(jì)算對(duì)象,分產(chǎn)品分別設(shè)置成本明細(xì)賬,對(duì)發(fā)生的生產(chǎn)費(fèi)用,分別按產(chǎn)品成本項(xiàng)目進(jìn)行歸集。

采用品種法,一定要按月計(jì)算產(chǎn)品成本。

7.3 正確劃分各種產(chǎn)品的費(fèi)用界限

為了分析和考核各種產(chǎn)品的成本計(jì)劃或成本定額執(zhí)行情況,應(yīng)當(dāng)分別計(jì)算各種產(chǎn)品的成本,因此,應(yīng)該計(jì)入本月產(chǎn)品的成本的生產(chǎn)費(fèi)用還應(yīng)在各種產(chǎn)品之間進(jìn)行劃分。

屬于某種產(chǎn)品單獨(dú)發(fā)生,能夠直接計(jì)入該種產(chǎn)品成本的生產(chǎn)費(fèi)用,應(yīng)該直接計(jì)入該種產(chǎn)品的生產(chǎn)成本。

屬于幾種產(chǎn)品共同發(fā)生,不能直接計(jì)入某種產(chǎn)品成本的生產(chǎn)費(fèi)用,則應(yīng)采用適當(dāng)?shù)姆峙浞椒?分配計(jì)入這幾種產(chǎn)品的成本。

直接材料分配率=材料實(shí)際總耗用量×材料單價(jià)

各種產(chǎn)品實(shí)際產(chǎn)量之和

某產(chǎn)品應(yīng)分配的材料費(fèi)用=該產(chǎn)品實(shí)際產(chǎn)量×材料費(fèi)用分配率

直接人工的分配率=該產(chǎn)品當(dāng)期原材料消耗金額

當(dāng)期車(chē)間領(lǐng)料合計(jì)

某產(chǎn)品應(yīng)分配的直接人工=該車(chē)間當(dāng)期發(fā)放的工資總額×直接人工分配率

某種產(chǎn)品應(yīng)分配的直接福利費(fèi)=某種產(chǎn)品應(yīng)分配的直接人工×14%

制造費(fèi)用的分配率=該產(chǎn)品當(dāng)期原材料消耗金額

當(dāng)期車(chē)間領(lǐng)料合計(jì)

某產(chǎn)品應(yīng)分配的制造費(fèi)用=該車(chē)間當(dāng)期發(fā)生制造費(fèi)用×制造費(fèi)用分配率

7.4生產(chǎn)費(fèi)用在完工產(chǎn)品和月末在產(chǎn)品之間的分配

7.4.1 分批法下生產(chǎn)費(fèi)用在完工產(chǎn)品和月末在產(chǎn)品之間的分配

如果采用分批法,通常不存在批內(nèi)完工產(chǎn)品和月末在產(chǎn)品分批費(fèi)用的問(wèn)題。各定單或批次的產(chǎn)品在未完工以前,成本明細(xì)賬中的歸集費(fèi)用累計(jì)數(shù)就是在產(chǎn)品成本,當(dāng)該定單或批次的產(chǎn)品全部完工時(shí),成本明細(xì)賬中歸集的費(fèi)用就是完工產(chǎn)品的總成本。

如果一份定單內(nèi)或同一批次內(nèi)產(chǎn)品跨月完工數(shù)量較多時(shí),或者若干份定單或若干批次的產(chǎn)品中跨月完工的定單或批次較多時(shí),則應(yīng)采用約當(dāng)產(chǎn)量法在完工產(chǎn)品和月末在產(chǎn)品之間分配費(fèi)用,以便確定和報(bào)告完工產(chǎn)品成本和月末在產(chǎn)品成本。

7.3.2 品種法下生產(chǎn)費(fèi)用在完工產(chǎn)品和月末在產(chǎn)品之間的分配

在簡(jiǎn)單品種法下,不存在完工產(chǎn)品和月末在產(chǎn)品之間分配費(fèi)用的問(wèn)題,本月產(chǎn)品成本明細(xì)賬中歸集的全部費(fèi)用,就是該產(chǎn)品本月完工產(chǎn)品的總成本;總成本除以產(chǎn)品,即為該產(chǎn)品平均單位成本。

如果在產(chǎn)品數(shù)量比較多,就應(yīng)當(dāng)采用適當(dāng)?shù)姆椒?在完工產(chǎn)品和月末在產(chǎn)品之間分配生產(chǎn)費(fèi)用,以便計(jì)算完工產(chǎn)品成本和月末在產(chǎn)品成本。

電能××部在產(chǎn)品數(shù)量較多,占用的費(fèi)用額也較大,同時(shí)各月在產(chǎn)品數(shù)量變化也比較多,就應(yīng)按月計(jì)算產(chǎn)品成本。采用約當(dāng)產(chǎn)量法(產(chǎn)品相當(dāng)于完工產(chǎn)品的產(chǎn)量)。

電能××部在產(chǎn)品成本的計(jì)算是通過(guò)月末對(duì)車(chē)間盤(pán)點(diǎn)的每一道工序上的在產(chǎn)品數(shù)量,形成在產(chǎn)品成本報(bào)表(見(jiàn)附表五)。財(cái)務(wù)依據(jù)此報(bào)表采用約當(dāng)產(chǎn)量法計(jì)算出在產(chǎn)品金額。

如果原材料是一次投入時(shí),通常分批材料費(fèi)用時(shí),不必計(jì)算在產(chǎn)品中的“直接材料”成本項(xiàng)目的約當(dāng)產(chǎn)量,應(yīng)按完工產(chǎn)品和在產(chǎn)品的數(shù)量比例分配材料費(fèi)用。

直接材料費(fèi)用分配率=月初在產(chǎn)品直接材料費(fèi)用+本月發(fā)生的直接材料費(fèi)用

完工產(chǎn)品數(shù)量 +在產(chǎn)品數(shù)量

月末在產(chǎn)品直接材料成本=月末在產(chǎn)品數(shù)量×直接材料費(fèi)用分配率

直接人工和制造費(fèi)用的分配。按在產(chǎn)品完工程度計(jì)算約當(dāng)產(chǎn)量,按完工產(chǎn)品和在產(chǎn)品的約當(dāng)產(chǎn)量分配計(jì)算完工產(chǎn)品和在產(chǎn)品的直接人工和制造費(fèi)用。

直接人工費(fèi)用分配率=月初在產(chǎn)品直接人工費(fèi)用+本月發(fā)生的直接人工費(fèi)用

完工產(chǎn)品數(shù)量 +在產(chǎn)品約當(dāng)產(chǎn)量

在產(chǎn)品約當(dāng)產(chǎn)量=月末在產(chǎn)品數(shù)量×在產(chǎn)品完工程度

月末在產(chǎn)品的直接人工=月末在產(chǎn)品的約當(dāng)產(chǎn)量×直接人工費(fèi)用分配率

月末在產(chǎn)品的直接福利費(fèi)=月末在產(chǎn)品的直接人工×14%

制造費(fèi)用分配率=月初在產(chǎn)品制造費(fèi)用+本月發(fā)生的制造費(fèi)用

完工產(chǎn)品數(shù)量 +在產(chǎn)品約當(dāng)產(chǎn)量

月末在產(chǎn)品的制造費(fèi)用=月末在產(chǎn)品的約當(dāng)產(chǎn)量×制造費(fèi)用分配率

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××股份有限公司成本管理制度

第八章 成本分析和控制

成本計(jì)算算管結(jié)合,算為管用。對(duì)成本進(jìn)行分析,可以考核企業(yè)成本、節(jié)約材料費(fèi)用,從而提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。

通過(guò)對(duì)成本的分析,還可以揭示企業(yè)在生產(chǎn)、技術(shù)和經(jīng)營(yíng)、管理方面取得成績(jī)和存在的問(wèn)題,進(jìn)一步提高企業(yè)生產(chǎn)、技術(shù)和經(jīng)營(yíng)、管理的水平。

成本提供的實(shí)際成本、費(fèi)用,可以作為企業(yè)的價(jià)格和利潤(rùn)的預(yù)測(cè),制定有關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策。

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第8篇 科技股份有限公司辦公環(huán)境管理制度

辦公環(huán)境管理制度

1目的及適用范圍：

1.1 辦公場(chǎng)所符合公司的工作需要；

1.2 適用于分公司在遷址工作中對(duì)新辦公場(chǎng)所的選址與裝修的控制，及辦公環(huán)境的維

護(hù)；

2管理組織

2.1 分公司行政部負(fù)責(zé)執(zhí)行；

3管理內(nèi)容

3.1 辦公地址選擇及裝修要求

3.1.1 辦公地點(diǎn)的選擇

3.1.1 .1交通：出行方便，易于客戶(hù)到訪；

3.1.1 .2通訊：有足夠的有線通訊

（20-40條直線）資源，移動(dòng)電話(huà)可接收，

有ddn或isdn或adsl線路接入，有固定ip地址；

3.1.1 .3物業(yè)：大開(kāi)間框架結(jié)構(gòu)，有空調(diào)，打掃衛(wèi)生、保安等服務(wù)條件，

最好為比較專(zhuān)業(yè)的管理物業(yè)公司，與之簽訂安全保衛(wèi)合同；

3.1.1 .4環(huán)境：辦公樓外有足夠的停車(chē)位，附近有適于居住的房子；

3.1.1 .5通風(fēng)狀況：有比較多的通風(fēng)口

（窗戶(hù)），利于辦公區(qū)內(nèi)的空氣流通；

3.1.1 .6發(fā)票：出租方必須能夠提供正規(guī)的租賃發(fā)票；

3.1.2 辦公室裝修要求：裝修方案均須符合本公司vi中的設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)(在公司網(wǎng)站

下載)，并附同裝修示意圖和座位安排簡(jiǎn)圖。大區(qū)根據(jù)當(dāng)年度總部核定的裝

修風(fēng)格及價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審核，針對(duì)符合公司規(guī)定的方案及預(yù)算，方可由申請(qǐng)

分公司與裝修公司簽約施工，施工期間所需各項(xiàng)預(yù)算內(nèi)費(fèi)用亦須每筆按相關(guān)

財(cái)務(wù)規(guī)定申請(qǐng)后，由總公司及時(shí)撥給。

3.1.2 .1采取大開(kāi)間式開(kāi)放辦公,在前臺(tái)辟出接待區(qū)。

3.1.2 .2裝修規(guī)格：

3.1.2 .

2.1 需區(qū)隔出以下幾個(gè)完全封閉的辦公室：行政總監(jiān)辦公室、財(cái)

務(wù)室、培訓(xùn)教室、小會(huì)議室、機(jī)房；如條件許可，可增加一間

儲(chǔ)藏室

3.1.2 .

2.2 行政總監(jiān)辦公室面積12―15平方米，商務(wù)總監(jiān)為開(kāi)放式辦公，

面積為兩個(gè)桌位，可用隔板(規(guī)格同商務(wù)部)做適當(dāng)分隔，以利

于工作開(kāi)展，但不宜做封閉式處理

3.1.2 .

2.3 行政助理接待區(qū)必須遵照中企動(dòng)力vi設(shè)計(jì)要求，可與辦公區(qū)

域有所區(qū)隔，但不宜做封閉式處理

3.1.2 .

2.4 其他涉及公司vi 要求，統(tǒng)一按總部規(guī)定執(zhí)行。

3.1.3 局域網(wǎng)設(shè)計(jì)須注意以下幾點(diǎn)要求：

3.1.3 .1商務(wù)部工作區(qū)域應(yīng)盡可能多地安排電話(huà)點(diǎn)，同時(shí)，考慮到公司的

發(fā)展，即便是商務(wù)部區(qū)域亦應(yīng)留有足夠多的網(wǎng)絡(luò)接點(diǎn)。

3.1.3 .2電源的設(shè)計(jì)應(yīng)更多地考慮電纜的承載能力，尤其是必須滿(mǎn)足后臺(tái)

工作區(qū)域各種計(jì)算機(jī)設(shè)備滿(mǎn)負(fù)荷工作時(shí)的電力需要，同時(shí)注意消防安

全的要求。

3.1.3 .3局域網(wǎng)施工安裝過(guò)程中須注意施工監(jiān)理，完工后須認(rèn)真地按照合

同要求對(duì)每個(gè)電源、電話(huà)及互聯(lián)網(wǎng)接點(diǎn)進(jìn)行測(cè)試，保證工程質(zhì)量。

3.2 辦公環(huán)境維護(hù)

3.2.1 分公司指派清潔人員負(fù)責(zé)公司辦公區(qū)域及公共區(qū)域的清潔衛(wèi)生。員工

應(yīng)自覺(jué)維護(hù)辦公區(qū)整潔，不擺放與工作無(wú)關(guān)的物品。

3.2.2 員工應(yīng)自覺(jué)保持辦公區(qū)的安靜，嚴(yán)禁喧嘩、嬉鬧。

3.2.3 禁止在辦公區(qū)內(nèi)就餐或?qū)⒂挟愇兜氖称穾搿?/p>

3.2.4 禁止在辦公區(qū)內(nèi)吸煙，違者按《員工行為規(guī)范》文件處理。

3.2.5 辦公區(qū)內(nèi)嚴(yán)禁明火，嚴(yán)禁亂動(dòng)電源或私自拉線、搭線，下班后員工應(yīng)注意

關(guān)閉電腦。如發(fā)現(xiàn)電源插座、接線盒等處破損應(yīng)立即通知行政部聯(lián)系維修。

3.2.6 辦公區(qū)內(nèi)禁止存放私人貴重物品、現(xiàn)金，如有物品遺失責(zé)任自負(fù)。

3.3 會(huì)議室管理

3.3.1 行政部行政助理總體負(fù)責(zé)會(huì)議室管理。

3.3.2 各部門(mén)在召開(kāi)會(huì)議前，提前半天與行政助理預(yù)約會(huì)議室，確認(rèn)會(huì)議室使用

時(shí)間、預(yù)計(jì)會(huì)議長(zhǎng)度、使用哪一個(gè)會(huì)議室，行政助理填寫(xiě)《會(huì)議室使用登記

表》。未通知行政部需要使用會(huì)議室的，行政部將不予安排。

3.3 .3會(huì)議室一切公物，不得隨意搬離會(huì)議室。如搬離，必須通知行政部，使用

后放回原位。

3.3 .4會(huì)議室使用過(guò)程中，請(qǐng)注意維持會(huì)議室衛(wèi)生，會(huì)議結(jié)束后，請(qǐng)對(duì)會(huì)議室物

品進(jìn)行整理歸位。

3.3 .5如有相關(guān)會(huì)議設(shè)備、用具需要行政部提供，請(qǐng)?zhí)崆敖栌?，在借用后及時(shí)歸

還。

3.3 .6會(huì)議結(jié)束后，行政部行政助理對(duì)會(huì)議室進(jìn)行檢查，對(duì)茶水等要求保潔及時(shí)

清理。若使用部門(mén)未按要求對(duì)物品、設(shè)施進(jìn)行恢復(fù)的，行政部將給予曝光，

在全公司內(nèi)通報(bào)。情節(jié)惡劣者，行政部將對(duì)使用部門(mén)提出經(jīng)濟(jì)處罰。

3.3 .7行政部行政助理未監(jiān)督到位，造成會(huì)議室凌亂，將對(duì)其進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰。

4附件

4.1 《會(huì)議室使用登記表》

第9篇 cb股份有限公司合同管理制度

__股份有限公司合同管理制度

(20__年11月20日北京__股份有限公司第一屆董事會(huì)第二次會(huì)議通過(guò))

第一條為加強(qiáng)公司經(jīng)濟(jì)合同管理,保障公司合法權(quán)益,預(yù)防合同糾紛,促進(jìn)本公司依法經(jīng)營(yíng)管理,根據(jù)《合同法》、《民法通則》等國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、制定本制度。

第二條本制度適用于本公司內(nèi)部各部門(mén)及獨(dú)立法人單位(各公司)的公司內(nèi)部和外部經(jīng)濟(jì)合同的管理。

第三條合同管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置與職責(zé)

一、本公司合同管理實(shí)行合同管理部門(mén)管理和承辦部門(mén)管理相結(jié)合的原則,由所涉及公司內(nèi)部相關(guān)單位設(shè)專(zhuān)人負(fù)責(zé)合同的管理工作。本公司內(nèi)部設(shè)立經(jīng)濟(jì)合同管理委員會(huì)。

二、成立公司經(jīng)濟(jì)合同管理委員會(huì)

1、組成

主任:主管經(jīng)營(yíng)副總裁

副主任:市場(chǎng)總部總經(jīng)理

成員:市場(chǎng)總部、技術(shù)管理部、經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)部、總裁辦

辦事機(jī)構(gòu):設(shè)在市場(chǎng)總部

2、職責(zé):

⑴嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)經(jīng)濟(jì)合同的各項(xiàng)方針、政策、法律、法規(guī);

⑵負(fù)責(zé)對(duì)本公司內(nèi)部在履行經(jīng)濟(jì)合同過(guò)程中所發(fā)生拖欠的有關(guān)資金劃撥的裁決(經(jīng)濟(jì)合同管理委員會(huì)以書(shū)面形式發(fā)出通知);

⑶負(fù)責(zé)對(duì)本公司內(nèi)部在履行經(jīng)濟(jì)合同糾紛時(shí)進(jìn)行仲裁;

⑷負(fù)責(zé)對(duì)合同管理部門(mén)進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo);

⑸負(fù)責(zé)處理外部經(jīng)濟(jì)合同糾紛;

三、合同管理部門(mén)職責(zé)

1、宣傳貫徹國(guó)家有關(guān)合同的法律、法規(guī)和規(guī)章;

2、負(fù)責(zé)擬定本公司的合同管理制度并組織實(shí)施;

3、組織制定本公司的標(biāo)準(zhǔn)合同文本;

4、參與本公司特殊合同、涉外合同的可行性研究、談判和文本起草工作;

5、對(duì)合同的合法性、有效性進(jìn)行審查,向本公司法定代表人提出意見(jiàn);

6、監(jiān)督、檢查、考核合同的履行情況;

7、參與處理對(duì)外合同糾紛、負(fù)責(zé)本公司內(nèi)部各單位之間合同爭(zhēng)議的協(xié)調(diào)工作;

8、負(fù)責(zé)合同報(bào)表的統(tǒng)計(jì)、綜合分析和報(bào)送工作;

9、負(fù)責(zé)對(duì)合同承辦部門(mén)進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo),對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行法律知識(shí)培訓(xùn)。

四、合同承辦部門(mén)的職責(zé)

1、負(fù)責(zé)合同相對(duì)方資信情況、履約能力的調(diào)查;

2、負(fù)責(zé)所承辦合同的談判;

3、負(fù)責(zé)按照本公司標(biāo)準(zhǔn)合同文本起草合同文本,保證合同的可行性、合法性和有效性;

4、負(fù)責(zé)合同的履行,解決履行中出現(xiàn)的問(wèn)題;

5、按時(shí)按要求向合同管理部門(mén)報(bào)送合同統(tǒng)計(jì)報(bào)表及有關(guān)資料,反映合同履行中出現(xiàn)的重要問(wèn)題;

6、負(fù)責(zé)本部門(mén)合同檔案的管理。

五、合同管理人員的職責(zé)

1、學(xué)習(xí)、宣傳國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及政策,學(xué)習(xí)并推廣其它單位合同管理工作的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn),收集經(jīng)濟(jì)合同管理方面的資料,提高經(jīng)濟(jì)合同管理水平;

2、了解掌握本部門(mén)合同簽訂及履行情況,及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),并向領(lǐng)導(dǎo)提出合理化建議;

3、建立合同管理臺(tái)帳制度;

4、負(fù)責(zé)本部門(mén)合同文本和合同專(zhuān)用章的保管及使用。

第四條合同的審批

一、嚴(yán)格履行合同審批制度,特殊合同和涉外合同文本,應(yīng)在總裁辦、經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)部、技術(shù)管理部等部門(mén)進(jìn)行必要的專(zhuān)業(yè)審查后,送合同管理部門(mén)審查核定,由主管總裁審批同意,方可簽訂。

二、合同管理部門(mén)審查的重點(diǎn)是:

1、對(duì)方當(dāng)事人的主體資格和締約能力;

2、合同條款內(nèi)容的完備性、合法性;

3、合同應(yīng)履行的審查手續(xù)。

三、總公司財(cái)務(wù)部門(mén)監(jiān)察、檢查對(duì)外簽訂的經(jīng)濟(jì)合同。

四、合同評(píng)審是iso9000系列標(biāo)準(zhǔn)中規(guī)定的質(zhì)量體系要素之關(guān)于合同評(píng)審程序在公司質(zhì)量體系文件中另行規(guī)定。

第五條合同的簽訂

一、合同由本公司法人代表簽訂,或由本公司法定代表人書(shū)面委托的本公司有關(guān)人員代理簽訂。簽訂合同應(yīng)由簽約人簽字,注名日期,并加蓋合同專(zhuān)用章或本公司公章。代理本公司法定代表人簽訂合同的,簽約人應(yīng)持本公司法定代表人簽發(fā)并加蓋本公司公章的《法定代表人授權(quán)委托書(shū)》,并在授權(quán)范圍內(nèi)簽訂合同。

二、必須做好以下各項(xiàng)工作后,方可簽訂合同。

1、對(duì)方是否具有法人資格;

2、對(duì)方是否具有履約能力;

3、我方能否承諾對(duì)方的要約;

4、對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行預(yù)測(cè)和調(diào)查;

5、合同的可行性和合法性。

三、對(duì)資信不明或資信狀況不好,又無(wú)可靠擔(dān)保單位的,不得與之簽約。

四、合同簽定時(shí),應(yīng)驗(yàn)證對(duì)方相關(guān)證明文件,核對(duì)無(wú)誤后方可正式簽訂合同,對(duì)方交驗(yàn)的證明文件要妥善保管。

五、合同文件的各項(xiàng)目要認(rèn)真填寫(xiě)齊全、明確,特殊要求應(yīng)在備注中注明,字跡要清楚,形式符合法定要求。

六、本公司產(chǎn)品對(duì)外銷(xiāo)售所簽訂的合同要一式四份,甲方二份,乙方二份(合同管理部門(mén)一份復(fù)印件、財(cái)務(wù)部門(mén)一份、歸檔一份)。

七、本公司相關(guān)部門(mén)和單位在簽訂采購(gòu)合同時(shí),要收回一式三份(采購(gòu)合同管理部門(mén)一份、財(cái)務(wù)部門(mén)一份、歸檔一份)。

八、合同蓋章時(shí)需雙方同時(shí)進(jìn)行,因特殊情況與對(duì)方不能同時(shí)蓋章時(shí),需在對(duì)方蓋章后,并查對(duì)無(wú)誤的情況下我方方可蓋章。

九、法律、法規(guī)規(guī)定或者本公司認(rèn)為需要公證的合同,應(yīng)當(dāng)辦理公證手續(xù)。

第六條合同的履行

一、合同簽訂后,本公司應(yīng)全面履行合同。在合同履行中,如出現(xiàn)不能或者不能完全履行時(shí),應(yīng)采取緊急措施,爭(zhēng)取對(duì)方的同意和諒解,將損失減少到最低程度;若需要變更或解除合同的,應(yīng)按法律規(guī)定的程序進(jìn)行。

二、經(jīng)濟(jì)合同的履約率應(yīng)達(dá)到95%以上(合同執(zhí)行中如有問(wèn)題應(yīng)征得對(duì)方同意和諒解)。履約率就是已完成合同的金額與應(yīng)完成合同金額的比率。

第七條合同文本及用章的規(guī)定

一、本公司對(duì)外簽訂的所有經(jīng)濟(jì)合同必須統(tǒng)一使用由工商局監(jiān)制或批準(zhǔn)印制的合同文本,嚴(yán)禁使用不符合要求的合同書(shū)。

二、本公司內(nèi)部各單位之間的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)也要簽訂經(jīng)濟(jì)合同。內(nèi)部合同文本格式要統(tǒng)一、規(guī)范,由合同管理部門(mén)按有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定,結(jié)合本公司內(nèi)部具體情況進(jìn)行設(shè)計(jì)、印制。

三、合同專(zhuān)用章由合同管理部門(mén)統(tǒng)一編號(hào)、發(fā)放。使用單位須專(zhuān)人保管,并在合同管理部門(mén)辦理備案手續(xù)。

四、對(duì)本公司未出臺(tái)的相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)合同文本或合同條款,應(yīng)經(jīng)市場(chǎng)

總部審批后,方可使用。

第八條合同歸檔

一、建立合同管理檔案,對(duì)已簽訂的合同要逐份進(jìn)行分類(lèi)、編號(hào)、登記,并裝訂成冊(cè)。

二、合同簽定完畢,合同承辦人要在三個(gè)工作日內(nèi)及時(shí)將合同材料(如:合同文本及分合同文件、合同評(píng)審記錄、審批文件、合同糾紛仲裁結(jié)果、合同變更等與合同有關(guān)的資料),交給合同管理員進(jìn)行統(tǒng)一管理。

三、對(duì)已執(zhí)行完畢的合同要注明存檔標(biāo)記,并注明日期,按本公司檔案管理規(guī)定進(jìn)行歸檔。

四、建立健全合同臺(tái)帳。

五、建立合同檔案、臺(tái)帳借閱手續(xù)。

六、經(jīng)濟(jì)合同文本為長(zhǎng)期保存。

第九條合同糾紛的解決

一、內(nèi)部合同發(fā)生糾紛承辦人無(wú)法解決時(shí),由合同管理部門(mén)負(fù)責(zé)協(xié)調(diào),合同承辦部門(mén)應(yīng)積極配合。若協(xié)調(diào)無(wú)效,由本公司經(jīng)濟(jì)合同管理委員會(huì)仲裁。

二、對(duì)外簽訂合同的經(jīng)濟(jì)合同發(fā)生糾紛,承辦人無(wú)法解決時(shí),應(yīng)及時(shí)向本單位領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào),單位領(lǐng)導(dǎo)依據(jù)有關(guān)法律規(guī)定與對(duì)方協(xié)商解決,協(xié)商不成的,可直接向經(jīng)濟(jì)合同仲裁機(jī)關(guān)申請(qǐng)調(diào)解或仲裁,或向人民法院起訴。

三、向經(jīng)濟(jì)合同仲裁機(jī)關(guān)或人民法院遞交的申請(qǐng)書(shū)、起訴書(shū)或答辯書(shū)等材料須經(jīng)主管副總裁審閱同意。

四、合同糾紛解決后,應(yīng)將發(fā)生糾紛的原因、承擔(dān)的責(zé)任以及今后防范的具體措施寫(xiě)成書(shū)面報(bào)告存入檔案,對(duì)于關(guān)系重大的,通過(guò)各種方式在本公司內(nèi)公告。

第十條合同承辦人員必須經(jīng)過(guò)合同法和有關(guān)法律知識(shí)的培訓(xùn),掌握有關(guān)業(yè)務(wù)知識(shí)。

合同承辦人員在工作中,必須堅(jiān)持原則,遵守紀(jì)律,杜絕各種不正之風(fēng),維護(hù)國(guó)家和本公司的利益。

第十一條獎(jiǎng)勵(lì)與懲罰

一、本公司對(duì)在合同管理中成績(jī)顯著和為本公司避免、挽回重大經(jīng)濟(jì)損失的部門(mén)和個(gè)人,給予表?yè)P(yáng)或一定獎(jiǎng)勵(lì)。

二、違反國(guó)家法律、法規(guī)和本規(guī)定,在簽訂、履行合同和合同管理中失職、瀆職或以權(quán)謀私,損害國(guó)家和本公司利益的,應(yīng)視情節(jié)輕重,依據(jù)有關(guān)規(guī)定追究責(zé)任人的行政、經(jīng)濟(jì)責(zé)任;構(gòu)成犯罪的,移交司法機(jī)關(guān)依法追究形式責(zé)任。

第十二條常規(guī)合同與特殊合同

一、常規(guī)合同系指:同時(shí)滿(mǎn)足以下內(nèi)容的合同。

1、本公司現(xiàn)有的生產(chǎn)能力能滿(mǎn)足合同的技術(shù)質(zhì)量要求;

2、正常的供貨周期能滿(mǎn)足合同的供貨期要求;

3、結(jié)算方式符合本公司的有關(guān)規(guī)定;

4、合同金額在50萬(wàn)元以?xún)?nèi)或合同金額在50萬(wàn)元以上并且最終產(chǎn)品只由本公司內(nèi)部一個(gè)部門(mén)提供。

二、特殊合同:不符合常規(guī)合同內(nèi)容的合同

合同管理部門(mén)根據(jù)具體情況確定。

第十三條本制度由本公司市場(chǎng)總部負(fù)責(zé)解釋。

第10篇 某化工股份有限公司安全標(biāo)準(zhǔn)化管理制度

1? 目的

為了對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)行有效的安全標(biāo)準(zhǔn)化管理與控制，確保安全標(biāo)準(zhǔn)化方針、目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，特制定本制度

2? 適用范圍

本制度適用于公司的安全標(biāo)準(zhǔn)化管理與控制。

職責(zé)

總經(jīng)理為公司安全標(biāo)準(zhǔn)化工作第一責(zé)任人，領(lǐng)導(dǎo)組織各項(xiàng)安全標(biāo)準(zhǔn)化標(biāo)準(zhǔn)、制度在公司貫徹執(zhí)行，對(duì)公司的安全標(biāo)準(zhǔn)化工作全面負(fù)責(zé)。

4? 內(nèi)容

4．1? 風(fēng)險(xiǎn)控制策劃

4．1．1公司應(yīng)不間斷地開(kāi)展對(duì)公司生產(chǎn)作業(yè)和設(shè)備設(shè)施等方面的危害及環(huán)境因素識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，在此基礎(chǔ)上制訂風(fēng)險(xiǎn)控制措施，持續(xù)改進(jìn)公司的安全標(biāo)準(zhǔn)化管理績(jī)效。

4．1．2制定方針、目標(biāo)的要求

4．1．2．1企業(yè)的安全生產(chǎn)方針、目標(biāo)必須符合國(guó)家安全生產(chǎn)方針的要求，在國(guó)家安全生產(chǎn)方針的前提下制定。

4．1．2．2企業(yè)制定安全生產(chǎn)方針、目標(biāo)必須表達(dá)企業(yè)安全管理的基本理念，服從企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略要求，能夠讓員工理解和接受。

4．1．2．3制定安全生產(chǎn)方針、目標(biāo)要組織企業(yè)各部門(mén)負(fù)責(zé)人、主要領(lǐng)導(dǎo)、職工代表參加討論、研究形成參初稿，經(jīng)企業(yè)最高負(fù)責(zé)人決定。再將方針、目標(biāo)的初稿下發(fā)到基層單位和員工進(jìn)行討論，最后經(jīng)過(guò)召開(kāi)安全生產(chǎn)委員會(huì)專(zhuān)門(mén)會(huì)議來(lái)決定。

4．1．2．4安全生產(chǎn)方針、目標(biāo)由總經(jīng)理簽發(fā)，以文件形式逐級(jí)下發(fā)傳達(dá)，要求各生產(chǎn)部門(mén)必須利用各種形式將安全生產(chǎn)方針、目標(biāo)傳達(dá)到員工。

4．1．2．5安全生產(chǎn)方針、目標(biāo)每年進(jìn)行一次評(píng)審和修訂。

4．1．2．6安全生產(chǎn)方針、目標(biāo)的制定、評(píng)審、修訂工作由安全領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé)。

4．1．3制訂完善安全標(biāo)準(zhǔn)化體系文件

根據(jù)公司安全生產(chǎn)危害識(shí)別、評(píng)價(jià)和環(huán)境因素識(shí)別、評(píng)價(jià)結(jié)果，有針對(duì)性地制定/修訂安全管理制度、安全操作規(guī)程、應(yīng)急救援預(yù)案等安全標(biāo)準(zhǔn)化體系文件。經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后印發(fā)執(zhí)行。

4．2? 公司安全標(biāo)準(zhǔn)化管理要求

4．2．1員工培訓(xùn)教育的安全標(biāo)準(zhǔn)化管理要求

4．2．1．1公司總經(jīng)理、管理人員必須經(jīng)過(guò)專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)和安全標(biāo)準(zhǔn)化教育方可上崗。

4．2．1．2公司應(yīng)每月對(duì)職工進(jìn)行一次安全標(biāo)準(zhǔn)化培訓(xùn)教育。

4．2．1．3公司應(yīng)對(duì)新職工進(jìn)行崗前安全標(biāo)準(zhǔn)化培訓(xùn)教育、考核。

4．2．1．4承包商在進(jìn)公司生產(chǎn)區(qū)施工前，應(yīng)與承包商簽訂施工安全合同(或協(xié)議)，明確雙方責(zé)任，落實(shí)安全措施，對(duì)施工人員進(jìn)行安全標(biāo)準(zhǔn)化教育。

4．2．1．5員工培訓(xùn)教育的管理要求執(zhí)行《安全培訓(xùn)教育管理制度》。

4．2．1．6上述教育內(nèi)容記錄在“安全培訓(xùn)教育檔案和記錄”中。

4．2．2安全標(biāo)準(zhǔn)化體系文件資料的管理

4．2．2．1文件與資料識(shí)別

a）各單位、部門(mén)在制定安全生產(chǎn)文件時(shí)，必須按標(biāo)準(zhǔn)化要求制定符合標(biāo)準(zhǔn)的各種文件。(格式、紙張、文件程序、版面等)

b）對(duì)外來(lái)文件要進(jìn)行識(shí)別與分析，在轉(zhuǎn)發(fā)或修訂下發(fā)時(shí)要進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)性轉(zhuǎn)換，下傳的文件必須符合標(biāo)準(zhǔn)化文件要求。

c）各種資料的收集、整理要以標(biāo)準(zhǔn)資料格式進(jìn)行裝訂收藏。

d）對(duì)資料的內(nèi)容進(jìn)行識(shí)別分析，不符合標(biāo)準(zhǔn)化要求的要修改完善。

4．2．2．2文件與資料的管理規(guī)定

a）文件、資料都要按標(biāo)準(zhǔn)格式進(jìn)行分類(lèi)、保存、管理。

第11篇 科技股份有限公司郵寄管理制度

郵寄管理制度

1目的及適用范圍

1.1為規(guī)范郵件收發(fā)管理，確保公司郵件收發(fā)及時(shí)、準(zhǔn)確；

1.2適用于分公司各種郵件的收發(fā)管理；

2管理組織：行政部負(fù)責(zé)郵件的管理。

3管理內(nèi)容

3.1行政部為郵件收發(fā)管理部門(mén)，行政助理為具體執(zhí)行崗位，負(fù)責(zé)公司所有郵件的收

發(fā)；

3.2郵件分類(lèi)：普通、快遞、包裹

3.3收件管理：行政助理收到郵件后應(yīng)及時(shí)揀閱分類(lèi)，在《收件登記臺(tái)帳》中列出，

并通知有關(guān)員工領(lǐng)取、簽收；

3.4發(fā)件管理：

3.4.1各部門(mén)將本部門(mén)要發(fā)送的普通郵件，送交行政助理，填寫(xiě)發(fā)件登記臺(tái)帳，行

政助理根據(jù)要求進(jìn)行寄發(fā)；

3.4.2需要快遞的緊急文件、資料、物品等，應(yīng)填寫(xiě)“快遞申請(qǐng)表”，綜合服務(wù)部

門(mén)由行政總監(jiān)審核、商務(wù)管理部由商務(wù)總監(jiān)審核，同意后行政助理負(fù)責(zé)發(fā)送；

3.4.3包裹的發(fā)運(yùn)，發(fā)運(yùn)部門(mén)應(yīng)提前將物品打包完成，交行政助理郵寄；

3.5行政部月底統(tǒng)計(jì)各部門(mén)郵寄費(fèi)用；

3.6嚴(yán)禁利用公司之便寄送私人信函，違者視情節(jié)輕重予以50--200元的處罰。

4附件

4.1《發(fā)件登記臺(tái)帳》

4.2《收件登記臺(tái)帳》

4.3《快遞申請(qǐng)表》

第12篇 水利水電建設(shè)股份有限公司安全生產(chǎn)管理制度

一、為進(jìn)一步加強(qiáng)股份公司安全生產(chǎn)工作，規(guī)范安全生產(chǎn)管理，依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合股份公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，對(duì)原集團(tuán)公司安全生產(chǎn)管理規(guī)章制度進(jìn)行了修訂，形成了《中國(guó)水利水電建設(shè)股份有限公司安全生產(chǎn)管理制度》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《管理制度》）。

二、《管理制度》包括25個(gè)管理辦法，針對(duì)股份公司安全機(jī)構(gòu)設(shè)置、檢查考核、教育培訓(xùn)、事故管理、檔案管理以及各級(jí)管理人員的安全責(zé)任等做出了明確規(guī)定。同時(shí)，對(duì)特種設(shè)備安全管理、重大危險(xiǎn)（源）因素、消防、民用爆炸物品、安全技術(shù)等制定了專(zhuān)門(mén)的管理辦法。

三、《管理制度》中，“各單位”是指股份公司所屬全資和控股公司；“二級(jí)單位” 是指“各單位”所屬或直管的分局（工程處）、施工局（項(xiàng)目部、聯(lián)營(yíng)體）以及所屬的全資和控股公司；“項(xiàng)目部” 是指各“二級(jí)單位” 所屬或直管的項(xiàng)目部。

四、《管理制度》適用于股份公司總部、所屬各單位及其二級(jí)單位、項(xiàng)目部。

五、股份公司的安全生產(chǎn)方針：“安全第一、預(yù)防為主、綜合治理”。

六、股份公司安全管理目標(biāo)：規(guī)范管理，持續(xù)改進(jìn)；杜絕較大及以上事故，逐步消滅一般事故，建設(shè)本質(zhì)安全企業(yè)。

七、股份公司在安全生產(chǎn)管理工作中，堅(jiān)持以人為本，珍愛(ài)生命，安全發(fā)展的理念，堅(jiān)持“技術(shù)可能、經(jīng)濟(jì)可行、風(fēng)險(xiǎn)可控、管控可及”的原則，堅(jiān)決反對(duì)在安全生產(chǎn)不受控條件下的趕工搶工，堅(jiān)決反對(duì)在安全生產(chǎn)不受控條件下的產(chǎn)值規(guī)模擴(kuò)張；堅(jiān)決反對(duì)企業(yè)減少必要安全投入形成的非正常業(yè)績(jī)利潤(rùn)。

八、股份公司實(shí)行安全生產(chǎn)崗位責(zé)任制度，堅(jiān)持誰(shuí)在崗誰(shuí)負(fù)責(zé)、誰(shuí)主管誰(shuí)負(fù)責(zé)的原則；堅(jiān)持責(zé)任明確，分工負(fù)責(zé)，齊抓共管的原則；堅(jiān)持分級(jí)管理，各負(fù)其責(zé)，自上而下逐級(jí)監(jiān)管的原則。

九、各單位在貫徹落實(shí)《管理制度》的同時(shí)，應(yīng)根據(jù)各自的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，制訂實(shí)施細(xì)則，完善本單位安全生產(chǎn)規(guī)章制度。

十、各單位要在認(rèn)真貫徹oshms18000職業(yè)安全健康管理體系標(biāo)準(zhǔn)的同時(shí)，積極研究和引進(jìn)其他先進(jìn)的安全生產(chǎn)管理思想和工作方法，不斷提高員工的安全生產(chǎn)意識(shí)，不斷提高企業(yè)的安全生產(chǎn)管理水平，實(shí)現(xiàn)安全生產(chǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化、制度化。

十一、海外業(yè)務(wù)安全生產(chǎn)管理工作應(yīng)遵守項(xiàng)目所在國(guó)法律法規(guī),按照“不低于股份公司國(guó)內(nèi)安全生產(chǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)”原則開(kāi)展管理工作。

十二、本《管理制度》由股份公司安全生產(chǎn)委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

十三、本《管理制度》以股份公司正式文件發(fā)布，自發(fā)布之日起執(zhí)行，原《中國(guó)水利水電建設(shè)集團(tuán)公司安全規(guī)章制度》2006版同時(shí)廢止。

第13篇 重慶四維瓷業(yè)集團(tuán)股份有限公司薪酬管理制度試行

重慶四維瓷業(yè)(集團(tuán))股份有限公司

薪酬管理制度（試行）

□總則

第一條，按照集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)理念和管理模式，遵照國(guó)家有關(guān)勞動(dòng)人事管理政策和＜集團(tuán)公司人力資源管理總規(guī)章＞，為規(guī)范集團(tuán)公司薪酬管理，制定本制度。

第二條，薪酬管理原則

本公司的薪酬管理制度必須貫徹按勞分配、獎(jiǎng)勤罰懶和效率優(yōu)先兼顧公平三大基本原則以及根據(jù)激勵(lì)、高效、簡(jiǎn)單、實(shí)用原則，在薪酬分配管理中要綜合考慮社會(huì)物價(jià)水平、公司支付能力以及員工所在崗位在公司的相對(duì)價(jià)值、員工貢獻(xiàn)大小等因素。

第三條，薪酬增長(zhǎng)機(jī)制

1，薪酬總額增長(zhǎng)與人工成本控制

工資增長(zhǎng)要堅(jiān)持國(guó)家規(guī)定的“兩低于原則”，建立與企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益、勞動(dòng)生產(chǎn)率與勞動(dòng)力市場(chǎng)相應(yīng)的工資增長(zhǎng)機(jī)制。

工資總額的確定要與人工成本的控制緊密相聯(lián)，加強(qiáng)以人工成本利潤(rùn)率、人工成本率和勞動(dòng)分配率為主要監(jiān)控指標(biāo)的投入產(chǎn)出效益分析，建立人工成本約束機(jī)制，有效控制人工成本增長(zhǎng)，使企業(yè)保持較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力。

2，員工個(gè)體增長(zhǎng)機(jī)制

對(duì)員工個(gè)人工資增長(zhǎng)幅度的確定在根據(jù)市場(chǎng)價(jià)位和員工個(gè)人勞動(dòng)貢獻(xiàn)、個(gè)人能力的以展來(lái)確定，對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)與發(fā)展急需的高級(jí)緊缺人才，市場(chǎng)價(jià)位又較高的，增薪幅度要大；對(duì)本企業(yè)工資水平高于市場(chǎng)價(jià)位的簡(jiǎn)單勞動(dòng)的崗位，增薪幅度要小，甚至不增資。對(duì)貢獻(xiàn)大的員工，增薪幅度要大；對(duì)貢獻(xiàn)小的員工，不增薪或減薪。

第四條，根據(jù)聘任、管理、考評(píng)、薪酬分配一體化的原則，集團(tuán)公司總部各類(lèi)人員、各事業(yè)部的經(jīng)理、各分公司、控股子公司的總經(jīng)理及其他由集團(tuán)公司直接聘請(qǐng)的員工的薪酬分配統(tǒng)一由集團(tuán)公司人力資源部管理，并實(shí)行統(tǒng)一的崗位績(jī)效等級(jí)工資制度。

第五條，各控股子公司、事業(yè)部聘任的員工的薪酬分配辦法由聘任單位在集團(tuán)公司公司人力資源部的指導(dǎo)下，根據(jù)本制度與本單位的工作實(shí)際需要，自行制定，但需報(bào)請(qǐng)集團(tuán)公司人力資源部批準(zhǔn)。

第六條，薪酬總額管理與控制

集團(tuán)公司年度薪酬總額計(jì)劃由集團(tuán)公司人力資源部根據(jù)集團(tuán)公司主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況，實(shí)施總量控制與管理。

集團(tuán)公司總部與各分公司、各事業(yè)部的薪酬總額均要嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)公司年度分解計(jì)劃。

集團(tuán)公司人力資源部負(fù)責(zé)各分公司、各事業(yè)部的薪酬總額的控制與管理。

第七條，薪酬類(lèi)別（見(jiàn)下表）

□年薪制

第一條適用范圍：

1. 集團(tuán)公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、副總經(jīng)理；

2. 下屬法人企業(yè)總經(jīng)理；

3. 董事與部門(mén)經(jīng)理是否適用，由董事會(huì)決定。

第二條工資模式

集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)者與其業(yè)績(jī)掛鉤，其工資與年經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)成正比。

年薪=基薪＋風(fēng)險(xiǎn)收入

1，基薪（其標(biāo)準(zhǔn)參照崗位績(jī)效工資）按月預(yù)發(fā)，根據(jù)年基薪額的1/12支付；

2，風(fēng)險(xiǎn)收入，在集團(tuán)公司財(cái)務(wù)年度經(jīng)營(yíng)報(bào)表經(jīng)審計(jì)與個(gè)人績(jī)效經(jīng)考評(píng)后核算計(jì)發(fā)。

第三條，實(shí)行年薪制員工須支付抵押金，若經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)不良，則用抵押金充抵。

第四條，年薪制考核指標(biāo)還可與資產(chǎn)增值幅度、技術(shù)進(jìn)步、產(chǎn)品質(zhì)量、環(huán)保、安全等指標(biāo)掛鉤，進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。

第五條，年薪制辦法另訂。

□傭金制度

第一條適用范圍

集團(tuán)公司營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)的員工。

第二條，傭金結(jié)構(gòu)

崗位工資＋績(jī)效工資＋提成獎(jiǎng)金

第四條，傭金制度另訂

□項(xiàng)目工資制

第一條，適用范圍

集團(tuán)公司研究開(kāi)發(fā)部門(mén)（基礎(chǔ)研究、新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、戰(zhàn)略發(fā)展研究、工程項(xiàng)目、技改項(xiàng)目等）的員工。

第二條，項(xiàng)目工資結(jié)構(gòu)

崗位工資＋年功工資+績(jī)效工資＋項(xiàng)目獎(jiǎng)金。

第三條，崗位績(jī)效工資的確定

研究開(kāi)發(fā)人員的崗位績(jī)效工資按其所參與的項(xiàng)目的重要性和其在項(xiàng)目中的身份來(lái)確定，即其所在崗位的崗位績(jī)效工資的一定比例（比例詳見(jiàn)下表二）

根據(jù)對(duì)項(xiàng)目的中間成果、年度研發(fā)業(yè)績(jī)等的鑒定與考評(píng)結(jié)果，對(duì)項(xiàng)目研究開(kāi)發(fā)人員實(shí)行一次性獎(jiǎng)勵(lì)。

第五條，項(xiàng)目工資制度另訂。

□崗位績(jī)效工資制

第一條適用范圍。

集團(tuán)公司簽訂正式勞動(dòng)合同、其所在崗位又不宜實(shí)行計(jì)件和計(jì)時(shí)工資制度的所有員工。

第二條工資結(jié)構(gòu)

工資結(jié)構(gòu)分為基本薪酬與非基本薪酬兩大部份：

1，基本薪酬

采用崗位績(jī)效工資制，其構(gòu)成包括下列三項(xiàng)：

(一)年功工資；(二)崗位工資；(三)績(jī)效工資。其中（二）與（三）也合稱(chēng)為崗位績(jī)效工資。

2，非基本薪酬，即津貼，包括有加班津貼、高溫津貼、倒班津貼、全勤獎(jiǎng)金以及其他經(jīng)集團(tuán)公司認(rèn)定的津貼；

第三條，年功工資。

1，按員工為企業(yè)服務(wù)年限長(zhǎng)短確定，鼓勵(lì)員工長(zhǎng)期、穩(wěn)定地為企業(yè)工作；

2，年功工資根據(jù)本公司工作的實(shí)際年功長(zhǎng)短，員工連續(xù)工齡每滿(mǎn)一年按5.00元計(jì)算。

3，年功工資的增加均以滿(mǎn)周年后的次月起計(jì)算。

4，新進(jìn)員工一年內(nèi)不能享受年功工資，滿(mǎn)一年后的次月開(kāi)始享受年功工資，員工1年內(nèi)實(shí)際出勤不滿(mǎn)半年的，不計(jì)當(dāng)年工齡，不計(jì)發(fā)當(dāng)年年功工資；

5，年滿(mǎn)55周歲的所有員工不再計(jì)算年功工資。

第四條，崗位績(jī)效工資。

1，根據(jù)勞動(dòng)技能、勞動(dòng)責(zé)任、勞動(dòng)強(qiáng)度、勞動(dòng)環(huán)境確定，集團(tuán)公司薪酬等級(jí)見(jiàn)表三、表四、表五、表六；

2，根據(jù)集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)狀況變化，可以變更崗位績(jī)效工資標(biāo)準(zhǔn)。

3，員工根據(jù)聘用的崗位和等別，核定崗位績(jī)效工資等級(jí)，初步確定崗位在同類(lèi)崗位的下限一等，經(jīng)1年考核，再調(diào)整薪等；

4，根據(jù)變崗變薪（級(jí)）原則，晉升增薪（等），降級(jí)減薪（等）。工資變更從崗位變動(dòng)的后1個(gè)月起調(diào)整。

5，除副總經(jīng)理外的所有副職（含助理職）的崗位績(jī)效工資標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算公式為：

專(zhuān)職副職（含助理職）的崗位績(jī)效工資標(biāo)準(zhǔn)＝正職崗位績(jī)效工資標(biāo)準(zhǔn)_0.8。

兼職(同時(shí)兼職一科長(zhǎng)或主管職位)的副職（含助理職）的崗位績(jī)效工資標(biāo)準(zhǔn)＝所兼職主管或科長(zhǎng)職位的崗位績(jī)效工資標(biāo)準(zhǔn)_1.2(或比照確定其工資序列)。

6，年滿(mǎn)55周歲的非年薪制員工的崗位績(jī)效工資計(jì)算公式：

年滿(mǎn)55周歲的非年薪制員工的崗位績(jī)效工資＝54周歲時(shí)的崗位績(jī)效工資年功工資之和_0.6。

第五條加班津帖

(一)，公司因工作上的需要，而要求員工于法定休假日繼續(xù)完成勤務(wù)時(shí)，則應(yīng)依照員工加班時(shí)間，采用計(jì)時(shí)制方式計(jì)算應(yīng)支付的加班津貼。

(二)，除法定要求支付加班工資的日期加班應(yīng)支付加班工資外，其余任何人、任何部門(mén)不得以任何理由申報(bào)、審批、發(fā)放加班津貼。確因工作需要安排加班，在適當(dāng)?shù)臅r(shí)候安排補(bǔ)休。

(三)，員工出差期間，遇有法定休假日，不發(fā)加班工資，在其回公司后在適當(dāng)?shù)臅r(shí)候安排補(bǔ)休。

第六條，高溫津貼

第七條，倒班津貼

公司為倒班員工支付倒班津貼，其標(biāo)準(zhǔn)中班為1.7元、夜班為2.4元。

第八條，全勤獎(jiǎng)金

全勤獎(jiǎng)金是為獎(jiǎng)勵(lì)員工在每一全勤獎(jiǎng)金計(jì)算期間內(nèi)（一季）的全勤者(無(wú)遲到、早退、曠工、私自外出、請(qǐng)假以及經(jīng)集團(tuán)公司認(rèn)定的其他情況，并且績(jī)效考評(píng)分平均在80

分以上)而設(shè)立的獎(jiǎng)勵(lì)項(xiàng)目，其給付標(biāo)準(zhǔn)為每一全勤獎(jiǎng)金計(jì)算期間（一季）全勤獎(jiǎng)金額為50元。

□簡(jiǎn)單計(jì)時(shí)、計(jì)件工資制

第一條，適用范圍

非正式員工、離退休返聘人員以及一部份可以實(shí)行簡(jiǎn)單計(jì)時(shí)、計(jì)件工資制崗位的正式員工。

第二條，計(jì)件工資按月發(fā)放，其計(jì)算公式為：

計(jì)件工資額＝計(jì)件單價(jià)_實(shí)際件數(shù)，計(jì)件單價(jià)見(jiàn)＜計(jì)件單價(jià)表＞。

第三條，計(jì)時(shí)工資實(shí)行日工資月發(fā)制，其計(jì)算公式為：

計(jì)時(shí)工資額＝計(jì)時(shí)單價(jià)（日工資單價(jià)）_實(shí)際工作時(shí)（日）數(shù)，計(jì)件單價(jià)見(jiàn)＜計(jì)時(shí)單價(jià)表＞。

第四條，人力資源部須會(huì)同各業(yè)務(wù)部門(mén)、財(cái)務(wù)部對(duì)這些實(shí)行簡(jiǎn)單計(jì)時(shí)計(jì)件工資的員工的工作業(yè)績(jī)（經(jīng)營(yíng)成果）、工作態(tài)度、各種休假（出勤）、加班情況進(jìn)行匯總，確定在其實(shí)發(fā)工資額。

第五條，計(jì)件工資崗位執(zhí)行計(jì)件工資制，其崗位工資將作為加班、休假等計(jì)發(fā)待遇的基數(shù)。

第六條，計(jì)件工資員工享有的各種補(bǔ)貼、津貼一并在月工資中支付。

第七條，簡(jiǎn)單計(jì)時(shí)、計(jì)件工資辦法另訂。

□薪酬調(diào)整

第一條，薪酬在適當(dāng)期內(nèi)應(yīng)予以調(diào)整。薪酬調(diào)整分為確定性調(diào)薪與臨時(shí)調(diào)薪兩類(lèi)。調(diào)薪原則上每年一次，每年的3月1日為薪酬調(diào)整日。但是當(dāng)物價(jià)指數(shù)急劇變化(通貨膨脹與通貨緊縮)以及公司認(rèn)為有特別的必要時(shí)，也可以進(jìn)行臨時(shí)性薪酬調(diào)整。

第二條，確定性調(diào)薪也稱(chēng)定期調(diào)薪，包括自動(dòng)調(diào)薪和考核調(diào)薪兩大部分，其規(guī)定如下：

(一)自動(dòng)調(diào)薪，即員工年功調(diào)薪。

(二)考核調(diào)薪考核的原則是，對(duì)于基本薪酬中的崗位績(jī)效工資，根據(jù)人力資源部評(píng)估的員工的年度工作業(yè)績(jī)、工作能力、工作態(tài)度等的考核結(jié)果，符合加薪條件的員工給予員工所在崗位的崗位績(jī)效工資的10%_12個(gè)月的標(biāo)準(zhǔn)，與年終獎(jiǎng)一同一次性給付。不能累積。

第三條，新進(jìn)員工，原則上均自所派任職位的第一薪等起薪，但有下列情形之一者，得提高其支薪薪等一至二等。

1，其所具工作經(jīng)驗(yàn)，已超過(guò)該等所需專(zhuān)業(yè)工作三年以上。

2，所具能力特別優(yōu)異，且為本公司甚難羅致的人才。

第四條，對(duì)權(quán)任者的薪酬確定

各職位在職員工的資格，應(yīng)符合于該職位“任職資格”的規(guī)定。其因工作需要，致在職者的資格，未能完全符合規(guī)定者，應(yīng)予權(quán)任。

權(quán)任期中，支給職位對(duì)應(yīng)薪級(jí)80%的薪水。權(quán)任以一年為原則，權(quán)任期滿(mǎn)成績(jī)合于工作要求者，可免除權(quán)任，并改支該職位對(duì)應(yīng)的薪級(jí)。

第五條，職位變動(dòng)時(shí)的薪酬調(diào)整（橫向調(diào)整）：

1，由低薪級(jí)職位，調(diào)任高薪級(jí)職位工作，應(yīng)改支所調(diào)任職位對(duì)應(yīng)的薪級(jí)，薪等不變。

2，由高薪級(jí)職位，調(diào)任低薪級(jí)職位工作；應(yīng)改支該低薪級(jí)職位對(duì)應(yīng)的薪級(jí)，薪等不變。

第六條，晉職與降職時(shí)的薪酬調(diào)整（即縱向調(diào)整）

分為兩種情況：

1，同一職級(jí)的不同等的晉職與降職，則按同一級(jí)工資的對(duì)應(yīng)的等作出薪酬調(diào)整（即縱向調(diào)整）；

2，跨職級(jí)晉職或降職，則調(diào)整為相應(yīng)職級(jí)的對(duì)應(yīng)職位的薪級(jí)的第一等起薪。

第六條臨時(shí)調(diào)薪

（一）當(dāng)發(fā)生下列情況時(shí)，應(yīng)進(jìn)行臨時(shí)調(diào)薪，其標(biāo)準(zhǔn)由集團(tuán)公司董事全與工會(huì)召開(kāi)聯(lián)席會(huì)議確定：

1，公司經(jīng)營(yíng)效益發(fā)行重大變化；

2，社會(huì)物價(jià)水平的提高或降低；

3，勞動(dòng)力市場(chǎng)的供求變化與工資行情變化；

4，其他集團(tuán)公司認(rèn)定的情況變化。

(二)員工遇有下列情形時(shí)，可由其部門(mén)經(jīng)理向人力資源部申請(qǐng)臨時(shí)調(diào)薪(縱向調(diào)整)，以茲鼓勵(lì)。

1，有特殊功勞表現(xiàn)。

2，中途錄用的員工、具有優(yōu)秀的技能與成績(jī)。

3，為同行業(yè)間競(jìng)相爭(zhēng)取的人才。

4，其他總經(jīng)理認(rèn)可的情況。

□年終獎(jiǎng)金

第一條，年終獎(jiǎng)金每年發(fā)放一次。公司根據(jù)年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益作出較大貢獻(xiàn)的員工給予獎(jiǎng)勵(lì)。

第二條，年終獎(jiǎng)金兌現(xiàn)的前提

集團(tuán)公司凈資產(chǎn)收益率等經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)達(dá)到了董事會(huì)的要求，對(duì)于凡沒(méi)有達(dá)到分解指標(biāo)要求的各部門(mén)、事業(yè)部、分公司一律不予發(fā)放。

第三條，年終獎(jiǎng)金支付的標(biāo)準(zhǔn)：

1，簽訂年度經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)責(zé)任書(shū)的經(jīng)營(yíng)管理人員與銷(xiāo)售人員按事先約定的標(biāo)準(zhǔn)兌現(xiàn)；

2，其他員工的發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)：個(gè)人本年度平均月工資額_加發(fā)月數(shù)_員工年度考核系數(shù)。

第四條，年終獎(jiǎng)金計(jì)算期間為每年1月1日到12月31日

第五條，年終獎(jiǎng)金的發(fā)放，與一年第12月崗位績(jī)效工資一同或單獨(dú)發(fā)放，但最遲也得在春節(jié)前五天匯到員工工資賬戶(hù)上。

第六條，年終獎(jiǎng)金領(lǐng)取的資格

1，在年終獎(jiǎng)金計(jì)算期間，對(duì)于已離職者或于領(lǐng)取當(dāng)月申請(qǐng)離職者，則取消其年終獎(jiǎng)金領(lǐng)取資格；

2，在年終獎(jiǎng)金計(jì)算期間，實(shí)際工作時(shí)間不足三個(gè)月者，取消其年終獎(jiǎng)金領(lǐng)取資格。

□新進(jìn)員工試用期的薪酬

第一條，初次任職者試用期工資標(biāo)準(zhǔn)

1，招聘時(shí)有薪酬協(xié)議的按協(xié)議執(zhí)行；

2，招聘時(shí)沒(méi)有薪酬協(xié)議的初次任職者有二種情況：

（1），從全日制學(xué)校畢業(yè)分配進(jìn)入公司的初次任職者在試用期內(nèi)的工資標(biāo)準(zhǔn)按所在崗位的月工資的一定比例發(fā)放，低于法定最低工資標(biāo)準(zhǔn)者則按法定最低工資標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放（見(jiàn)下表八）。

（2），從社會(huì)進(jìn)入公司且無(wú)工作經(jīng)驗(yàn)的初次任職者（城鎮(zhèn)待業(yè)青年、農(nóng)民工、復(fù)退軍人等）試用期薪酬標(biāo)準(zhǔn)所在崗位的月工資的一定比例發(fā)放，低于法定最低工資標(biāo)準(zhǔn)者則按法定最低工資標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放（見(jiàn)下表九）。

第二條，非初次任職者試用期工資標(biāo)準(zhǔn)

1，招聘時(shí)有薪酬協(xié)議的按協(xié)議執(zhí)行；

2，招聘時(shí)沒(méi)有薪酬協(xié)議的按下表十的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行：

第三條，當(dāng)社會(huì)物價(jià)水平或同行業(yè)之間的初任薪酬水平與規(guī)定的基準(zhǔn)內(nèi)薪酬有所差異時(shí)，則按“薪酬調(diào)整”第六條第二款進(jìn)行臨時(shí)調(diào)薪。

□待退休員工與內(nèi)部待業(yè)員工的薪酬待遇

第一條適用范圍

集團(tuán)公司沒(méi)有達(dá)到法定退休年齡不能享受社會(huì)統(tǒng)籌退休金，但提前離崗?fù)诵莸膯T工和內(nèi)部待業(yè)員工。

第二條，退休員工薪酬標(biāo)準(zhǔn)

按離崗前所在崗位的（崗位工資＋年功工資）的70%發(fā)給。

第三條，內(nèi)部待業(yè)員工薪酬標(biāo)準(zhǔn)

停發(fā)工資，按公司所在地政府規(guī)定的最低生活費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)發(fā)給生活費(fèi)

□薪酬計(jì)算與扣除

第一條，員工月度工資（年終獎(jiǎng)金）總額的計(jì)算與核發(fā)程序：

1，人力資源部負(fù)責(zé)組織相關(guān)部門(mén)對(duì)員工進(jìn)行月度（年度）考核，確定每位員工的月度（年度）績(jī)效考評(píng)系數(shù)；

2，相關(guān)管理部門(mén)提交對(duì)員工的其他考核資料（扣罰理由與金額）；

3，人力資源部根據(jù)員工個(gè)人績(jī)效考評(píng)結(jié)果、其他考核資料與員工崗位績(jī)效工資（年終獎(jiǎng)金）標(biāo)準(zhǔn)，計(jì)算出員工個(gè)人月度工資（年終獎(jiǎng)金）總額并按部門(mén)、二級(jí)部門(mén)、班組制成＜工資表＞（一式三份），人力部將結(jié)果交財(cái)務(wù)部；

5，財(cái)務(wù)部將其匯人指定的金融機(jī)構(gòu)的該員工工資帳戶(hù)上，通過(guò)銀行代發(fā)薪酬；

6，人力資源部下發(fā)＜工資表＞（一式三份）給各部門(mén)兼職工資員，＜工資表＞經(jīng)員工本人（或代理人）簽字（一式三份全部要簽字）認(rèn)可后，第一份由部門(mén)兼職事務(wù)員負(fù)責(zé)交還給人力部存檔備查、一份給部門(mén)經(jīng)理長(zhǎng)期保存、第一份給部門(mén)員工相互傳閱。

第二條，各事業(yè)部月度工資（年終獎(jiǎng)金）總額的計(jì)算與核發(fā)程序：

1，由財(cái)務(wù)部向人力資源部提供各事業(yè)部月度（或年度）經(jīng)濟(jì)指標(biāo)數(shù)據(jù)；

2，其他管理部門(mén)提交對(duì)各事業(yè)部的其他考核數(shù)據(jù)以及扣罰理由與金額；

3，人力資源部依據(jù)匯總資料以及其他相關(guān)資料，負(fù)責(zé)組織相關(guān)部門(mén)對(duì)各事業(yè)部進(jìn)行部門(mén)月度（年度）考核，確定每個(gè)事業(yè)部的月度工資（年終獎(jiǎng)金）總數(shù)；

4，考核結(jié)果和月度工資（年終獎(jiǎng)金）總數(shù)經(jīng)集團(tuán)公司總經(jīng)理審批后，各事業(yè)部造冊(cè)(＜工資表＞)分配。

5，各事業(yè)部將＜工資表＞交人力部審查允可后，交財(cái)務(wù)部以匯人指定的金融機(jī)構(gòu)的該員工工資帳戶(hù)上，通過(guò)銀行代發(fā)薪酬；

6，各事業(yè)部將簽字后的一式三份的＜工資表＞中的第一份交給人力資源部存檔。

第三條，薪酬的計(jì)算方法

1，月收入的計(jì)算方法：

月收入＝崗位工資+年功工資+績(jī)效工資_k1_k2_k3+津貼-扣款-代扣

式中：k1公司效益系數(shù)

k2部門(mén)考評(píng)系數(shù)

k3個(gè)人考評(píng)系數(shù)

2，年終獎(jiǎng)金的計(jì)算方法

年終獎(jiǎng)金＝年終獎(jiǎng)金標(biāo)準(zhǔn)_k2_k3-扣款-代扣

式中：k1公司效益系數(shù)

k2部門(mén)年度考評(píng)系數(shù)

k3個(gè)人年度考評(píng)系數(shù)

第四條，中途任用、離職或退職的薪酬的計(jì)算方法：

在薪酬計(jì)算期間，中途任用、離職或退職時(shí)的薪酬，按當(dāng)月員工實(shí)際出勤工作日數(shù)，按日計(jì)算；或以離職、退職前的出勤日數(shù)為計(jì)算的基準(zhǔn)，其計(jì)算公式如下：（崗位工資＋年功工資）×(出勤工作日數(shù)/平均每月應(yīng)出勤日數(shù))

第五條，特別休假的薪資計(jì)算：

1，產(chǎn)、探、傷假，只支付崗位工資與年功工資；

2，哺乳假，只發(fā)放崗位工資和年功工資的70%；

3，年休、婚、喪假，只支付崗位工資與年功工資；

4，病假工資以崗位工資加年功工資為基數(shù)，按渝府發(fā)[2000]47號(hào)文規(guī)定的比例計(jì)發(fā)；

5，事假免發(fā)所有工資，人事部門(mén)有規(guī)定的從其規(guī)定；

第六條，遲到、早退、私自外出、曠工時(shí)的扣除：

1，遲到10分鐘內(nèi)扣10元/次，超過(guò)10分鐘按每分鐘0.5元計(jì)算；

2，早退15分鐘內(nèi)扣15元/次，超過(guò)15分鐘按每分鐘0.5元計(jì)算；

3，私自外出30分鐘內(nèi)扣30元/次，超過(guò)30分鐘按每分鐘1.00元計(jì)算；

4，曠工不計(jì)發(fā)任何工資。

第七條，員工獎(jiǎng)勵(lì)的工資加發(fā)：

1，嘉獎(jiǎng)：每次加發(fā)3天工資；

2，記功：每次加發(fā)10天工資；

3，大功：每次加發(fā)1個(gè)月工資；

4，獎(jiǎng)金：一次給予若干元獎(jiǎng)金。

第八條，違紀(jì)員工的工資扣發(fā)：

1，警告處分一次：每次減發(fā)3天工資。

2，記過(guò)處分一次：每次減發(fā)10天工資。

3，大過(guò)處分一次：每次減發(fā)一個(gè)月工資。

4，降級(jí)處分一次：降級(jí)使用，相應(yīng)核減薪資。

5，停職，在停職期間只發(fā)最低工資。

第九條薪酬的代扣

(一)下列規(guī)定的各項(xiàng)金額須從薪酬中直接代扣：

1.個(gè)人薪酬所得稅。

2.勞工保險(xiǎn)費(fèi)(個(gè)人應(yīng)負(fù)擔(dān)部分)。

3.其他保險(xiǎn)費(fèi)。

4.其他代扣（工會(huì)會(huì)費(fèi)、個(gè)人水電房租等）

（二）各類(lèi)培訓(xùn)依據(jù)＜集團(tuán)公司培訓(xùn)管理制度＞，決定工資的扣除；

□薪酬支付

第一條，薪酬支付時(shí)間

薪酬支付形態(tài)采用月薪制。集團(tuán)公司月薪發(fā)放日為每月15日，薪酬支付日若適逢節(jié)假日，則提早一日發(fā)放。

第二條，薪酬支付形式

1，集團(tuán)公司所有正式員工(含年薪制員工)的薪酬一律直接匯入指定的金融機(jī)構(gòu)的該員工工資帳戶(hù)上，通過(guò)銀行代發(fā)薪酬。對(duì)于合同期限在一年及一年以上的非正式員工也應(yīng)逐步向通過(guò)銀行代發(fā)薪酬的形式過(guò)渡。

2，具有獨(dú)立發(fā)薪權(quán)限的各事業(yè)部、子公司、分公司應(yīng)逐步向通過(guò)銀行代發(fā)薪酬的形式過(guò)渡。

第三條，支付責(zé)任

1，薪酬要求支付給員工本人或受其書(shū)面委托的本公司員工、本人親屬以及持有員工本人書(shū)面委托書(shū)的其他有關(guān)人員。

2，公司為每個(gè)部門(mén)的員工設(shè)立獨(dú)立的部門(mén)薪酬支付清單（工資表）。薪酬領(lǐng)取人要在＜工資表＞（一式三份）上簽名，＜工資表＞（一式三份）每月三份發(fā)放到部門(mén)，其中一份由部門(mén)經(jīng)理長(zhǎng)期保存，一份給薪酬領(lǐng)取人傳閱，另一份交還給人力資源部存檔。

3，薪酬計(jì)發(fā)人員及其其他各類(lèi)公司人員不得隨意打聽(tīng)、傳播他人的薪酬收入情況，更不得以此要挾公司為其加薪。違者，按嚴(yán)重違章違規(guī)處罰

第四條，代扣繳責(zé)任

1，公司有義務(wù)代扣代繳個(gè)人所得稅及其其他法定薪酬代扣繳行為

2，因員工個(gè)人原因給公司造成損失應(yīng)賠償?shù)模谝栽诒救嗽滦街锌鄢靠?jī)效工資與部份崗位工資。

第五條，最低薪酬標(biāo)準(zhǔn)

1，在員工正常上崗并完成本職工作前提下，其月薪支付不得低于當(dāng)?shù)卣?guī)定的最低工資標(biāo)準(zhǔn)。

2，如發(fā)生非員工個(gè)人原因一個(gè)月以上停工，公司要保證支付給員工最低工資標(biāo)準(zhǔn)。

□非常給付

第一條，員工遇有下列情形時(shí)，可向公司申請(qǐng)?zhí)崆邦I(lǐng)取已工作時(shí)間的薪酬：

1，員工或依靠員工收入賴(lài)以維持生計(jì)者，遇有下列情況可向公司申請(qǐng)非常給付：①結(jié)婚；②死亡；③生育；④疾病或受意外災(zāi)害時(shí)。

2，員工被停職或被解雇時(shí)(包括懲戒解雇)。

3，其他獲得公司同意的事情。

上列規(guī)定除第二項(xiàng)外，在申請(qǐng)非常給付時(shí)，須由本人(本人死亡則由其家屬)提出書(shū)面申請(qǐng)。

□附則

第一條集團(tuán)公司派駐下屬企業(yè)人員工資由本集團(tuán)公司支付。

第二條集團(tuán)公司短期借調(diào)人員工資由借用單位支付。

第三條，從本方案實(shí)施之日起，原有薪酬體系中的所有津貼與以各種名義發(fā)放的各種費(fèi)一律取消。

所有人工費(fèi)用必須有人力資源部經(jīng)理(特殊情況須由人力資源部經(jīng)理與總經(jīng)理或主管人力資源的副總經(jīng)理共同簽名)的簽名方可發(fā)放。

嚴(yán)禁任何人以任何名義申請(qǐng)、審批與私自發(fā)放。

第四條，裁決權(quán)限

本制度解釋權(quán)在集團(tuán)公司人力資源部，部份條款修訂時(shí)，報(bào)行政副總經(jīng)理批準(zhǔn)后發(fā)布。

第五條，實(shí)施日期

本制度經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)，自2003年01月01日起開(kāi)始實(shí)行,原工資管理制度同時(shí)廢除。

第14篇 某股份有限公司章程制度

目錄

第一章 總則

第二章 公司宗旨和經(jīng)營(yíng)范圍

第三章 股份

第四章 股東和股東大會(huì)

第五章 董事會(huì)

第六章 總經(jīng)理

第七章 監(jiān)事會(huì)

第八章 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度、利潤(rùn)分配和審計(jì)

第九章 通知和公告

第十章 合并、分立、解散和清算

第十一章 修改章程

第十二章 附則

第一章 總則

第一條 為維護(hù)公司、股東和債權(quán)人的合法權(quán)益,規(guī)范公司的組織和行為,根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》(下簡(jiǎn)稱(chēng)“《公司法》”)和其他有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定,制訂本章程。

第二條 ××××股份有限公司系依照《公司法》成立的股份有限公司(下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”)。

公司經(jīng)____________________批準(zhǔn),以發(fā)起方式設(shè)立(或者由____________________有限責(zé)任公司變更設(shè)立)。公司在______工商行政管理局注冊(cè)登記,取得企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照。

第三條 公司注冊(cè)名稱(chēng):

中文名稱(chēng):××××股份有限公司。

英文名稱(chēng):________________________________________

第四條 公司住所:______________________________;郵政編碼:____________。

第五條 公司注冊(cè)資本為人民幣_(tái)___________________元。

第六條 公司的股東為:

________________________公司

注冊(cè)地址:______________________________

法定代表人:____________________________

________________________公司

注冊(cè)地址:______________________________

法定代表人:____________________________

________________________公司

注冊(cè)地址:______________________________

法定代表人:____________________________

________________________公司

注冊(cè)地址:______________________________

法定代表人:____________________________

________________________公司

注冊(cè)地址:______________________________

法定代表人:____________________________

……

第七條 公司為永久存續(xù)的股份有限公司。

第八條 董事長(zhǎng)為公司的法定代表人。

第九條 公司全部資產(chǎn)分為等額股份,股東以其所持股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任,公司以其全部資產(chǎn)對(duì)公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。

第十條 本公司章程自生效之日起,即成為規(guī)范公司的組織與行為、公司與股東、股東與股東之間權(quán)利義務(wù)關(guān)系的,具有法律約束力的文件。股東可以依據(jù)公司章程起訴公司;公司可以依據(jù)公司章程起訴股東、董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員;股東可以依據(jù)公司章程起訴股東;股東可以依據(jù)公司章程起訴公司的董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員。

第十一條 本章程所稱(chēng)其他高級(jí)管理人員是指公司的董事會(huì)秘書(shū)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。

第二章 公司宗旨和經(jīng)營(yíng)范圍

第十二條 公司的宗旨是:____________________________。

第十三條 公司經(jīng)營(yíng)范圍是:________________________。(公司的具體經(jīng)營(yíng)范圍以工商登記機(jī)構(gòu)的核準(zhǔn)內(nèi)容為準(zhǔn))

第三章 股份

第一節(jié) 股份的發(fā)行

第十四條 公司的股份均為普通股。

第十五條 公司經(jīng)批準(zhǔn)的股份總額為_(kāi)_______股普通股,每股面值______元。

第十六條 公司的股本結(jié)構(gòu)為:普通股__________股,其中,____________________公司持有____________________股,占公司股份總額的______%;____________________公司持有________股,占公司股份總額的________%;____________________公司持有________股,占公司股份總額的______%;____________________公司持有____________________股,占公司股份總額的______%;____________________公司持有______股,占公司股份總額的______%;……。

第十七條 持股證明是公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證。

公司應(yīng)向股東簽發(fā)由公司董事長(zhǎng)簽字并加蓋公司印章的持股證明。持股證明應(yīng)標(biāo)明:公司名稱(chēng)、公司成立日期、代表股份數(shù)、編號(hào)、股東名稱(chēng)。發(fā)起人的持股證明,應(yīng)當(dāng)標(biāo)明發(fā)起人字樣。

第十八條 公司或公司的子公司不得以贈(zèng)與、墊資、擔(dān)保、補(bǔ)償或貸款等形式,對(duì)購(gòu)買(mǎi)或者擬購(gòu)買(mǎi)公司股份的人提供任何資助。

第二節(jié) 股份增減和回購(gòu)

第十九條 公司根據(jù)經(jīng)營(yíng)和發(fā)展的需要,依照法律、法規(guī)的規(guī)定,經(jīng)股東大會(huì)分別作出決議,可以采用下列方式增加資本:

(一)向社會(huì)公眾發(fā)行股份;

(二)向現(xiàn)有股東配售股份;

(三)向現(xiàn)有股東派送紅股;

(四)以公積金轉(zhuǎn)增股本;

(五)法律、行政法規(guī)規(guī)定以及國(guó)務(wù)院證券主管部門(mén)批準(zhǔn)的其他方式。

第二十條 根據(jù)公司章程的規(guī)定,公司可以減少注冊(cè)資本。公司減少注冊(cè)資本,按照《公司法》以及其他有關(guān)規(guī)定和公司章程規(guī)定的程序辦理。

第二十一條 公司在下列情況下,經(jīng)公司章程規(guī)定的程序通過(guò),并報(bào)國(guó)家有關(guān)主管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后,可以購(gòu)回本公司的股票:

(一)為減少公司資本而注銷(xiāo)股份;

(二)與持有本公司股票的其他公司合并;

(三)法律、行政法規(guī)規(guī)定和國(guó)務(wù)院證券主管部門(mén)批準(zhǔn)的其他情形。

除上述情形外,公司不進(jìn)行買(mǎi)賣(mài)本公司股票的活動(dòng)。

第二十二條 公司購(gòu)回股份,可以下列方式之一進(jìn)行:

(一)向全體股東按照相同比例發(fā)出購(gòu)回要約;

(二)通過(guò)公開(kāi)交易方式購(gòu)回;

(三)法律、行政法規(guī)規(guī)定和國(guó)務(wù)院證券主管部門(mén)批準(zhǔn)的其他情形。

第二十三條 公司購(gòu)回本公司股票后,自完成回購(gòu)之日起十日內(nèi)注銷(xiāo)該部分股份,并向工商行政管理部門(mén)申請(qǐng)辦理注冊(cè)資本的變更登記。

第三節(jié) 股份轉(zhuǎn)讓

第二十四條 公司的股份可以依法轉(zhuǎn)讓。

第二十五條 公司不接受本公司的股票作為質(zhì)押權(quán)的標(biāo)的。

第二十六條 發(fā)起人持有的公司股票,自公司成立之日起三年以?xún)?nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

董事、監(jiān)事、經(jīng)理以及其他高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)在其任職期間內(nèi),定期向公司申報(bào)其所持有的本公司股份;在其任職期間以及離職后六個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司的股份。

第二十七條 持有公司百分之五以上有表決權(quán)股份的股東,將其所持有的公司股票在買(mǎi)入之日起六個(gè)月以?xún)?nèi)賣(mài)出,或者在賣(mài)出之日起六個(gè)月以?xún)?nèi)又買(mǎi)入的,由此獲得的利潤(rùn)歸公司所有。

前款規(guī)定適用于持有公司百分之五以上有表決權(quán)股份的法人股東的董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員。

第四章 股東和股東大會(huì)

第一節(jié) 股東

第二十八條 公司股東為依法持有公司股份的人。

股東按其所持有股份的種類(lèi)享有權(quán)利,承擔(dān)義務(wù);持有同一種類(lèi)股份的股東,享有同等權(quán)利,承擔(dān)同種義務(wù)。

第二十九條 股東名冊(cè)是證明股東持有公司股份的充分證據(jù)。股東名冊(cè)應(yīng)記載下列事項(xiàng):

(一)股東名稱(chēng)及住所;

(二)各股東所持股份數(shù);

(三)各股東所持股票的編號(hào);

(四)各股東取得股份的日期。

第三十條 公司召開(kāi)股東大會(huì)、分配股利、清算及從事其他需要確認(rèn)股權(quán)的行為時(shí),由董事會(huì)決定某一日為股權(quán)登記日,股權(quán)登記日結(jié)束時(shí)的在冊(cè)股東為公司股東。

第三十一條 公司股東享有下列權(quán)利:

(一)依照其所持有的股份份額獲得股利和其他形式的利益分配;

(二)參加或者委派股東代理人參加股東會(huì)議;

(三)依照其所持有的股份份額行使表決權(quán);

(四)對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)行為進(jìn)行監(jiān)督,提出建議或者質(zhì)詢(xún);

(五)依照法律、行政法規(guī)及公司章程的規(guī)定轉(zhuǎn)讓、贈(zèng)與或質(zhì)押其所持有的股份;

(六)依照法律、公司章程的規(guī)定獲得有關(guān)信息,包括:

1.繳付成本費(fèi)用后得到公司章程;

2.繳付合理費(fèi)用后有權(quán)查閱和復(fù)印:

(1)本人持股資料;

(2)股東大會(huì)會(huì)議記錄;

(3)中期報(bào)告和年度報(bào)告;

(4)公司股本總額、股本結(jié)構(gòu)。

(七)公司終止或者清算時(shí),按其所持有的股份份額參加公司剩余財(cái)產(chǎn)的分配;

(八)法律、行政法規(guī)及公司章程所賦予的其他權(quán)利。

第三十二條 股東提出查閱前條所述有關(guān)信息或者索取資料的,應(yīng)當(dāng)向公司提供證明其持有公司股份的種類(lèi)以及持股數(shù)量的書(shū)面文件,公司經(jīng)核實(shí)股東身份后按照股東的要求予以提供。

第三十三條 股東大會(huì)、董事會(huì)的決議違反法律、行政法規(guī),侵犯股東合法權(quán)益的,股東有權(quán)向人民法院提起要求停止該違法行為和侵害行為的訴訟。

第三十四條 公司股東承擔(dān)下列義務(wù):

(一)遵守公司章程;

(二)依其所認(rèn)購(gòu)的股份和入股方式繳納股金;

(三)除法律、法規(guī)規(guī)定的情形外,不得退股;

(四)法律、行政法規(guī)及公司章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的其他義務(wù)。

第三十五條 持有公司百分之五以上有表決權(quán)股份的股東,將其持有的股份進(jìn)行質(zhì)押的,應(yīng)當(dāng)自該事實(shí)發(fā)生之日起三個(gè)工作日內(nèi),向公司作出書(shū)面報(bào)告。

第三十六條 公司的控股股東在行使表決權(quán)時(shí),不得作出有損于公司和其他股東合法權(quán)益的決定。

第三十七條 本章程所稱(chēng)“控股股東”是指具備下列條件之一的股東:

(一)此人單獨(dú)或者與他人一致行動(dòng)時(shí),可以選出半數(shù)以上的董事;

(二)此人單獨(dú)或與他人一致行動(dòng)時(shí),可以行使公司百分之三十以上的表決權(quán)或者可以控制公司百分之三十以上表決權(quán)的行使;

(三)此人單獨(dú)或者與他人一致行動(dòng)時(shí),持有公司百分之三十以上的股份;

(四)此人單獨(dú)或者與他人一致行動(dòng)時(shí),可以以其他方式在事實(shí)上控制公司。

本條所稱(chēng)“一致行動(dòng)”是指兩個(gè)或者兩個(gè)以上的人以協(xié)議的方式(不論口頭或者書(shū)面)達(dá)成一致,通過(guò)其中任何一人取得對(duì)公司的投票權(quán),以達(dá)到或者鞏固控制公司的目的的行為。

第二節(jié) 股東大會(huì)

第三十八條 股東大會(huì)是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu),依法行使下列職權(quán):

(一)決定公司經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃;

(二)選舉和更換董事,決定有關(guān)董事的報(bào)酬事項(xiàng);

(三)選舉和更換由股東代表出任的監(jiān)事,決定有關(guān)監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng);

(四)審議批準(zhǔn)董事會(huì)的報(bào)告;

(五)審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)的報(bào)告;

(六)審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案;

(七)審議批準(zhǔn)公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案;

(八)對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本作出決議;

(九)對(duì)公司公開(kāi)發(fā)行股份或公司債券作出決議;

(十)審議批準(zhǔn)公司重大資產(chǎn)收購(gòu)出售方案;

(十一)對(duì)超過(guò)董事會(huì)授權(quán)范圍的重大事項(xiàng)進(jìn)行討論和表決;

(十二)對(duì)公司合并、分立、解散和清算等事項(xiàng)作出決議;

(十三)修改公司章程;

(十四)對(duì)公司聘用、解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所作出決議;

(十五)審議代表公司發(fā)行在外有表決權(quán)股份總數(shù)的百分之五以上的股東的提案;

(十六)審議法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)決定的其他事項(xiàng)。

第三十九條 股東大會(huì)分為股東年會(huì)和臨時(shí)股東大會(huì)。股東年會(huì)每年召開(kāi)一次,并應(yīng)于上一個(gè)會(huì)計(jì)年度完結(jié)之后的六個(gè)月之內(nèi)舉行。

第四十條 有下列情形之一的,公司在事實(shí)發(fā)生之日起兩個(gè)月以?xún)?nèi)召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì):

(一)董事人數(shù)不足《公司法》規(guī)定的法定最低人數(shù),或者少于章程所定人數(shù)的三分之二時(shí);

(二)公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)股本總額的三分之一時(shí);

(三)單獨(dú)或者合并持有公司有表決權(quán)股份總數(shù)百分之十(不含投票代理權(quán))以上的股東書(shū)面請(qǐng)求時(shí);

(四)董事會(huì)認(rèn)為必要時(shí);

(五)監(jiān)事會(huì)提議召開(kāi)時(shí);

(六)公司章程規(guī)定的其他情形。

前述第(三)項(xiàng)持股股數(shù)按股東提出書(shū)面要求日計(jì)算。

注釋:公司應(yīng)當(dāng)在章程中確定本條第(一)項(xiàng)的具體人數(shù)。

第四十一條 臨時(shí)股東大會(huì)只對(duì)通知中列明的事項(xiàng)作出決議。

第四十二條 股東大會(huì)會(huì)議由董事會(huì)依法召集,由董事長(zhǎng)主持。董事長(zhǎng)因故不能履行職務(wù)時(shí),由董事長(zhǎng)指定的副董事長(zhǎng)或其他董事主持;董事長(zhǎng)和副董事長(zhǎng)均不能出席會(huì)議,董事長(zhǎng)也未指定人選的,由董事會(huì)指定一名董事主持會(huì)議;董事會(huì)未指定會(huì)議主持人的,由出席會(huì)議的股東共同推舉一名股東主持會(huì)議;如果因任何理由,股東無(wú)法主持會(huì)議,應(yīng)當(dāng)由出席會(huì)議的持有最多表決權(quán)股份的股東(或股東代理人)主持。

第四十三條 公司召開(kāi)股東大會(huì),董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在會(huì)議召開(kāi)三十日以前通知公司股東。

第四十四條 股東會(huì)議的通知應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容:

(一)會(huì)議的日期、地點(diǎn)和會(huì)議期限;

(二)提交會(huì)議審議的事項(xiàng);

(三)以明顯的文字說(shuō)明:全體股東均有權(quán)出席股東大會(huì),并可以委托代理人出席會(huì)議和參加表決,該股東代理人不必是公司的股東;

(四)有權(quán)出席股東大會(huì)股東的股權(quán)登記日;

(五)投票代理委托書(shū)的送達(dá)時(shí)間和地點(diǎn);

(六)會(huì)務(wù)常設(shè)聯(lián)系人姓名、電話(huà)號(hào)碼。

第四十五條 股東可以親自出席股東大會(huì),也可以委托代理人代為出席和表決。

股東應(yīng)當(dāng)以書(shū)面形式委托代理人,由委托人簽署或者由其以書(shū)面形式委托的代理人簽署;委托人為法人的,應(yīng)當(dāng)加蓋法人印章或者由其正式委任的代理人簽署。

第四十六條 個(gè)人股東親自出席會(huì)議的,應(yīng)出示本人身份證和持股憑證;委托代理他人出席會(huì)議的,應(yīng)出示本人身份證、代理委托書(shū)和持股憑證。

法人股東應(yīng)由法定代表人或者法定代表人委托的代理人出席會(huì)議。法定代表人出席會(huì)議的,應(yīng)出示本人身份證、能證明其具有法定代表人資格的有效證明和持股憑證;委托代理人出席會(huì)議的,代理人應(yīng)出示本人身份證、法人股東單位的法定代表人依法出具的書(shū)面委托書(shū)和持股憑證。

第四十七條 股東出具的委托他人出席股東大會(huì)的授權(quán)委托書(shū)應(yīng)當(dāng)載明下列內(nèi)容:

(一)代理人的姓名;

(二)是否具有表決權(quán);

(三)分別對(duì)列入股東大會(huì)議程的每一審議事項(xiàng)投贊成、反對(duì)或棄權(quán)票的指示;

(四)對(duì)可能納入股東大會(huì)議程的臨時(shí)提案是否有表決權(quán),如果有表決權(quán)應(yīng)行使何種表決權(quán)的具體指示;

(五)委托書(shū)簽發(fā)日期和有效期限;

(六)委托人簽名(或蓋章)。委托人為法人股東的,應(yīng)加蓋法人單位印章。

委托書(shū)應(yīng)當(dāng)注明:如果股東不作具體指示,股東代理人是否可以按自己的意思表決。

第四十八條 投票代理委托書(shū)至少應(yīng)當(dāng)在有關(guān)會(huì)議召開(kāi)前二十四小時(shí)備置于公司住所,或者召_議的通知中指定的其他地方。委托書(shū)由委托人授權(quán)他人簽署的,授權(quán)簽署的授權(quán)書(shū)或者其他授權(quán)文件應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)公證。經(jīng)公證的授權(quán)書(shū)或者其他授權(quán)文件,和投票代理委托書(shū)均需備置于公司住所或者召_議的通知中指定的其他地方。

委托人為法人的,由其法定代表人或者董事會(huì)、其他決策機(jī)構(gòu)決議授權(quán)的人作為代表出席公司的股東會(huì)議。

第四十九條 出席會(huì)議人員的簽名冊(cè)由公司負(fù)責(zé)制作。簽名冊(cè)載明參加會(huì)議人員姓名(或單位名稱(chēng))、身份證號(hào)碼、住所地址、持有或者代表有表決權(quán)的股份數(shù)額、被代理人姓名(或單位名稱(chēng))等事項(xiàng)。

第五十條 監(jiān)事會(huì)或者股東要求召集臨時(shí)股東大會(huì)的,應(yīng)當(dāng)按照下列程序辦理:

(一)簽署一份或者數(shù)份同樣格式內(nèi)容的書(shū)面要求,提請(qǐng)董事會(huì)召集臨時(shí)股東大會(huì),并闡明會(huì)議議題。董事會(huì)在收到前述書(shū)面要求后,應(yīng)當(dāng)盡快發(fā)出召集臨時(shí)股東大會(huì)的通知。

(二)如果董事會(huì)在收到前述書(shū)面要求后三十日內(nèi)沒(méi)有發(fā)出召_議的通告,提出召_議的監(jiān)事會(huì)或者股東在報(bào)經(jīng)上市公司所在地的地方證券主管機(jī)關(guān)同意后,可以在董事會(huì)收到該要求后三個(gè)月內(nèi)自行召集臨時(shí)股東大會(huì)。召集的程序應(yīng)當(dāng)盡可能與董事會(huì)召集股東會(huì)議的程序相同。

監(jiān)事會(huì)或者股東因董事會(huì)未應(yīng)前述要求舉行會(huì)議而自行召集并舉行會(huì)議的,由公司給予監(jiān)事會(huì)或者股東必要協(xié)助,并承擔(dān)會(huì)議費(fèi)用。

第五十一條 股東大會(huì)召開(kāi)的會(huì)議通知發(fā)出后,除有不可抗力或者其他意外事件等原因,董事會(huì)不得變更股東大會(huì)召開(kāi)的時(shí)間;因不可抗力確需變更股東大會(huì)召開(kāi)時(shí)間的,不應(yīng)因此而變更股權(quán)登記日。

第五十二條 董事會(huì)人數(shù)不足《公司法》規(guī)定的法定最低人數(shù),或者少于章程規(guī)定人數(shù)的三分之二,或者公司未彌補(bǔ)虧損額達(dá)到股本總額的三分之一,董事會(huì)未在規(guī)定期限內(nèi)召集臨時(shí)股東大會(huì)的,監(jiān)事會(huì)或者股東可以按照本章第五十條規(guī)定的程序自行召集臨時(shí)股東大會(huì)。

第三節(jié) 股東大會(huì)提案

第五十三條 公司召開(kāi)股東大會(huì),持有或者合并持有公司發(fā)行在外有表決權(quán)股份總數(shù)的百分之五以上的股東,有權(quán)向公司提出新的提案。

第五十四條 股東大會(huì)提案應(yīng)當(dāng)符合下列條件:

(一)內(nèi)容與法律、法規(guī)和章程的規(guī)定不相抵觸,并且屬于公司經(jīng)營(yíng)范圍和股東大會(huì)職責(zé)范圍;

(二)有明確議題和具體決議事項(xiàng);

(三)以書(shū)面形式提交或送達(dá)董事會(huì)。

第五十五條 公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)以公司和股東的最大利益為行為準(zhǔn)則,按照本節(jié)第五十四條的規(guī)定對(duì)股東大會(huì)提案進(jìn)行審查。

第五十六條 董事會(huì)決定不將股東大會(huì)提案列入會(huì)議議程的,應(yīng)當(dāng)在該次股東大會(huì)上進(jìn)行解釋和說(shuō)明,并將提案內(nèi)容和董事會(huì)的說(shuō)明在股東大會(huì)結(jié)束后與股東大會(huì)決議一并公告。

第五十七條 提出提案的股東對(duì)董事會(huì)不將其提案列入股東大會(huì)會(huì)議議程的決定持有異議的,可以按照本章程第五十條的規(guī)定程序要求召集臨時(shí)股東大會(huì)。

第四節(jié) 股東大會(huì)決議

第五十八條 股東(包括股東代理人)以其所代表的有表決權(quán)的股份數(shù)額行使表決權(quán),每一股份享有一票表決權(quán)。

第五十九條 股東大會(huì)決議分為普通決議和特別決議。

股東大會(huì)作出普通決議,應(yīng)當(dāng)由出席股東大會(huì)的股東(包括股東代理人)所持表決權(quán)的二分之一以上通過(guò)。

股東大會(huì)作出特別決議,應(yīng)當(dāng)由出席股東大會(huì)的股東(包括股東代理人)所持表決權(quán)的三分之二以上通過(guò)。

第六十條 下列事項(xiàng)由股東大會(huì)以普通決議通過(guò):

(一)董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的工作報(bào)告;

(二)董事會(huì)擬定的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案;

(三)董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)成員的任免及其報(bào)酬和支付方法;

(四)公司年度預(yù)算方案、決算方案;

(五)公司年度報(bào)告;

(六)除法律、行政法規(guī)規(guī)定或者公司章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)以特別決議通過(guò)以外的其他事項(xiàng)。

第六十一條 下列事項(xiàng)由股東大會(huì)以特別決議通過(guò):

(一)公司增加或者減少注冊(cè)資本;

(二)發(fā)行公司股份或公司債券;

(三)公司的分立、合并、解散和清算;

(四)公司章程的修改;

(五)回購(gòu)本公司股票;

(六)公司重大資產(chǎn)的收購(gòu)或出售;

(七)公司章程規(guī)定和股東大會(huì)以普通決議認(rèn)定會(huì)對(duì)公司產(chǎn)生重大影響的、需要以特別決議通過(guò)的其他事項(xiàng)。

第六十二條 非經(jīng)股東大會(huì)以特別決議批準(zhǔn),公司不得與董事、經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員以外的人訂立將公司全部或者重要業(yè)務(wù)的管理交予該人負(fù)責(zé)的合同。

第六十三條 董事、監(jiān)事候選人名單以提案的方式提請(qǐng)股東大會(huì)決議。

董事會(huì)應(yīng)當(dāng)向股東提供候選董事、監(jiān)事的簡(jiǎn)歷和基本情況。

第六十四條 股東大會(huì)采取記名方式投票表決。

第六十五條 每一審議事項(xiàng)的表決投票,應(yīng)當(dāng)至少有兩名股東代表和一名監(jiān)事參加清點(diǎn),并由清點(diǎn)人代表當(dāng)場(chǎng)公布表決結(jié)果。

第六十六條 會(huì)議主持人根據(jù)表決結(jié)果決定股東大會(huì)的決議是否通過(guò),并應(yīng)當(dāng)在會(huì)上宣布表決結(jié)果。決議的表決結(jié)果載入會(huì)議記錄。

第六十七條 會(huì)議主持人如果對(duì)提交表決的決議結(jié)果有任何懷疑,可以對(duì)所投票數(shù)進(jìn)行點(diǎn)算;如果會(huì)議主持人未進(jìn)行點(diǎn)票,出席會(huì)議的股東或者股東代理人對(duì)會(huì)議主持人宣布結(jié)果有異議的,有權(quán)在宣布表決結(jié)果后立即要求點(diǎn)票,會(huì)議主持人應(yīng)當(dāng)即時(shí)點(diǎn)票。

第六十八條 股東大會(huì)審議有關(guān)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí),關(guān)聯(lián)股東不應(yīng)當(dāng)參與投票表決,其所代表的有表決權(quán)的股份數(shù)不計(jì)入有效表決總數(shù);股東大會(huì)決議的公告應(yīng)當(dāng)充分披露非關(guān)聯(lián)股東的表決情況。如有特殊情況關(guān)聯(lián)股東無(wú)法回避時(shí),公司在征得有關(guān)部門(mén)的同意后,可以按照正常程序進(jìn)行表決,并在股東大會(huì)決議公告中作出詳細(xì)說(shuō)明。

第六十九條 除涉及公司商業(yè)秘密不能在股東大會(huì)上公開(kāi)外,董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)股東的質(zhì)詢(xún)和建議作出答復(fù)或說(shuō)明。

第七十條 股東大會(huì)應(yīng)有會(huì)議記錄。會(huì)議記錄記載以下內(nèi)容:

(一)出席股東大會(huì)的有表決權(quán)的股份數(shù),占公司總股份的比例;

(二)召開(kāi)會(huì)議的日期、地點(diǎn);

(三)會(huì)議主持人姓名、會(huì)議議程;

(四)各發(fā)言人對(duì)每個(gè)審議事項(xiàng)的發(fā)言要點(diǎn);

(五)每一表決事項(xiàng)的表決結(jié)果;

(六)股東的質(zhì)詢(xún)意見(jiàn)、建議及董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的答復(fù)或說(shuō)明等內(nèi)容;

(七)股東大會(huì)認(rèn)為和公司章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)載入會(huì)議記錄的其他內(nèi)容。

第七十一條 股東大會(huì)記錄由出席會(huì)議的董事和記錄員簽名,并作為公司檔案由董事會(huì)秘書(shū)保存,保存期限為_(kāi)___年。

第七十二條 對(duì)股東大會(huì)到會(huì)人數(shù)、參會(huì)股東持有的股份數(shù)額、授權(quán)委托書(shū)、每一表決事項(xiàng)的表決結(jié)果、會(huì)議記錄、會(huì)議程序的合法性等事項(xiàng),可以進(jìn)行公證。

第五章 董事會(huì)

第一節(jié) 董事

第七十三條 公司董事為自然人,董事無(wú)需持有公司股份。

第七十四條 《公司法》第57條、第58條規(guī)定的情形以及被中國(guó)證監(jiān)會(huì)確定為市場(chǎng)禁入者,并且禁入尚未解除的人員不得擔(dān)任公司的董事。

第七十五條 董事由股東大會(huì)選舉或更換,任期三年。董事任期屆滿(mǎn),可連選連任。董事在任期屆滿(mǎn)以前,股東大會(huì)不得無(wú)故解除其職務(wù)。

董事任期從股東大會(huì)決議通過(guò)之日起計(jì)算,至本屆董事會(huì)任期屆滿(mǎn)時(shí)為止。

第七十六條 董事應(yīng)當(dāng)遵守法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定,忠實(shí)履行職責(zé),維護(hù)公司利益。當(dāng)其自身的利益與公司和股東的利益相沖突時(shí),應(yīng)當(dāng)以公司和股東的最大利益為行為準(zhǔn)則,并保證:

(一)在其職責(zé)范圍內(nèi)行使權(quán)利,不得越權(quán);

(二)除經(jīng)公司章程規(guī)定或者股東大會(huì)在知情的情況下批準(zhǔn),不得同本公司訂立合同或者進(jìn)行交易;

(三)不得利用內(nèi)幕信息為自己或他人謀取利益;

(四)不得自營(yíng)或者為他人經(jīng)營(yíng)與公司同類(lèi)的營(yíng)業(yè)或者從事?lián)p害本公司利益的活動(dòng);

(五)不得利用職權(quán)收賄賂或者其他非法收入,不得侵占公司的財(cái)產(chǎn);

(六)不得挪用資金或者將公司資金借貸給他人;

(七)不得利用職務(wù)便利為自己或他人侵占或者接受本應(yīng)屬于公司的商業(yè)機(jī)會(huì);

(八)未經(jīng)股東大會(huì)在知情的情況下批準(zhǔn),不得接受與公司交易有關(guān)的傭金;

(九)不得將公司資產(chǎn)以其個(gè)人名義或者以其他個(gè)人名義開(kāi)立賬戶(hù)儲(chǔ)存;

(十)不得以公司資產(chǎn)為本公司的股東或者其他個(gè)人債務(wù)提供擔(dān)保;

(十一)未經(jīng)股東大會(huì)在知情的情況下同意,不得泄漏在任職期間所獲得的涉及本公司的機(jī)密信息。但在下列情形下,可以向法院或者其他政府主管機(jī)關(guān)披露該信息:

1.法律有規(guī)定;

2.公眾利益有要求;

3.該董事本身的合法利益有要求。

第七十七條 董事應(yīng)謹(jǐn)慎、認(rèn)真、勤勉地行使公司所賦予的權(quán)利,以保證:

(一)公司的商業(yè)行為符合國(guó)家的法律、行政法規(guī)以及國(guó)家各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)政策的要求,商業(yè)活動(dòng)不超越營(yíng)業(yè)執(zhí)照規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍;

(二)公平對(duì)待所有股東;

(三)認(rèn)真閱讀上市公司的各項(xiàng)商務(wù)、財(cái)務(wù)報(bào)告,及時(shí)了解公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理狀況;

(四)親自行使被合法賦予的公司管理處置權(quán),不得受他人操縱;非經(jīng)法律、行政法規(guī)允許或者得到股東大會(huì)在知情的情況下批準(zhǔn),不得將其處置權(quán)轉(zhuǎn)授他人行使;

(五)接受監(jiān)事會(huì)對(duì)其履行職責(zé)的合法監(jiān)督和合理建議。

第七十八條 未經(jīng)公司章程規(guī)定或者董事會(huì)的合法授權(quán),任何董事不得以個(gè)人名義代表公司或者董事會(huì)行事。董事以其個(gè)人名義行事時(shí),在第三方會(huì)合理地認(rèn)為該董事在代表公司或者董事會(huì)行事的情況下,該董事應(yīng)當(dāng)事先聲明其立場(chǎng)和身份。

第七十九條 董事個(gè)人或者其所任職的其他企業(yè)直接或者間接與公司已有的或者計(jì)劃中的合同、交易、安排有關(guān)聯(lián)關(guān)系時(shí)(聘任合同除外),不論有關(guān)事項(xiàng)在一般情況下是否需要董事會(huì)批準(zhǔn)同意,均應(yīng)當(dāng)盡快向董事會(huì)披露其關(guān)聯(lián)關(guān)系的性質(zhì)和程度。

除非有關(guān)聯(lián)關(guān)系的董事按照本條前款的要求向董事會(huì)作了披露,并且董事會(huì)在不將其計(jì)入法定人數(shù),該董事亦未參加表決的會(huì)議上批準(zhǔn)了該事項(xiàng),公司有權(quán)撤銷(xiāo)該合同、交易或者安排,但在對(duì)方是善意第三人的情況下除外。

第八十條 如果公司董事在公司首次考慮訂立有關(guān)合同、交易、安排前以書(shū)面形式通知董事會(huì),聲明由于通知所列的內(nèi)容,公司日后達(dá)成的合同、交易、安排與其有利益關(guān)系,則在通知闡明的范圍內(nèi),有關(guān)董事視為做了本章前條所規(guī)定的披露。

第八十一條 董事連續(xù)二次未能親自出席,也不委托其他董事出席董事會(huì)會(huì)議,視為不能履行職責(zé),董事會(huì)應(yīng)當(dāng)建議股東大會(huì)予以撤換。

第八十二條 董事可以在任期屆滿(mǎn)以前提出辭職。董事辭職應(yīng)當(dāng)向董事會(huì)提交書(shū)面辭職報(bào)告。

第八十三條 如因董事的辭職導(dǎo)致公司董事會(huì)低于法定最低人數(shù)時(shí),該董事的辭職報(bào)告應(yīng)當(dāng)在下任董事填補(bǔ)因其辭職產(chǎn)生的缺額后方能生效。

余任董事會(huì)應(yīng)當(dāng)盡快召集臨時(shí)股東大會(huì),選舉董事填補(bǔ)因董事辭職產(chǎn)生的空缺。在股東大會(huì)未就董事選舉作出決議以前,該提出辭職的董事以及余任董事會(huì)的職權(quán)應(yīng)當(dāng)受到合理的限制。

第八十四條 董事提出辭職或者任期屆滿(mǎn),其對(duì)公司和股東負(fù)有的義務(wù)在其辭職報(bào)告尚未生效或者生效后的合理期間內(nèi),以及任期結(jié)束后的合理期間內(nèi)并不當(dāng)然解除,其對(duì)公司商業(yè)秘密保密的義務(wù)在其任職結(jié)束后仍然有效,直至該秘密成為公開(kāi)信息。其他義務(wù)的持續(xù)期間應(yīng)當(dāng)根據(jù)公平的原則決定,視事件發(fā)生與離任之間時(shí)間的長(zhǎng)短,以及與公司的關(guān)系在何種情況和條件下結(jié)束而定。

第八十五條 任職尚未結(jié)束的董事,對(duì)因其擅自離職使公司造成的損失,應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。

第八十六條 公司不以任何形式為董事納稅。

第八十七條 本節(jié)有關(guān)董事義務(wù)的規(guī)定,適用于公司監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員。

第二節(jié) 董事會(huì)

第八十八條 公司設(shè)董事會(huì),對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)。

第八十九條 董事會(huì)由____名董事組成,設(shè)董事長(zhǎng)一人,副董事長(zhǎng)______人。

第九十條 董事會(huì)行使下列職權(quán):

(一)負(fù)責(zé)召集股東大會(huì),并向大會(huì)報(bào)告工作;

(二)執(zhí)行股東大會(huì)的決議;

(三)決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案;

(四)制訂公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案;

(五)制訂公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案;

(六)制訂公司增加或者減少注冊(cè)資本、發(fā)行債券或其他證券及上市方案;

(七)擬訂公司重大收購(gòu)、回購(gòu)本公司股票或者合并、分立和解散方案;

(八)在股東大會(huì)授權(quán)范圍內(nèi),決定公司的風(fēng)險(xiǎn)投資、資產(chǎn)抵押及其他擔(dān)保事項(xiàng);

(九)決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置;

(十)聘任或者解聘公司經(jīng)理、董事會(huì)秘書(shū);根據(jù)經(jīng)理的提名,聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等高級(jí)管理人員,并決定其報(bào)酬事項(xiàng)和獎(jiǎng)懲事項(xiàng);

(十一)制訂公司的基本管理制度;

(十二)制訂公司章程的修改方案;

(十三)管理公司信息披露事項(xiàng);

(十四)向股東大會(huì)提請(qǐng)聘請(qǐng)或更換為公司審計(jì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所;

(十五)聽(tīng)取公司經(jīng)理的工作匯報(bào)并檢查經(jīng)理的工作;

(十六)法律、法規(guī)或公司章程規(guī)定,以及股東大會(huì)授予的其他職權(quán)。

第九十一條 公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)就注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)告出具的有保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告向股東大會(huì)作出說(shuō)明。

第九十二條 董事會(huì)制訂董事會(huì)議事規(guī)則,以確保董事會(huì)的工作效率和科學(xué)決策。

第九十三條 董事會(huì)應(yīng)當(dāng)確定其運(yùn)用公司資產(chǎn)所作出的風(fēng)險(xiǎn)投資權(quán)限,建立嚴(yán)格的審查和決策程序;重大投資項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)組織有關(guān)專(zhuān)家、專(zhuān)業(yè)人員進(jìn)行評(píng)審,并報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)。

第九十四條 董事長(zhǎng)和副董事長(zhǎng)由公司董事?lián)?其中,董事長(zhǎng)由____________________推薦,副董事長(zhǎng)分別由________、________推薦;并均以全體董事的過(guò)半數(shù)選舉產(chǎn)生和罷免。

第九十五條 董事長(zhǎng)行使下列職權(quán):

(一)主持股東大會(huì)和召集、主持董事會(huì)會(huì)議;

(二)督促、檢查董事會(huì)決議的執(zhí)行;

(三)簽署公司股票、公司債券及其他有價(jià)證券;

(四)簽署董事會(huì)重要文件和其他應(yīng)由公司法定代表人簽署的其他文件;

(五)行使法定代表人的職權(quán);

(六)在發(fā)生特大自然災(zāi)害等不可抗力的緊急情況下,對(duì)公司事務(wù)行使符合法律規(guī)定和公司利益的特別處置權(quán),并在事后向公司董事會(huì)和股東大會(huì)報(bào)告;

(七)董事會(huì)授予的其他職權(quán)。

第九十六條 董事長(zhǎng)不能履行職權(quán)時(shí),董事長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)指定副董事長(zhǎng)代行其職權(quán)。

第九十七條 董事會(huì)每年至少召開(kāi)兩次會(huì)議,由董事長(zhǎng)召集,于會(huì)議召開(kāi)十日以前書(shū)面通知全體董事。

第九十八條 有下列情形之一的,董事應(yīng)在______個(gè)工作日內(nèi)召集臨時(shí)董事會(huì)會(huì)議:

(一)董事長(zhǎng)認(rèn)為必要時(shí);

(二)三分之一以上董事聯(lián)名提議時(shí);

(三)監(jiān)事會(huì)提議時(shí);

(四)經(jīng)理提議時(shí)。

第九十九條 董事會(huì)召開(kāi)臨時(shí)董事會(huì)會(huì)議的通知方式為:專(zhuān)人送出、掛號(hào)郵件方式、傳真方式;通知時(shí)限為:會(huì)議召開(kāi)前十日。

如有本章第九十八條第(二)、(三)、(四)規(guī)定的情形,董事長(zhǎng)不能履行職責(zé)時(shí),應(yīng)當(dāng)指定一名副董事長(zhǎng)或者一名董事代其召集臨時(shí)董事會(huì)會(huì)議;董事長(zhǎng)無(wú)故不履行職責(zé),亦未指定具體人員代其行使職責(zé)的,可由副董事長(zhǎng)或者二分之一以上的董事共同推舉一名董事負(fù)責(zé)召_議。

第一百條 董事會(huì)會(huì)議通知包括以下內(nèi)容:

(一)會(huì)議日期和地點(diǎn);

(二)會(huì)議期限;

(三)事由及議題;

(四)發(fā)出通知的日期。

第一百零一條 董事會(huì)會(huì)議應(yīng)當(dāng)由二分之一以上的董事出席方可舉行。每一董事享有一票表決權(quán)。董事會(huì)作出決議,必須經(jīng)全體董事的過(guò)半數(shù)通過(guò)。

第一百零二條 董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議在保障董事充分表達(dá)意見(jiàn)的前提下,可以用傳真方式進(jìn)行并作出決議,并由參會(huì)董事簽字。

董事會(huì)會(huì)議記錄作為公司檔案由董事會(huì)秘書(shū)保存。保存期限為_(kāi)___年。

第一百零三條 董事會(huì)會(huì)議應(yīng)當(dāng)由董事本人出席,董事因故不能出席的,可以書(shū)面委托其他董事代為出席。

委托書(shū)應(yīng)當(dāng)載明代理人的姓名,代理事項(xiàng)、權(quán)限和有效期限,并由委托人簽名或蓋章。

代為出席會(huì)議的董事應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)行使董事的權(quán)利。董事未出席董事會(huì)會(huì)議,亦未委托代表出席的,視為放棄在該次會(huì)議上的投票權(quán)。

第一百零四條 董事會(huì)決議以記名方式表決。

第一百零五條 董事會(huì)會(huì)議應(yīng)當(dāng)有記錄,出席會(huì)議的董事和記錄人,應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。出席會(huì)議的董事有權(quán)要求在記錄上對(duì)其在會(huì)議上的發(fā)言作出說(shuō)明性記載。

第一百零六條 董事會(huì)會(huì)議記錄包括以下內(nèi)容:

(一)會(huì)議召開(kāi)的日期、地點(diǎn)和召集人姓名;

(二)出席董事的姓名以及受他人委托出席董事會(huì)的董事(代理人)姓名;

(三)會(huì)議議程;

(四)董事發(fā)言要點(diǎn);

(五)每一決議事項(xiàng)的表決方式和結(jié)果(表決結(jié)果應(yīng)載明贊成、反對(duì)或棄權(quán)的票數(shù))。

第一百零七條 董事應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)決議上簽字并對(duì)董事會(huì)的決議承擔(dān)責(zé)任。董事會(huì)決議違反法律、法規(guī)或者章程,致使公司遭受損失的,參與決議的董事對(duì)公司負(fù)賠償責(zé)任。但經(jīng)證明在表決時(shí)曾表明異議并記載于會(huì)議記錄的,該董事可以免除責(zé)任。

第三節(jié) 獨(dú)立董事

第一百零八條 公司獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)具有中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)發(fā)[2001]102號(hào)《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見(jiàn)》所規(guī)定的任職資格。

公司應(yīng)當(dāng)從具有5年以上法律、經(jīng)濟(jì)、財(cái)務(wù)或其他履行獨(dú)立董事職責(zé)所必須的工作經(jīng)驗(yàn)的專(zhuān)業(yè)人士中選任獨(dú)立董事。公司獨(dú)立董事中至少包括一名注冊(cè)會(huì)計(jì)師。

第一百零九條 下列人員不得擔(dān)任獨(dú)立董事:

(一)在公司或其關(guān)聯(lián)企業(yè)任職的人員及其直系親屬、主要社會(huì)關(guān)系;

(二)公司股東的自然人股東及其直系親屬;

(三)在股東單位任職的人員及其直系親屬;

(四)最近一年曾經(jīng)具有前三項(xiàng)所列舉情形的人員;

(五)為公司或其附屬企業(yè)提供財(cái)務(wù)、法律、咨詢(xún)等服務(wù)的人員;

(六)公司章程規(guī)定或中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他人員。

第一百一十條 董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、單獨(dú)或合并持有公司百分之一股份以上的股東可以提出獨(dú)立董事候選人,并經(jīng)股東大會(huì)選舉決定。

第一百一十一條 獨(dú)立董事的提名人應(yīng)對(duì)被提名人的資格和獨(dú)立性向股東大會(huì)發(fā)表書(shū)面意見(jiàn),被提名人應(yīng)當(dāng)就其本人與公司之間不存在任何影響其作出獨(dú)立客觀判斷的關(guān)系向股東大會(huì)出具書(shū)面說(shuō)明。

第一百一十二條 獨(dú)立董事任期與公司其他董事任期相同,連選可以連任,但連任時(shí)間不得超過(guò)六年。

第一百一十三條 獨(dú)立董事連續(xù)3次未親自出席董事會(huì)會(huì)議的,由董事會(huì)提請(qǐng)股東大會(huì)予以撤換。除上述情況及《公司法》規(guī)定不得擔(dān)任董事的情形外,獨(dú)立董事在任期屆滿(mǎn)前不得被無(wú)故免職。

第一百一十四條 獨(dú)立董事在任期屆滿(mǎn)前可以提出辭職。獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)向董事會(huì)和股東大會(huì)提交書(shū)面辭職報(bào)告,對(duì)任何與其辭職有關(guān)或其認(rèn)為有必要引起公司股東注意的情況進(jìn)行說(shuō)明。該獨(dú)立董事的辭職報(bào)告應(yīng)當(dāng)在下任獨(dú)立董事填補(bǔ)其缺額后生效。

第一百一十五條 除法律、法規(guī)和章程規(guī)定的董事權(quán)利外,獨(dú)立董事還有權(quán)行使下列特別職權(quán):

(一)金額高于300萬(wàn)元或高于公司最近經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值5%的關(guān)聯(lián)交易在提交董事會(huì)討論前,應(yīng)當(dāng)事先經(jīng)獨(dú)立董事認(rèn)可;

(二)向董事會(huì)提議聘用或解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所;

(三)向董事會(huì)提請(qǐng)召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì);

(四)提議召開(kāi)董事會(huì);

(五)獨(dú)立聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)和咨詢(xún)機(jī)構(gòu)。

第一百一十六條 獨(dú)立董事在行使上述特別職權(quán)時(shí),應(yīng)當(dāng)取得全體獨(dú)立董事的二分之一以上同意。

第一百一十七條 獨(dú)立董事應(yīng)對(duì)下列事項(xiàng)向董事會(huì)或股東大會(huì)發(fā)表獨(dú)立同意、保留、反對(duì)等意見(jiàn),并說(shuō)明理由:

(一)提名、任免董事;

(二)聘任或解聘高級(jí)管理人員;

(三)公司董事、高級(jí)管理人員的薪酬;

(四)股東或其關(guān)聯(lián)企業(yè)對(duì)公司現(xiàn)有或新發(fā)生的總額高于300萬(wàn)元或高于公司最近經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的5%的借款或其他資金往來(lái),以及公司是否采取有效措施回收欠款;

(五)獨(dú)立董事認(rèn)為可能損害中小股東權(quán)益的事項(xiàng);

(六)公司章程規(guī)定的其他事項(xiàng)。

第一百一十八條 公司應(yīng)當(dāng)保證獨(dú)立董事享有與其他董事同等的知情權(quán)。凡須經(jīng)董事會(huì)決策的事項(xiàng),公司必須按法定時(shí)間和本章程規(guī)定提前通知獨(dú)立董事并同時(shí)提供足夠的資料。凡二分之一以上獨(dú)立董事認(rèn)為資料不充分或論證不充分時(shí),可聯(lián)名書(shū)面向董事會(huì)提出延期召開(kāi)董事會(huì)或延期討論事項(xiàng),董事會(huì)應(yīng)予以采納。

公司向獨(dú)立董事提供的資料,公司和獨(dú)立董事應(yīng)保存______年。

第一百一十九條 公司應(yīng)提供獨(dú)立董事履行職責(zé)所必需的工作條件。公司董事會(huì)秘書(shū)應(yīng)積極為獨(dú)立董事履行職責(zé)提供協(xié)助。

第一百二十條 獨(dú)立董事行使職權(quán)時(shí),公司有關(guān)人員應(yīng)積極配合,不得拒絕、阻礙或隱瞞,不得干預(yù)其獨(dú)立行使職權(quán)。

第一百二十一條 獨(dú)立董事聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)的費(fèi)用及其他行使職權(quán)時(shí)所需的費(fèi)用由公司承擔(dān)。

第一百二十二條 公司應(yīng)當(dāng)給予獨(dú)立董事適當(dāng)?shù)慕蛸N。津貼標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)制定議案,股東大會(huì)審議通過(guò)。除上述津貼外,獨(dú)立董事不應(yīng)從公司及其股東或有利益的機(jī)構(gòu)或個(gè)人取得額外、未披露的其他利益。

第四節(jié) 董事會(huì)秘書(shū)

第一百二十三條 董事會(huì)設(shè)董事會(huì)秘書(shū)。董事會(huì)秘書(shū)是公司高級(jí)管理人員,對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。

第一百二十四條 董事會(huì)秘書(shū)應(yīng)當(dāng)具有必備的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn),由董事會(huì)委任。

本章程第七十四條規(guī)定不得擔(dān)任公司董事的情形適用于董事會(huì)秘書(shū)。

第一百二十五條 董事會(huì)秘書(shū)的主要職責(zé)是:

(一)準(zhǔn)備和遞交國(guó)家有關(guān)部門(mén)要求的董事會(huì)和股東大會(huì)出具的報(bào)告和文件;

(二)籌備董事會(huì)會(huì)議和股東大會(huì),并負(fù)責(zé)會(huì)議的記錄和會(huì)議文件、記錄的保管;

(三)負(fù)責(zé)公司信息披露事務(wù),保證公司信息披露的及時(shí)、準(zhǔn)確、合法、真實(shí)和完整;

(四)保證有權(quán)得到公司有關(guān)記錄和文件的人及時(shí)得到有關(guān)文件和記錄。

(五)公司章程和公司股票上市的證券交易所上市規(guī)則所規(guī)定的其他職責(zé)。

第一百二十六條 公司董事或者其他高級(jí)管理人員可以兼任公司董事會(huì)秘書(shū)。公司聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所的注冊(cè)會(huì)計(jì)師和律師事務(wù)所的律師不得兼任公司董事會(huì)秘書(shū)。

第一百二十七條 董事會(huì)秘書(shū)由董事長(zhǎng)提名,經(jīng)董事會(huì)聘任或者解聘。董事兼任董事會(huì)秘書(shū)的,如某一行為需由董事、董事會(huì)秘書(shū)分別作出時(shí),則該兼任董事及公司董事會(huì)秘書(shū)的人不得以雙重身份作出。

第六章 總經(jīng)理

第一百二十八條 公司設(shè)總經(jīng)理一名,由董事會(huì)聘任或解聘。董事可受聘兼任總經(jīng)理、副總經(jīng)理或者其他高級(jí)管理人員,但兼任總經(jīng)理、副總經(jīng)理或者其他高級(jí)管理人員職務(wù)的董事不得超過(guò)公司董事總數(shù)的二分之一。

公司設(shè)副總經(jīng)理______名,總會(huì)計(jì)師一名。公司總會(huì)計(jì)師為公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。

第一百二十九條 《公司法》第57條、第58條規(guī)定的情形以及被中國(guó)證監(jiān)會(huì)確定為市場(chǎng)禁入者,并且禁入尚未解除的人員,不得擔(dān)任公司的總經(jīng)理。

第一百三十條 總經(jīng)理每屆任期______年,經(jīng)連聘可以連任。

第一百三十一條 總經(jīng)理對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé),行使下列職權(quán):

(一)主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作,并向董事會(huì)報(bào)告工作;

(二)組織實(shí)施董事會(huì)決議、公司年度計(jì)劃和投資方案;

(三)擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案;

(四)擬訂公司的基本管理制度;

(五)制訂公司的具體規(guī)章;

(六)提請(qǐng)董事會(huì)聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人;

(七)聘任或者解聘除應(yīng)由董事會(huì)聘任或者解聘以外的管理人員;

(八)擬定公司職工的工資、福利、獎(jiǎng)懲,決定公司職工的聘用和解聘;

(九)提議召開(kāi)董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議;

(十)公司章程或董事會(huì)授予的其他職權(quán)。

第一百三十二條 總經(jīng)理列席董事會(huì)會(huì)議,非董事總經(jīng)理在董事會(huì)上沒(méi)有表決權(quán)。

第一百三十三條 總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)根據(jù)董事會(huì)或者監(jiān)事會(huì)的要求,向董事會(huì)或者監(jiān)事會(huì)報(bào)告公司重大合同的簽訂、執(zhí)行情況、資金運(yùn)用情況和盈虧情況。總經(jīng)理必須保證該報(bào)告的真實(shí)性。

第一百三十四條 總經(jīng)理擬定有關(guān)職工工資、福利、安全生產(chǎn)以及勞動(dòng)、勞動(dòng)保險(xiǎn)、解聘(或開(kāi)除)公司職工等涉及職工切身利益的問(wèn)題時(shí),應(yīng)當(dāng)事先聽(tīng)取工會(huì)和職代會(huì)的意見(jiàn)。

第一百三十五條 總經(jīng)理應(yīng)制訂總經(jīng)理工作細(xì)則,報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。

第一百三十六條 總經(jīng)理工作細(xì)則包括下列內(nèi)容:

(一)總經(jīng)理會(huì)議召開(kāi)的條件、程序和參加的人員;

(二)總經(jīng)理、副總經(jīng)理及其他高級(jí)管理人員各自具體的職責(zé)及其分工;

(三)公司資金、資產(chǎn)運(yùn)用,簽訂重大合同的權(quán)限,以及向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的報(bào)告制度;

(四)董事會(huì)認(rèn)為必要的其他事項(xiàng)。

第一百三十七條 公司總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定,履行誠(chéng)信和勤勉的義務(wù)。

第一百三十八條 總經(jīng)理可以在任期屆滿(mǎn)以前提出辭職。有關(guān)總經(jīng)理辭職的具體程序和辦法由總經(jīng)理與公司之間的勞務(wù)合同規(guī)定。

第七章 監(jiān)事會(huì)

第一節(jié) 監(jiān)事

第一百三十九條 監(jiān)事由股東代表和公司職工代表?yè)?dān)任。公司職工代表?yè)?dān)任的監(jiān)事不得少于監(jiān)事人數(shù)的三分之一。

第一百四十條 《公司法》第57條、第58條規(guī)定的情形以及被中國(guó)證監(jiān)會(huì)確定為市場(chǎng)禁入者,并且禁入尚未解除的,不得擔(dān)任公司的監(jiān)事。

董事、總經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員不得兼任監(jiān)事。

第一百四十一條 監(jiān)事每屆任期三年。股東擔(dān)任的監(jiān)事分別由________、________推薦,并由股東大會(huì)選舉或更換,職工擔(dān)任的監(jiān)事由公司職工民主選舉產(chǎn)生或更換,監(jiān)事連選可以連任。

第一百四十二條 監(jiān)事連續(xù)二次不能親自出席監(jiān)事會(huì)會(huì)議的,視為不能履行職責(zé),股東大會(huì)或職工代表大會(huì)應(yīng)當(dāng)予以撤換。

第一百四十三條 監(jiān)事可以在任期屆滿(mǎn)以前提出辭職,章程第五章有關(guān)董事辭職的規(guī)定,適用于監(jiān)事。

第一百四十四條 監(jiān)事應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定,履行誠(chéng)信和勤勉的義務(wù)。

第二節(jié) 監(jiān)事會(huì)

第一百四十五條 公司設(shè)監(jiān)事會(huì)。監(jiān)事會(huì)由____名監(jiān)事組成,監(jiān)事會(huì)設(shè)監(jiān)事會(huì)召集人一名,從______提名的監(jiān)事中選任。監(jiān)事會(huì)召集人不能履行職權(quán)時(shí),由該召集人指定一名監(jiān)事代行其職權(quán)。

第一百四十六條 監(jiān)事會(huì)行使下列職權(quán):

(一)檢查公司的財(cái)務(wù);

(二)對(duì)董事、總經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律、法規(guī)或者章程的行為進(jìn)行監(jiān)督;

(三)當(dāng)董事、總經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員的行為損害公司的利益時(shí),要求其予以糾正,必要時(shí)向股東大會(huì)或國(guó)家有關(guān)主管機(jī)關(guān)報(bào)告;

(四)提議召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì);

(五)列席董事會(huì)會(huì)議;

(六)公司章程規(guī)定或股東大會(huì)授予的其他職權(quán)。

第一百四十七條 監(jiān)事會(huì)行使職權(quán)時(shí),必要時(shí)可以聘請(qǐng)律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所等專(zhuān)業(yè)性機(jī)構(gòu)給予幫助,由此發(fā)生的費(fèi)用由公司承擔(dān)。

第一百四十八條 監(jiān)事會(huì)每年至少召開(kāi)____次會(huì)議。會(huì)議通知應(yīng)當(dāng)在會(huì)議召開(kāi)十日以前書(shū)面送達(dá)全體監(jiān)事。

第一百四十九條 監(jiān)事會(huì)會(huì)議通知包括以下內(nèi)容:舉行會(huì)議的日期、地點(diǎn)和會(huì)議期限,事由及議題,發(fā)出通知的日期。

第三節(jié) 監(jiān)事會(huì)決議

第一百五十條 監(jiān)事會(huì)以會(huì)議形式進(jìn)行表決通過(guò)形成有關(guān)決議。

監(jiān)事會(huì)會(huì)議應(yīng)有半數(shù)以上監(jiān)事出席方可舉行。監(jiān)事因故不能出席,可以書(shū)面委托其他監(jiān)事出席,委托書(shū)應(yīng)載明授權(quán)權(quán)限。

第一百五十一條 監(jiān)事會(huì)決議必須經(jīng)全體監(jiān)事的三分之二以上同意方可通過(guò)。

第一百五十二條 監(jiān)事會(huì)會(huì)議應(yīng)有記錄,出席會(huì)議的監(jiān)事和記錄人,應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。監(jiān)事有權(quán)要求在記錄上對(duì)其在會(huì)議上的發(fā)言作出某種說(shuō)明性記載。監(jiān)事會(huì)會(huì)議記錄作為公司檔案由董事會(huì)秘書(shū)保存,保存期限為_(kāi)___年。

第八章 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度、利潤(rùn)分配和審計(jì)

第一節(jié) 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度

第一百五十三條 公司依照法律、行政法規(guī)和國(guó)家有關(guān)部門(mén)的規(guī)定,制訂公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度。

第一百五十四條 公司在每一會(huì)計(jì)年度前六個(gè)月結(jié)束后六十日以?xún)?nèi)編制公司的中期財(cái)務(wù)報(bào)告;在每一會(huì)計(jì)年度結(jié)束后一百二十日以?xún)?nèi)編制公司年度財(cái)務(wù)報(bào)告。

第一百五十五條 公司年度財(cái)務(wù)報(bào)告以及進(jìn)行中期利潤(rùn)分配的中期財(cái)務(wù)報(bào)告,包括下列內(nèi)容:

(1)資產(chǎn)負(fù)債表;

(2)利潤(rùn)表;

(3)利潤(rùn)分配表;

(4)財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表(或現(xiàn)金流量表);

(5)會(huì)計(jì)報(bào)表附注。

公司不進(jìn)行中期利潤(rùn)分配的,中期財(cái)務(wù)報(bào)告包括上款除第(3)項(xiàng)以外的會(huì)計(jì)報(bào)表及附注。

第一百五十六條 中期財(cái)務(wù)報(bào)告和年度財(cái)務(wù)報(bào)告按照有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行編制。

第一百五十七條 公司除法定的會(huì)計(jì)賬冊(cè)外,不另立會(huì)計(jì)賬冊(cè)。公司的資產(chǎn),不以任何個(gè)人名義開(kāi)立賬戶(hù)存儲(chǔ)。

第一百五十八條 公司交納所得稅后的利潤(rùn),按下列順序分配:

(1)彌補(bǔ)上一年度的虧損;

(2)提取法定公積金百分之十;

(3)提取任意公積金;

(4)支付股東股利。

公司法定公積金累計(jì)額為公司注冊(cè)資本的百分之五十以上的,可以不再提取。提取法定公積金、公益金后,是否提取任意公積金由股東大會(huì)決定。公司不在彌補(bǔ)公司虧損和提取法定公積金、公益金之前向股東分配利潤(rùn)。

第一百五十九條 股東大會(huì)決議將公積金轉(zhuǎn)為股本時(shí),按股東原有股份比例派送新股。但法定公積金轉(zhuǎn)為股本時(shí),所留存的該項(xiàng)公積金不得少于注冊(cè)資本的百分之二十五。

第一百六十條 公司股東大會(huì)對(duì)利潤(rùn)分配方案作出決議后,公司董事會(huì)須在股東大會(huì)召開(kāi)后兩個(gè)月內(nèi)完成股利(或股份)的派發(fā)事項(xiàng)。

第一百六十一條 公司可以采取現(xiàn)金或者股票方式分配股利。

第二節(jié) 內(nèi)部審計(jì)

第一百六十二條 公司實(shí)行內(nèi)部審計(jì)制度,配備專(zhuān)職審計(jì)人員,對(duì)公司財(cái)務(wù)收支和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督。

第一百六十三條 公司內(nèi)部審計(jì)制度和審計(jì)人員的職責(zé),應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。審計(jì)負(fù)責(zé)人向董事會(huì)負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。

第三節(jié) 會(huì)計(jì)師事務(wù)所的聘任

第一百六十四條 公司聘用取得“從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格”的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)、凈資產(chǎn)驗(yàn)證及其他相關(guān)的咨詢(xún)服務(wù)等業(yè)務(wù),聘期一年,可以續(xù)聘。

第一百六十五條 公司聘用會(huì)計(jì)師事務(wù)所由股東大會(huì)決定。

第一百六十六條 經(jīng)公司聘用的會(huì)計(jì)師事務(wù)所享有下列權(quán)利:

(一)查閱公司財(cái)務(wù)報(bào)表、記錄和憑證,并有權(quán)要求公司的董事、總經(jīng)理或者其他高級(jí)管理人員提供有關(guān)的資料和說(shuō)明;

(二)要求公司提供為會(huì)計(jì)師事務(wù)所履行職務(wù)所必需的其子公司的資料和說(shuō)明;

(三)列席股東大會(huì),獲得股東大會(huì)的通知或者與股東大會(huì)有關(guān)的其他信息,在股東大會(huì)上就涉及其作為公司聘用的會(huì)計(jì)師事務(wù)所的事宜發(fā)言。

第一百六十七條 如果會(huì)計(jì)師事務(wù)所職位出現(xiàn)空缺,董事會(huì)在股東大會(huì)召開(kāi)前,可以委任會(huì)計(jì)師事務(wù)所填補(bǔ)該空缺。

第一百六十八條 會(huì)計(jì)師事務(wù)所的報(bào)酬由股東大會(huì)決定。董事會(huì)委任填補(bǔ)空缺的會(huì)計(jì)師事務(wù)所的報(bào)酬,由董事會(huì)確定,報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)。

第一百六十九條 公司解聘或者續(xù)聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所由股東大會(huì)作出決定,并在有關(guān)的報(bào)刊上予以披露,必要時(shí)說(shuō)明更換原因,并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)備案。

第一百七十條 公司解聘或者不再續(xù)聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所時(shí),提前三十天事先通知會(huì)計(jì)師事務(wù)所,會(huì)計(jì)師事務(wù)所有權(quán)向股東大會(huì)陳述意見(jiàn)。會(huì)計(jì)師事務(wù)所認(rèn)為公司對(duì)其解聘或者不再續(xù)聘理由不當(dāng)?shù)?可以向中國(guó)證監(jiān)會(huì)和中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)提出申訴。會(huì)計(jì)師事務(wù)所提出辭聘的,應(yīng)當(dāng)向股東大會(huì)說(shuō)明公司有無(wú)不當(dāng)情事。

第九章 通知和公告

第一百七十一條 公司的通知以下列形式發(fā)出:

(一)以專(zhuān)人送出;

(二)以郵件方式送出;

(三)以公告方式進(jìn)行;

(四)公司章程規(guī)定的其他形式。

第一百七十二條 公司發(fā)出的通知,以公告方式進(jìn)行的,一經(jīng)公告,視為所有相關(guān)人員收到通知。

第一百七十三條 公司召開(kāi)股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的會(huì)議通知,以專(zhuān)人送出、郵件方式、傳真方式進(jìn)行。

第一百七十四條 公司通知以專(zhuān)人送出的,由被送達(dá)人在送達(dá)回執(zhí)上簽名(或蓋章),被送達(dá)人簽收日期為送達(dá)日期;公司通知以郵件送出的,自交付郵局之日起第七個(gè)工作日為送達(dá)日期;公司通知以公告方式送出的,第一次公告刊登日為送達(dá)日期。

第一百七十五條 因意外遺漏未向某有權(quán)得到通知的人送出會(huì)議通知或者該等人沒(méi)有收到會(huì)議通知,會(huì)議及會(huì)議作出的決議并不因此無(wú)效。

第一百七十六條 公司指定《中國(guó)證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》為刊登公司公告和其他需要披露信息的報(bào)刊。

第十章 合并、分立、解散和清算

第一節(jié) 合并或分立

第一百七十七條 公司可以依法進(jìn)行合并或者分立。

公司合并可以采取吸收合并和新設(shè)合并兩種形式。

第一百七十八條 公司合并或者分立,按照下列程序辦理:

(一)董事會(huì)擬訂合并或者分立方案;

(二)股東大會(huì)依照章程的規(guī)定作出決議;

(三)各方當(dāng)事人簽訂合并或者分立合同;

(四)依法辦理有關(guān)審批手續(xù);

(五)處理債權(quán)、債務(wù)等各項(xiàng)合并或者分立事宜;

(六)辦理解散登記或者變更登記。

第一百七十九條 公司合并或者分立,合并或者分立各方應(yīng)當(dāng)編制資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)產(chǎn)清單。公司自股東大會(huì)作出合并或者分立決議之日起十日內(nèi)通知債權(quán)人,并于三十日內(nèi)在__________上公告三次。

第一百八十條 債權(quán)人自接到通知書(shū)之日起三十日內(nèi),未接到通知書(shū)的自第一次公告之日起九十日內(nèi),有權(quán)要求公司清償債務(wù)或者提供相應(yīng)的擔(dān)保。公司不能清償債務(wù)或者提供相應(yīng)擔(dān)保的,不進(jìn)行合并或者分立。

第一百八十一條 公司合并或者分立時(shí),公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)采取必要的措施保護(hù)反對(duì)公司合并或者分立的股東的合法權(quán)益。

第一百八十二條 公司合并或者分立各方的資產(chǎn)、債權(quán)、債務(wù)的處理,通過(guò)簽訂合同加以明確規(guī)定。

公司合并后,合并各方的債權(quán)、債務(wù),由合并后存續(xù)的公司或者新設(shè)的公司承繼。

公司分立前的債務(wù)按所達(dá)成的協(xié)議由分立后的公司承擔(dān)。

第一百八十三條 公司合并或者分立,登記事項(xiàng)發(fā)生變更的,依法向公司登記機(jī)關(guān)辦理變更登記;公司解散的,依法辦理公司注銷(xiāo)登記;設(shè)立新公司的,依法辦理公司設(shè)立登記。

第二節(jié) 解散和清算

第一百八十四條 有下列情形之一的,公司應(yīng)當(dāng)解散并依法進(jìn)行清算:

(一)營(yíng)業(yè)期限屆滿(mǎn);

(二)股東大會(huì)決議解散;

(三)因合并或者分立而解散;

(四)不能清償?shù)狡趥鶆?wù)依法宣告破產(chǎn);

(五)違反法律、法規(guī)被依法責(zé)令關(guān)閉。

第一百八十五條 公司因有本節(jié)前條第(一)、(二)項(xiàng)情形而解散的,應(yīng)當(dāng)在十五日內(nèi)成立清算組。清算組人員由股東大會(huì)以普通決議的方式選定。

公司因有本節(jié)前條(三)項(xiàng)情形而解散的,清算工作由合并或者分立各方當(dāng)事人依照合并或者分立時(shí)簽訂的合同辦理。

公司因有本節(jié)前條(四)項(xiàng)情形而解散的,由人民法院依照有關(guān)法律的規(guī)定,組織股東、有關(guān)機(jī)關(guān)及專(zhuān)業(yè)人員成立清算組進(jìn)行清算。

公司因有本節(jié)前條(五)項(xiàng)情形而解散的,由有關(guān)主管機(jī)關(guān)組織股東、有關(guān)機(jī)關(guān)及專(zhuān)業(yè)人員成立清算組進(jìn)行清算。

第一百八十六條 清算組成立后,董事會(huì)、總經(jīng)理的職權(quán)立即停止。清算期間,公司不得開(kāi)展新的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

第一百八十七條 清算組在清算期間行使下列職權(quán):

(一)通知或者公告?zhèn)鶛?quán)人;

(二)清理公司財(cái)產(chǎn)、編制資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)產(chǎn)清單;

(三)處理公司未了結(jié)的業(yè)務(wù);

(四)清繳所欠稅款;

(五)清理債權(quán)、債務(wù);

(六)處理公司清償債務(wù)后的剩余財(cái)產(chǎn);

(七)代表公司參與民事訴訟活動(dòng)。

第一百八十八條 清算組應(yīng)當(dāng)自成立之日起十日內(nèi)通知債權(quán)人,并于六十日內(nèi)在至少一種中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定報(bào)刊上公告三次。

第一百八十九條 債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在章程規(guī)定的期限內(nèi)向清算組申報(bào)其債權(quán)。債權(quán)人申報(bào)債權(quán)時(shí),應(yīng)當(dāng)說(shuō)明債權(quán)的有關(guān)事項(xiàng),并提供證明材料。清算組應(yīng)當(dāng)對(duì)債權(quán)進(jìn)行登記。

第一百九十條 清算組在清理公司財(cái)產(chǎn)、編制資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)產(chǎn)清單后,應(yīng)當(dāng)制定清算方案,并報(bào)股東大會(huì)或者有關(guān)主管機(jī)關(guān)確認(rèn)。

第一百九十一條 公司財(cái)產(chǎn)按下列順序清償:

(一)支付清算費(fèi)用;

(二)支付公司職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用;

(三)交納所欠稅款;

(四)清償公司債務(wù);

(五)按股東持有的股份比例進(jìn)行分配。

公司財(cái)產(chǎn)未按前款第(一)至(四)項(xiàng)規(guī)定清償前,不分配給股東。

第一百九十二條 清算組在清理公司財(cái)產(chǎn)、編制資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)產(chǎn)清單后,認(rèn)為公司財(cái)產(chǎn)不足清償債務(wù)的,應(yīng)當(dāng)向人民法院申請(qǐng)宣告破產(chǎn)。公司經(jīng)人民法院宣告破產(chǎn)后,清算組應(yīng)當(dāng)將清算事務(wù)移交給人民法院。

第一百九十三條 清算結(jié)束后,清算組應(yīng)當(dāng)制作清算報(bào)告,以及清算期間收支報(bào)表和財(cái)務(wù)賬冊(cè),報(bào)股東大會(huì)或者有關(guān)主管機(jī)關(guān)確認(rèn)。

清算組應(yīng)當(dāng)自股東大會(huì)或者有關(guān)主管機(jī)關(guān)對(duì)清算報(bào)告確認(rèn)之日起三十日內(nèi),依法向公司登記機(jī)關(guān)辦理注銷(xiāo)公司登記,并公告公司終止。

第一百九十四條 清算組人員應(yīng)當(dāng)忠于職守,依法履行清算義務(wù),不得利用職權(quán)收賄賂或者其他非法收入,不得侵占公司財(cái)產(chǎn)。

清算組人員因故意或者重大過(guò)失給公司或者債權(quán)人造成損失的,應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。

第十一章 修改章程

第一百九十五條 有下列情形之一的,公司應(yīng)當(dāng)修改章程:

(一)《公司法》或有關(guān)法律、行政法規(guī)修改后,章程規(guī)定的事項(xiàng)與修改后的法律、行政法規(guī)的規(guī)定相抵觸;

(二)公司的情況發(fā)生變化,與章程記載的事項(xiàng)不一致;

(三)股東大會(huì)決定修改章程。

第一百九十六條 股東大會(huì)決議通過(guò)的章程修改事項(xiàng)應(yīng)經(jīng)主管機(jī)關(guān)審批的,須報(bào)原審批的主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn);涉及公司登記事項(xiàng)的,依法辦理變更登記。

第一百九十七條 董事會(huì)依照股東大會(huì)修改章程的決議和有關(guān)主管機(jī)關(guān)的審批意見(jiàn)修改公司章程。

第一百九十八條 章程修改事項(xiàng)屬于法律、法規(guī)要求披露的信息,按規(guī)定予以公告。

第十二章 附則

第一百九十九條 董事會(huì)可依照章程的規(guī)定,制訂章程細(xì)則。章程細(xì)則不得與章程的規(guī)定相抵觸。

第二百條 本章程以中文書(shū)寫(xiě),其他任何語(yǔ)種或不同版本的章程與本章程有歧義時(shí),以在工商行政管理機(jī)關(guān)最后一次核準(zhǔn)登記后的中文版為準(zhǔn)。

第二百零一條 本章程所稱(chēng)“以上”、“以?xún)?nèi)”、“以下”,都含本數(shù);“不滿(mǎn)”、“以外”不含本數(shù)。

第二百零二條 章程由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

〈公司股東簽字頁(yè)〉

______________________________公司

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日期:

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第15篇 機(jī)械工業(yè)股份有限公司利潤(rùn)中心制度準(zhǔn)則

□總則第一條本準(zhǔn)則訂定利潤(rùn)中心有關(guān)之基本精神,組織原則,管理方式,資產(chǎn)劃分及酬金分配等基本事項(xiàng)。第二條本公司推行利潤(rùn)中心制度,旨在激勵(lì)員工發(fā)揮自動(dòng)自發(fā)精神,工作益加勤奮,俾使全體股東獲得更多之投資報(bào)酬,出力員工獲得合理之酬金,借以提高樂(lè)業(yè)之精神而加速公司之成長(zhǎng)與發(fā)展。第三條利潤(rùn)中心制度之推行,各企業(yè)部均須制定必須達(dá)成之年度盈利目標(biāo),施以分層負(fù)責(zé),其能發(fā)揮各級(jí)人員個(gè)人之潛力于極限,以收個(gè)別經(jīng)營(yíng)之效,更須注重整體管理,俾能發(fā)揮以公司為主體之團(tuán)隊(duì)精神。第四條凡本公司所屬單位人員,均依本準(zhǔn)則制訂各項(xiàng)業(yè)務(wù)之執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)。□組織原則第五條本公司所屬單位依產(chǎn)品類(lèi)別分成若干企業(yè)部,以企業(yè)部為單獨(dú)盈利之利潤(rùn)中心。依董事會(huì)之決策,駐會(huì)常董之方針總經(jīng)理之指示及董事會(huì)分配之盈利目標(biāo)營(yíng)運(yùn)該中心所屬資材,執(zhí)行盈利活動(dòng)。第六條企業(yè)部設(shè)經(jīng)理負(fù)責(zé)各該部投資之營(yíng)運(yùn)及業(yè)務(wù)之經(jīng)營(yíng)。第七條企業(yè)部下視固有業(yè)務(wù)之情形分組,課(必要時(shí)設(shè)之),各設(shè)主任、課長(zhǎng),依企業(yè)部經(jīng)理之命,執(zhí)行各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)。第八條公司設(shè)管理部,支援各企業(yè)部之經(jīng)營(yíng),下設(shè):1.總務(wù)總務(wù)組處理全公司有關(guān)雜務(wù)。人事組統(tǒng)一掌管全公司有關(guān)人事資料考勤,招聘并支援各部人力之協(xié)調(diào)。公用組設(shè)電機(jī)、機(jī)械、維護(hù)等課,對(duì)各部服務(wù)。工業(yè)關(guān)系組負(fù)責(zé)對(duì)外關(guān)系及廣告之推動(dòng)。2.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)組分設(shè)帳務(wù)、成本、資料等課,統(tǒng)籌掌管與記載各類(lèi)帳務(wù)結(jié)算外,并按月提供各企業(yè)部資產(chǎn)負(fù)債及盈余,損益等經(jīng)營(yíng)分析所必需資料及經(jīng)營(yíng)績(jī)效。與各部之估算盈余核對(duì)。財(cái)務(wù)組掌管公司金錢(qián),證券等統(tǒng)收統(tǒng)支,及協(xié)助各部之財(cái)務(wù)調(diào)度。股務(wù)組經(jīng)辦公司有關(guān)股務(wù)事宜。3.廠務(wù)下設(shè)組課,辦理有關(guān)工廠之一切管理庶務(wù)對(duì)外之公共關(guān)系?！豕芾矸绞降诰艞l總經(jīng)理秉承董事長(zhǎng)之命,駐會(huì)常董之指示,執(zhí)行董事會(huì)決議之公司年度投資報(bào)酬率目標(biāo)。第十條各企業(yè)部經(jīng)理秉承駐會(huì)常董,總經(jīng)理之命,指揮各該利潤(rùn)中心,負(fù)責(zé)執(zhí)行各該部之年度盈利目標(biāo),并負(fù)責(zé)該部財(cái)務(wù)之經(jīng)營(yíng),如不能達(dá)到所訂盈利目標(biāo),應(yīng)自請(qǐng)辭職或另調(diào)他職。凡具有上項(xiàng)情形另調(diào)他職之人員,其情形嚴(yán)重者,如曾使公司蒙受損失,其調(diào)職后應(yīng)停止所有獎(jiǎng)金及一切加薪之給與。第十一條以企業(yè)部為盈利單元,以其資產(chǎn)負(fù)債計(jì)算其損益。第十二條利潤(rùn)中心相互間物資之收交,人力之支援均視為內(nèi)部交易以?xún)?nèi)部往來(lái)記帳,甲中心之索價(jià)高于外購(gòu)價(jià)格時(shí),乙中心得請(qǐng)求甲中心以外購(gòu)價(jià)格讓渡或外購(gòu)之。第十三條各企業(yè)部為經(jīng)營(yíng)之所需,可經(jīng)總經(jīng)理之批準(zhǔn)后,向財(cái)務(wù)組貸款,利息計(jì)算如下:1.各企業(yè)部根據(jù)公司規(guī)定使用資金范圍如超用時(shí)以較高之利息計(jì)算。2.各企業(yè)部之增添設(shè)備以年度計(jì)劃為基準(zhǔn),不超出使用范圍時(shí)即可節(jié)省利息并減低利潤(rùn)之負(fù)擔(dān)。3.配合企業(yè)部?jī)?nèi)營(yíng)業(yè)計(jì)劃實(shí)施向銀行專(zhuān)案貸款,依原貸款利息撥該企業(yè)部使用。第十四條各企業(yè)部之現(xiàn)金均由財(cái)務(wù)組保管,內(nèi)部交易以“內(nèi)部往來(lái)”憑證行之。第十五條各企業(yè)部每月四日前列報(bào)各企業(yè)部前月之資產(chǎn)負(fù)債及損益估算送會(huì)計(jì)組核對(duì),每三個(gè)月根據(jù)會(huì)計(jì)組核定之盈余作為發(fā)獎(jiǎng)金之根據(jù)。第十六條管理部公用組維護(hù)單位,視為利潤(rùn)中心,對(duì)各部計(jì)價(jià)收費(fèi)服務(wù)。第十七條管理部門(mén)之費(fèi)用,由財(cái)務(wù)組列成預(yù)算分由各部依營(yíng)業(yè)多寡之比例按月分?jǐn)傊?。第十八條各部除營(yíng)業(yè)活動(dòng)外,一切對(duì)外之承諾,簽約及財(cái)務(wù)之借貸均由公司代表統(tǒng)籌辦理,或委托各部負(fù)責(zé)人代表。人事任免、調(diào)動(dòng)、雇用、核薪及有關(guān)員工整體事宜均依管理部之統(tǒng)一規(guī)定并由管理部發(fā)布之?！踬Y產(chǎn)劃分第十九條各企業(yè)部,均依下列方式分配資產(chǎn)與負(fù)債。1.占用之固定資產(chǎn)。2.占用之庫(kù)存原料。3.占用之成品及已完成未開(kāi)發(fā)票之產(chǎn)值。4.借用之預(yù)付工料款。5.借用之周轉(zhuǎn)金。6.各部不需要之資產(chǎn)(設(shè)備)統(tǒng)歸管理部管理,除成品外,非經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn),不得自行變賣(mài)。第二十條各部為爭(zhēng)取更多利潤(rùn)而必需新添設(shè)備時(shí)應(yīng)根據(jù)第十三條第二款辦理,但如無(wú)年度計(jì)劃,得擬定后呈總經(jīng)理核準(zhǔn)后購(gòu)買(mǎi),如該部現(xiàn)金不足欲從財(cái)務(wù)部貸款,亦須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)之?！踟?zé)任獎(jiǎng)金之計(jì)算及分配第二十一條每三個(gè)月定期檢討各企業(yè)部業(yè)績(jī),凡業(yè)績(jī)優(yōu)良之各企業(yè)部均屬已盡本身之責(zé)任,得另行加發(fā)責(zé)任獎(jiǎng)金以資鼓勵(lì),責(zé)任獎(jiǎng)金之計(jì)算及分配辦法另訂之?！醺絼t第二十二條本準(zhǔn)則經(jīng)高階層會(huì)議通過(guò)后實(shí)施,修改時(shí)亦同

第16篇 股份有限公司培訓(xùn)制度

________股份有限公司

員工培訓(xùn)制度

人力資源部編制

年9月

1.總則

1.1 為了適應(yīng)構(gòu)建學(xué)習(xí)型社會(huì)形勢(shì)的需求和建立、完善公司人力資源開(kāi)發(fā)與培訓(xùn)管理制度，使培訓(xùn)工作系統(tǒng)化、規(guī)范化和制度化，特制定本制度。

1.2 培訓(xùn)的目的在于開(kāi)發(fā)公司人力資源，提高員工素質(zhì)，通過(guò)有計(jì)劃地組織實(shí)施員工培訓(xùn)，給員工提供發(fā)展機(jī)會(huì)，鼓勵(lì)員工成長(zhǎng)的同時(shí)，激發(fā)員工潛能提高工作績(jī)效，不斷地提高員工的職業(yè)化水平與崗位技能，滿(mǎn)足公司可持續(xù)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的需要，

1.3 本制度適用于公司全體員工

2.培訓(xùn)職責(zé)與權(quán)限的劃分

2.1 公司的培訓(xùn)工作實(shí)行人力資源部歸口管理，各部門(mén)配合實(shí)施的原則。

2.2 人力資源部為公司的培訓(xùn)主管機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)培訓(xùn)活動(dòng)的計(jì)劃、實(shí)施和控制，包括培訓(xùn)需求分析、設(shè)立培訓(xùn)目標(biāo)、設(shè)計(jì)培訓(xùn)項(xiàng)目、培訓(xùn)實(shí)施和評(píng)價(jià)，具體職責(zé)如下：

1）培訓(xùn)制度的制定與修訂；

2）公司培訓(xùn)計(jì)劃的制訂、審議實(shí)施管理；

3）各項(xiàng)培訓(xùn)計(jì)劃費(fèi)用預(yù)算的擬訂；

4）培訓(xùn)實(shí)施情況的督導(dǎo)、檢查和考核；

5）對(duì)培訓(xùn)師的選聘，確定及協(xié)助教學(xué)；

6）外派培訓(xùn)相關(guān)事項(xiàng)的管理及外派參訓(xùn)員工的管理；

7）參訓(xùn)員工的出勤管理。

2.3 公司的各部門(mén)負(fù)責(zé)協(xié)助人力資源部進(jìn)行培訓(xùn)的實(shí)施、評(píng)估，同時(shí)根據(jù)部門(mén)實(shí)際，組織單位內(nèi)部的培訓(xùn)。其具體職責(zé)：1）年度培訓(xùn)計(jì)劃匯總與呈報(bào)；

2）本部門(mén)員工的上崗、在崗培訓(xùn)及其考核；

3）本部門(mén)參訓(xùn)員工的組織與管理；

4）受訓(xùn)員工結(jié)束培訓(xùn)后的督導(dǎo)與追蹤，以確保培訓(xùn)成果。

3.培訓(xùn)管理

3.1 培訓(xùn)體系：公司培訓(xùn)體系為滿(mǎn)足企業(yè)持續(xù)發(fā)展和員工個(gè)人的職業(yè)生涯發(fā)展服務(wù)，分為以下三部分：

1新進(jìn)員工崗前培訓(xùn)；

2員工在崗教育培訓(xùn)；

3外派學(xué)習(xí)培訓(xùn)。

3.2 公司培訓(xùn)工作具體流程

培訓(xùn)的全過(guò)程，按時(shí)間順序應(yīng)包含：需求確認(rèn)、培訓(xùn)準(zhǔn)備、教學(xué)設(shè)計(jì)、實(shí)施培訓(xùn)、培訓(xùn)反饋五個(gè)部分。如圖1：

3.3 培訓(xùn)計(jì)劃

1）培訓(xùn)計(jì)劃遵循系統(tǒng)性、普遍性、有效性和針對(duì)性的原則。2各單位結(jié)合實(shí)際培訓(xùn)需求于每年10月份向人力資源部申報(bào)《員工培訓(xùn)需求申請(qǐng)計(jì)劃》并提交《部門(mén)年度培訓(xùn)計(jì)劃》。對(duì)申報(bào)培訓(xùn)需求項(xiàng)目，人力資源部根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際和年度發(fā)展目標(biāo)，崗位標(biāo)準(zhǔn)和員工任職能力狀況做培訓(xùn)需求分析，制訂下一年度“公司年度員工培訓(xùn)計(jì)劃”，報(bào)總經(jīng)理審核批準(zhǔn)。

3根據(jù)年度培訓(xùn)計(jì)劃制定《員工培訓(xùn)實(shí)施計(jì)劃》。實(shí)施計(jì)劃包括培訓(xùn)的組織部門(mén)、培訓(xùn)對(duì)象、確定培訓(xùn)的目標(biāo)和內(nèi)容、培訓(xùn)方法和教師的選聘、培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)的預(yù)算等。實(shí)施計(jì)劃經(jīng)總/經(jīng)理辦公會(huì)審批同意后，以公司文件的形式下發(fā)到各部門(mén)。

4每月末，各部門(mén)應(yīng)提交本月培訓(xùn)計(jì)劃執(zhí)行情況

（《月度培訓(xùn)統(tǒng)計(jì)表》）和下月《部門(mén)月度培訓(xùn)計(jì)劃》，人力資源部負(fù)責(zé)反饋和存檔。

3.4 培訓(xùn)項(xiàng)目實(shí)施

1人力資源部根據(jù)公司年度培訓(xùn)計(jì)劃進(jìn)度，組織實(shí)施公司級(jí)的培訓(xùn)活動(dòng)，有關(guān)單位應(yīng)積極予以配合。

2當(dāng)培訓(xùn)計(jì)劃由于各種原因不能如期進(jìn)行時(shí)，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，對(duì)培訓(xùn)計(jì)劃進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。

3對(duì)各類(lèi)外派學(xué)習(xí)培訓(xùn)由人力資源部負(fù)責(zé)審核，并與有關(guān)部門(mén)確定外培機(jī)構(gòu)；報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

4各單位應(yīng)按照《部門(mén)月度培訓(xùn)計(jì)劃表》，組織本單位具體培訓(xùn)

活動(dòng)的開(kāi)展，人力資源部進(jìn)行監(jiān)控并協(xié)助做好培訓(xùn)項(xiàng)目的實(shí)施。5內(nèi)部培訓(xùn)期間人力資源部監(jiān)督學(xué)員出勤情況，并以此為依據(jù)對(duì)學(xué)員進(jìn)行考核。

6人力資源部負(fù)責(zé)對(duì)培訓(xùn)過(guò)程進(jìn)行記錄，保存培訓(xùn)資料，建立員工《培訓(xùn)記錄》。

3.5 培訓(xùn)評(píng)估

1培訓(xùn)評(píng)估包括培訓(xùn)前評(píng)估、培訓(xùn)效果評(píng)估。人力資源部負(fù)責(zé)組織培訓(xùn)評(píng)估工作，以保證培訓(xùn)工作持續(xù)不斷地改進(jìn)與完善。2培訓(xùn)效果評(píng)估從反應(yīng)、學(xué)習(xí)、行為、結(jié)果四個(gè)方面進(jìn)行：

①.員工參加培訓(xùn)學(xué)習(xí)的反應(yīng)及主官感受；

②.員工參加培訓(xùn)學(xué)習(xí)，實(shí)際學(xué)到了什么知識(shí)；

③員工參加培訓(xùn)學(xué)習(xí)后，在崗位實(shí)際操作中有多大程度的改觀；

④通過(guò)質(zhì)量、數(shù)量、安全、銷(xiāo)售額、成本、利潤(rùn)、投資回報(bào)率等可以量化的指標(biāo)來(lái)考察，培訓(xùn)產(chǎn)生了什么樣的結(jié)果。

3培訓(xùn)結(jié)束后，人力資源部會(huì)同培訓(xùn)教師對(duì)學(xué)員進(jìn)行考試、考核，做出綜合評(píng)價(jià)，并作為上崗依據(jù)，不合格者進(jìn)行再培訓(xùn)，考核結(jié)果在《員工培訓(xùn)記錄》中如實(shí)記錄。

4人力資源部通過(guò)理論考核、操作考核、業(yè)績(jī)?cè)u(píng)定、觀察和征求部門(mén)意見(jiàn)等方式來(lái)定期或不定期評(píng)價(jià)培訓(xùn)工作的有效性。對(duì)于不能勝任本職工作的員工，及時(shí)安排再培訓(xùn)、考核或轉(zhuǎn)崗，使員工的能力與其從事的工作相適應(yīng)。

3.6 培訓(xùn)費(fèi)用

1公司每年投入一定收入比例的經(jīng)費(fèi)用于員工培訓(xùn)。并根據(jù)企業(yè)效益狀況適當(dāng)予以調(diào)整。

2人力資源部負(fù)責(zé)公司年度培訓(xùn)費(fèi)用的預(yù)算，財(cái)務(wù)部核定后報(bào)總經(jīng)理審批。

3培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)的使用應(yīng)遵循經(jīng)濟(jì)、高效的原則。

4內(nèi)聘教師和外聘授課教師課酬根據(jù)《培訓(xùn)課時(shí)費(fèi)用暫行規(guī)定》按標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行.。

5公司特種作業(yè)人員考證、年審換證培訓(xùn)，費(fèi)用一律先由本人支付，待獲得合格證書(shū)后，回公司報(bào)銷(xiāo).。

4.崗前培訓(xùn)管理細(xì)則

4.1 公司實(shí)行“先培訓(xùn)、后上崗”原則，凡新分配的大、中專(zhuān)畢業(yè)生、技校畢業(yè)生及社會(huì)招聘人員均要參加崗前培訓(xùn)。

4.2 培訓(xùn)目的：崗前培訓(xùn)的目的是使被錄用員工具備一名合格員工的基本條件，幫助員工了解所從事的工作的基本內(nèi)容與方法，員工明確自己工作的職責(zé)、程序、標(biāo)準(zhǔn)，并使他們初步了解企業(yè)及其部門(mén)所期望的態(tài)度、規(guī)范、價(jià)值觀和行為模式等，從而幫助其順利地適應(yīng)企業(yè)環(huán)境和新的工作崗位，提高工作績(jī)效。

4.3 崗前培訓(xùn)按工作環(huán)境和程序分為公司統(tǒng)一組織的集中培訓(xùn)和用人單位實(shí)施的工作現(xiàn)場(chǎng)培訓(xùn)。

4.4 公司組織的集中培訓(xùn)最重要的是知識(shí)的獲得并著重使員工了解下列內(nèi)容：

1）企業(yè)的歷史、概況、發(fā)展規(guī)劃、生產(chǎn)規(guī)模及工藝流程；

2）企業(yè)各項(xiàng)規(guī)章制度；

3）企業(yè)文化、公司理念及組織結(jié)構(gòu)；

4）安全生產(chǎn)教育；

5）職業(yè)道德及職業(yè)精神。

4.5 集中培訓(xùn)結(jié)束后，人力資源部考核并作出評(píng)語(yǔ)、鑒定，提供給用人單位作為參考。

4.6 新進(jìn)員工必須接受用人單位組織的工作現(xiàn)場(chǎng)培訓(xùn)。工作現(xiàn)場(chǎng)培訓(xùn)即試用期

（見(jiàn)習(xí)期），其培訓(xùn)重點(diǎn)在于對(duì)未來(lái)實(shí)際工作技能的學(xué)習(xí)，使之具備在相應(yīng)崗位工作的能力。培訓(xùn)內(nèi)容如下：

部門(mén)承擔(dān)的主要職能和責(zé)任，規(guī)章和制度；

崗位職責(zé)介紹，業(yè)務(wù)操作流程和作業(yè)指導(dǎo)；

4.7 工作現(xiàn)場(chǎng)培訓(xùn)結(jié)束后，人力資源部會(huì)同用人單位進(jìn)行考試、考核，評(píng)定成績(jī)合格且符合崗位要求的轉(zhuǎn)為正式員工，不合格者重新培訓(xùn)。

4.8 人力資源部負(fù)責(zé)崗前培訓(xùn)記錄的歸檔。

5員工在崗培訓(xùn)管理細(xì)則

5.1 公司員工在崗教育培訓(xùn)由全公司培訓(xùn)和單位

（部門(mén)）組織的培訓(xùn)組成。公司負(fù)責(zé)共性培訓(xùn)，各單位

（部門(mén)）組織實(shí)施本單位

（部門(mén)）員工崗位技能等專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)。

5.2 員工在崗培訓(xùn)目的旨在增強(qiáng)員工技能，提高工作質(zhì)量和效率、減少工作失誤，最大限度地使員工的個(gè)人素質(zhì)與工作要求相匹配。具體劃分為以下幾類(lèi)：

1）公司經(jīng)營(yíng)管理人員的工商管理培訓(xùn)；

2）轉(zhuǎn)崗培訓(xùn)；

3）崗位資格培訓(xùn)；

4）專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員繼續(xù)教育；

5）員工業(yè)余自學(xué)教育。

5.3 人力資源部按照上級(jí)部門(mén)的有關(guān)規(guī)定及公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)要求，負(fù)責(zé)組織經(jīng)營(yíng)管理人員培訓(xùn)及專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員繼續(xù)教育學(xué)習(xí)，并填寫(xiě)培訓(xùn)記錄。公司鼓勵(lì)專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員通過(guò)自學(xué)及其他學(xué)習(xí)方式，不斷進(jìn)行技術(shù)與知識(shí)的更新。

5.4 員工因組織原因或個(gè)人原因轉(zhuǎn)換工作崗位，上崗前須接受轉(zhuǎn)崗培訓(xùn)，以勝任崗位工作。轉(zhuǎn)崗培訓(xùn)

（試崗期）結(jié)束后進(jìn)行考試或考核，評(píng)定成績(jī)合格且符合崗位要求的由人力資源部辦理正式轉(zhuǎn)崗手續(xù)。

5.5 現(xiàn)從事上級(jí)人事、勞動(dòng)部門(mén)規(guī)定的專(zhuān)業(yè)工作，要求上崗者須具備資格證的崗位及企業(yè)特種作業(yè)崗位，按規(guī)定進(jìn)行崗位資格培訓(xùn)。

5.6 人力資源部定期對(duì)公司特種作業(yè)崗位員工上崗情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，嚴(yán)格持證上崗制度。并會(huì)同相關(guān)部門(mén)對(duì)需進(jìn)行培訓(xùn)的員工及時(shí)組織參加勞動(dòng)部門(mén)的有關(guān)上崗資格培訓(xùn)和年審換證考試。

5.7 繼續(xù)開(kāi)展學(xué)歷教育，公司鼓勵(lì)職工自學(xué)成才，立足崗位，鉆研業(yè)務(wù)，利用業(yè)余時(shí)間或采取自學(xué)形式來(lái)提高文化素質(zhì)。尤其倡導(dǎo)與所從事專(zhuān)業(yè)相一致的學(xué)歷教育，以不斷更新知識(shí)，提高專(zhuān)業(yè)技術(shù)水平。

6.員工外派培訓(xùn)管理細(xì)則

6.1 外派培訓(xùn)的目的在于使公司人員學(xué)習(xí)業(yè)界先進(jìn)技術(shù)、專(zhuān)業(yè)技術(shù)技能。激勵(lì)并挽留優(yōu)秀員工，為公司的發(fā)展培育人才。

6.2 外派培訓(xùn)的內(nèi)容包括上級(jí)部門(mén)規(guī)定的培訓(xùn)課程；特殊的專(zhuān)業(yè)知識(shí)或技能課程；各種取證考試；企業(yè)經(jīng)理人進(jìn)修培訓(xùn)等。

6.3 外派培訓(xùn)計(jì)劃：公司人力資源部及各部門(mén)應(yīng)于新年度開(kāi)始前提出外派培訓(xùn)計(jì)劃并報(bào)批核準(zhǔn)。凡外派培訓(xùn)項(xiàng)目，申請(qǐng)人需按正規(guī)的程序提出申請(qǐng)，填寫(xiě)《外派培訓(xùn)申請(qǐng)表》，經(jīng)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)、公司人事主管領(lǐng)導(dǎo)審核、報(bào)總經(jīng)理審批后執(zhí)行。

6.4 參加外派培訓(xùn)人員應(yīng)為有長(zhǎng)期服務(wù)于本公司的意愿，并按規(guī)定與人力資源部簽定培訓(xùn)協(xié)議，工資待遇按協(xié)議執(zhí)行。

6.5 外派培訓(xùn)結(jié)束后，外派培訓(xùn)人員應(yīng)于返公司七日內(nèi)將《外派培訓(xùn)報(bào)告書(shū)》交人力資源部。人個(gè)參加培訓(xùn)學(xué)習(xí)結(jié)束后，須持結(jié)業(yè)證、考試成績(jī)或其他證明材料到人力資源部備案登記。否則按規(guī)定進(jìn)行處罰。

6.6 外出培訓(xùn)人員有義務(wù)將培訓(xùn)時(shí)所學(xué)知識(shí)整理成文，作為講習(xí)材料，在公司人力資源部的安排下向相關(guān)人員講授，有效利用外出培訓(xùn)成果。

7.培訓(xùn)紀(jì)律：

7.1 為提高培訓(xùn)效果，保證培訓(xùn)質(zhì)量，人力資源部進(jìn)行考勤并對(duì)培訓(xùn)考核。

7.2 授課教師應(yīng)認(rèn)真?zhèn)湔n，按課程安排認(rèn)真講授；學(xué)員所在單位

（部門(mén)）應(yīng)提前做好工作安排，確保培訓(xùn)人員的學(xué)習(xí)時(shí)間。培訓(xùn)期間除特殊原因外一律不準(zhǔn)請(qǐng)假。(如遇特殊情況由各公司領(lǐng)導(dǎo)事先向管理部門(mén)辦理請(qǐng)假手續(xù)，否則按曠課處理。)

7.3 參加培訓(xùn)人員必須服從培訓(xùn)班的統(tǒng)一管理，按時(shí)上課，不得遲到、早退和曠課，培訓(xùn)期間每遲到或早退一次扣罰10元，曠課一次扣30元。培訓(xùn)結(jié)束后進(jìn)行考試測(cè)評(píng)，成績(jī)不合格者扣罰50元，

（從其單位工資總額中扣除，落實(shí)到個(gè)人）并進(jìn)行補(bǔ)考直至合格。

7.4 培訓(xùn)時(shí)必須把手機(jī)等可能對(duì)培訓(xùn)現(xiàn)場(chǎng)造成干擾的物品調(diào)到靜音或關(guān)閉狀態(tài).不得會(huì)客、接打電話(huà)、吃東西。違者罰款10元/次。

7.5 學(xué)員培訓(xùn)時(shí)必須做好培訓(xùn)記錄,不得交頭接耳,不得嬉戲打鬧,不得玩手機(jī)等. 違者罰款10元/次。

7.6 注意室內(nèi)衛(wèi)生，不得在培訓(xùn)室抽煙、不得隨地吐痰，不得亂扔雜物。違者罰款10元/次。

7.7 其他不符合公司管理和道德的行為，視情節(jié)進(jìn)行處罰。

8.附則

8.1 本制度的修訂權(quán)及解釋權(quán)歸公司人力資源部。

8.2 本制度自頒布之日起實(shí)施.。

第17篇 科技股份有限公司分公司呈批報(bào)告管理制度

分公司呈批報(bào)告管理制度

1 目的：

1.1 解決在實(shí)際工作中，遇到缺乏明確政策規(guī)定的情況需要上級(jí)批準(zhǔn)才能辦理的事

情；

1.2 本制度規(guī)定了分公司的呈報(bào)規(guī)則，收發(fā)規(guī)范。

2適用范圍：適用于下級(jí)部門(mén)向上級(jí)請(qǐng)示、指示和批準(zhǔn)的事項(xiàng)。

3管理規(guī)定

3.1 呈報(bào)規(guī)則：

3.1.1 呈批報(bào)告一般由呈報(bào)部門(mén)、抄送部門(mén)、呈送部門(mén)、呈送時(shí)間、標(biāo)題、正文、

落款簽字、附件等部分組成。在報(bào)告起草中要嚴(yán)格報(bào)告格式和行文規(guī)則。

3.1.2 呈批報(bào)告必須一事一呈批，不越級(jí)呈批，不在上報(bào)呈批的同時(shí)抄送平級(jí)、

下級(jí)部門(mén)。

3.1.3 在提交呈批報(bào)告時(shí)，呈報(bào)部門(mén)只能有一個(gè)，而不能多頭呈報(bào)，可抄送多個(gè)

部門(mén)。

3.1.4 報(bào)告標(biāo)題，應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確簡(jiǎn)要地概括呈批報(bào)告的主要內(nèi)容，一般不用標(biāo)點(diǎn)符號(hào)，

但標(biāo)題中的法規(guī)、文件名稱(chēng)要加書(shū)名號(hào)。如“關(guān)于____事項(xiàng)的申請(qǐng)”等。

3.1.5 在呈批報(bào)告中，應(yīng)首先扼要地講明報(bào)告的背景和根據(jù)，然后提出請(qǐng)示事項(xiàng)

并闡述說(shuō)明道理。在報(bào)告內(nèi)容完成后，應(yīng)在報(bào)告最后提出結(jié)語(yǔ)，如“特此請(qǐng)

示，請(qǐng)審批”、“以上意見(jiàn)當(dāng)否，請(qǐng)指示”等。

3.1.6 報(bào)告如有附件，應(yīng)在正文之后、落款簽字之前，注明附件名稱(chēng)和順序。

3.1.7 報(bào)告的落款應(yīng)有呈報(bào)人和相關(guān)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)親筆簽名表示同意該報(bào)告，若無(wú)該

簽字則該份報(bào)告無(wú)效。

3.1.8 報(bào)告用紙一律使用標(biāo)準(zhǔn)a4型紙。

3.1.9 如報(bào)告的文字過(guò)少，請(qǐng)按照規(guī)范整齊、勻稱(chēng)美觀原則調(diào)整報(bào)告格式。一律

從左向右橫排。一律都用黑色。

3.1.1 0屬于需要主管部門(mén)提出意見(jiàn)后繼續(xù)上呈的報(bào)告，主管部門(mén)在呈批報(bào)告落款

后提出本部門(mén)意見(jiàn)后，轉(zhuǎn)呈上級(jí)部門(mén)或領(lǐng)導(dǎo)。

3.2 呈批報(bào)告保管原則：誰(shuí)呈批，誰(shuí)保管。

4附件

4.1 呈批報(bào)告單

領(lǐng)導(dǎo)批示：

呈報(bào)：

抄報(bào)：

由：

呈報(bào)日期：_____年_____月_____日

標(biāo)題

正文

（如有附件，請(qǐng)?jiān)诖颂幾⒚鳎?/p>

呈報(bào)部門(mén)

呈報(bào)人

呈報(bào)時(shí)間

部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)簽字

（手簽）

（主管部門(mén)相關(guān)意見(jiàn)可填寫(xiě)在此處）

第18篇 股份有限公司代理商管理制度

__股份有限公司代理商管理制度

(20__年11月20日北京__股份有限公司第一屆董事會(huì)第二次會(huì)議通過(guò))

總則

第一條本規(guī)定的主旨

根據(jù)《合同法》和《民法通則》等國(guó)家有關(guān)法律法規(guī),結(jié)合本公司實(shí)際情況,本規(guī)章規(guī)定本公司與代理商之間的有關(guān)合作事項(xiàng)。

第二條代理商的銷(xiāo)售區(qū)域

代理商銷(xiāo)售的區(qū)域,依《市場(chǎng)開(kāi)發(fā)合作協(xié)議書(shū)》來(lái)決定。代理商如欲在指定以外的區(qū)域進(jìn)行銷(xiāo)售活動(dòng),應(yīng)事前與本公司聯(lián)絡(luò),取得其書(shū)面認(rèn)可。

第三條經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品

代理商所經(jīng)營(yíng)的__產(chǎn)品必須是協(xié)議中規(guī)定的本公司委托銷(xiāo)售、并附有__品牌的產(chǎn)品。

第四條銷(xiāo)售責(zé)任額

代理商的銷(xiāo)售額即為第三條規(guī)定商品的總額。銷(xiāo)售責(zé)任額由本公司根據(jù)市場(chǎng)情況進(jìn)行制定,代理商執(zhí)行。

代理商須于每月15-20日之前,向本公司上報(bào)上月的銷(xiāo)售總結(jié)和下個(gè)月的銷(xiāo)售計(jì)劃。

本公司將根據(jù)代理商的銷(xiāo)售完成情況進(jìn)行相應(yīng)的獎(jiǎng)罰。

第五條經(jīng)銷(xiāo)處的設(shè)置

代理商可在自己的責(zé)任范圍下設(shè)置經(jīng)銷(xiāo)及代辦處等。但設(shè)置之前須與本公司聯(lián)絡(luò),取得其書(shū)面認(rèn)可方能實(shí)施。

第六條銷(xiāo)售價(jià)格

貨物自本公司發(fā)布給代理的商品價(jià)格與代理商賣(mài)給顧客的售價(jià),必須依照另外規(guī)定的價(jià)格表或相應(yīng)的價(jià)格政策來(lái)進(jìn)行。

前項(xiàng)價(jià)格如發(fā)生變更,前者須及時(shí)書(shū)面通知后者、后者接到本公司的書(shū)面認(rèn)可方得實(shí)施。

第七條相關(guān)資料的提出

代理商應(yīng)按照本公司的要求定期提交必要的資料(如客戶(hù)名冊(cè)、銷(xiāo)售計(jì)劃和報(bào)告等)。

第八條本公司交貨方式與運(yùn)費(fèi)

本公司以公司所在地為給代理商的交貨地點(diǎn)。但如代理商另有請(qǐng)求提出,可送貨至其指定地點(diǎn)。

關(guān)于前項(xiàng),如另有請(qǐng)求則產(chǎn)品的裝箱費(fèi)、運(yùn)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)由代理商負(fù)擔(dān)。

第九條退貨

當(dāng)貨物與代理商訂購(gòu)內(nèi)容不符或不合格的制造責(zé)任明顯為本公司所有時(shí),方能接受退貨條件。

第十條付款條件

產(chǎn)品付款方式為電匯或支票。在協(xié)議簽定的前三個(gè)月內(nèi),代理商依照合同的款額,按照合同約定方式付款。

第十一條暫停出貨

代理商如未能履行合同付款義務(wù)、發(fā)生其他違約情況或出現(xiàn)不可抗力情況時(shí),本公司將暫停給其發(fā)貨直到問(wèn)題解決。

對(duì)代理商的支持政策

為促進(jìn)代理商的銷(xiāo)售績(jī)效,本公司與代理商之間的相互關(guān)系制定以下獎(jiǎng)勵(lì)支持政策。

第十二條培訓(xùn)

本公司將不定期對(duì)代理商進(jìn)行技術(shù)和銷(xiāo)售的培訓(xùn),并在受訓(xùn)人員通過(guò)培訓(xùn)考試后,頒發(fā)培訓(xùn)證書(shū)。

受訓(xùn)人員的培訓(xùn)費(fèi)用由代理商負(fù)擔(dān),受訓(xùn)人員住宿自理。

培訓(xùn)的內(nèi)容,形式,時(shí)間和地點(diǎn)由本公司確定后組織代理商參加。代理商可以對(duì)培訓(xùn)提出建議。

第十三條銷(xiāo)售獎(jiǎng)勵(lì)

以下獎(jiǎng)勵(lì)制度適用于代理商的銷(xiāo)售及付款事宜。

銷(xiāo)售額業(yè)績(jī)突出的獎(jiǎng)勵(lì)

代理商在協(xié)議有效期內(nèi),超額完成年度最低銷(xiāo)售額,本公司對(duì)超額部分除支付規(guī)定的傭金外,另付獎(jiǎng)金;和或,其他實(shí)物獎(jiǎng)勵(lì);和或,其他形式獎(jiǎng)勵(lì),由本公司另行決定。

第十四條代理商的優(yōu)惠條件

代理商可享受本公司的產(chǎn)品技術(shù)知識(shí)培訓(xùn)及指導(dǎo)(培訓(xùn)合格后頒發(fā)培訓(xùn)證書(shū))、配發(fā)宣傳用品、經(jīng)營(yíng)資料及其他種種優(yōu)惠條件。

第十五條代理商使用本公司頒發(fā)的銅牌和證書(shū)

代理商有權(quán)使用本公司頒發(fā)的授權(quán)代理的牌匾或其他標(biāo)志物和證書(shū),此牌匾和聲明代理內(nèi)容的證書(shū)應(yīng)并列相鄰放置于明顯的位置,并妥善保管。在解除代理關(guān)系時(shí)交回。

附則

第十六條同種產(chǎn)品的仿造限制

代理商未經(jīng)本公司同意,不得擅自制造代理產(chǎn)品或與其類(lèi)似或相關(guān)的產(chǎn)品。

第十七條嚴(yán)守機(jī)密

代理商能夠必須嚴(yán)守與本公司的有關(guān)交易機(jī)密,不得泄露給第三方。

第十八條使用__品牌及其相關(guān)內(nèi)容

代理商如欲使用__品牌,須將使用范圍、方式、樣本向本公司提出申請(qǐng),在得到書(shū)面許可后,方可在許可的范圍內(nèi)使用。

第十九條違反規(guī)定的處置

代理商如違反本規(guī)定的要求,本公司可隨時(shí)采取相應(yīng)的處罰措施,和或解除部分或全部協(xié)議。

第二十條禁止代理商彼此之間的競(jìng)爭(zhēng)

代理商須于指定區(qū)域內(nèi),以本公司許可的售價(jià)來(lái)進(jìn)行銷(xiāo)售活動(dòng),避免向其他區(qū)域擴(kuò)銷(xiāo)而引起代理商彼此之間無(wú)謂的競(jìng)爭(zhēng)。但如經(jīng)本公司書(shū)面指示時(shí)則不在此限制之內(nèi)。

若因前項(xiàng)行為或類(lèi)似方法,引起代理商之間的競(jìng)爭(zhēng),本公司將站在公平的立場(chǎng)上,居間調(diào)停予以解決。

第二十一條新代理商的設(shè)置

本公司在授權(quán)新的代理商之前,須做好充分的調(diào)查與研究,同時(shí)須咨詢(xún)代理商及代表處的意見(jiàn)。如有問(wèn)題要居間調(diào)停予以解決。

第二十二條當(dāng)發(fā)生本規(guī)定的相關(guān)紛爭(zhēng)時(shí),由管轄地法院或北京仲裁委員會(huì)判決或裁決。

第二十三條本制度由本公司市場(chǎng)總部負(fù)責(zé)解釋。

第二十四條本制度經(jīng)本公司董事會(huì)審議通過(guò)后自下發(fā)之日起實(shí)施。

第19篇 股份有限公司合同管理制度

__股份有限公司合同管理制度(20__年11月20日北京__股份有限公司第一屆董事會(huì)第二次會(huì)議通過(guò))

第一條 為加強(qiáng)公司經(jīng)濟(jì)合同管理,保障公司合法權(quán)益,預(yù)防合同糾紛,促進(jìn)本公司依法經(jīng)營(yíng)管理,根據(jù) 、《民法典 》等國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、制定本制度。

第二條 本制度適用于本公司內(nèi)部各部門(mén)及獨(dú)立法人單位(各公司)的公司內(nèi)部和外部經(jīng)濟(jì)合同的管理。

第三條 合同管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置與職責(zé)

一、本公司合同管理實(shí)行合同管理部門(mén)管理和承辦部門(mén)管理相結(jié)合的原則,由所涉及公司內(nèi)部相關(guān)單位設(shè)專(zhuān)人負(fù)責(zé)合同的管理工作。本公司內(nèi)部設(shè)立經(jīng)濟(jì)合同管理委員會(huì)。

二、 成立公司經(jīng)濟(jì)合同管理委員會(huì)

1、 組成主任:主管經(jīng)營(yíng)副總裁副主任:市場(chǎng)總部總經(jīng)理成員:市場(chǎng)總部、技術(shù)管理部、經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)部、總裁辦辦事機(jī)構(gòu):設(shè)在市場(chǎng)總部

2、 職責(zé):

⑴ 嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)經(jīng)濟(jì)合同的各項(xiàng)方針、政策、法律、法規(guī);

⑵ 負(fù)責(zé)對(duì)本公司內(nèi)部在履行經(jīng)濟(jì)合同過(guò)程中所發(fā)生拖欠的有關(guān)資金劃撥的裁決(經(jīng)濟(jì)合同管理委員會(huì)以書(shū)面形式發(fā)出通知);

⑶ 負(fù)責(zé)對(duì)本公司內(nèi)部在履行經(jīng)濟(jì)合同糾紛時(shí)進(jìn)行仲裁;

⑷ 負(fù)責(zé)對(duì)合同管理部門(mén)進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo);⑸負(fù)責(zé)處理外部經(jīng)濟(jì)合同糾紛;

三、 合同管理部門(mén)職責(zé)

1、 宣傳貫徹國(guó)家有關(guān)合同的法律、法規(guī)和規(guī)章;

2、 負(fù)責(zé)擬定本公司的合同管理制度并組織實(shí)施;

3、 組織制定本公司的標(biāo)準(zhǔn)合同文本;

4、 參與本公司特殊合同、涉外合同的可行性研究、談判和文本起草工作;

5、 對(duì)合同的合法性、有效性進(jìn)行審查,向本公司法定代表人提出意見(jiàn);

6、 監(jiān)督、檢查、考核合同的履行情況;

7、 參與處理對(duì)外合同糾紛、負(fù)責(zé)本公司內(nèi)部各單位之間合同爭(zhēng)議的協(xié)調(diào)工作;

8、 負(fù)責(zé)合同報(bào)表的統(tǒng)計(jì)、綜合分析和報(bào)送工作;

9、 負(fù)責(zé)對(duì)合同承辦部門(mén)進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo),對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行法律知識(shí)培訓(xùn)。

四、 合同承辦部門(mén)的職責(zé)

1、 負(fù)責(zé)合同相對(duì)方資信情況、履約能力的調(diào)查;

2、 負(fù)責(zé)所承辦合同的談判;

3、 負(fù)責(zé)按照本公司標(biāo)準(zhǔn)合同文本起草合同文本,保證合同的可行性、合法性和有效性;

4、 負(fù)責(zé)合同的履行,解決履行中出現(xiàn)的問(wèn)題;

5、 按時(shí)按要求向合同管理部門(mén)報(bào)送合同統(tǒng)計(jì)報(bào)表及有關(guān)資料,反映合同履行中出現(xiàn)的重要問(wèn)題;

6、 負(fù)責(zé)本部門(mén)合同檔案的管理。

五、 合同管理人員的職責(zé)

1、 學(xué)習(xí)、宣傳國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及政策,學(xué)習(xí)并推廣其它單位合同管理工作的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn),收集經(jīng)濟(jì)合同管理方面的資料,提高經(jīng)濟(jì)合同管理水平;

2、 了解掌握本部門(mén)合同簽訂及履行情況,及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),并向領(lǐng)導(dǎo)提出合理化建議;

3、 建立合同管理臺(tái)帳制度;

4、 負(fù)責(zé)本部門(mén)合同文本和合同專(zhuān)用章的保管及使用。

第四條 合同的審批

一、嚴(yán)格履行合同審批制度,特殊合同和涉外合同文本,應(yīng)在總裁辦、經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)部、技術(shù)管理部等部門(mén)進(jìn)行必要的專(zhuān)業(yè)審查后,送合同管理部門(mén)審查核定,由主管總裁審批同意,方可簽訂。

二、 合同管理部門(mén)審查的重點(diǎn)是:

1、 對(duì)方當(dāng)事人的主體資格和締約能力;

2、 合同條款內(nèi)容的完備性、合法性;

3、 合同應(yīng)履行的審查手續(xù)。

三、 總公司財(cái)務(wù)部門(mén)監(jiān)察、檢查對(duì)外簽訂的經(jīng)濟(jì)合同。

四、 合同評(píng)審是iso9000系列標(biāo)準(zhǔn)中規(guī)定的質(zhì)量體系要素之關(guān)于合同評(píng)審程序在公司質(zhì)量體系文件中另行規(guī)定。

第五條 合同的簽訂

一、合同由本公司法人代表簽訂,或由本公司法定代表人書(shū)面委托的本公司有關(guān)人員代理簽訂。簽訂合同應(yīng)由簽約人簽字,注名日期,并加蓋合同專(zhuān)用章或本公司公章。代理本公司法定代表人簽訂合同的,簽約人應(yīng)持本公司法定代表人簽發(fā)并加蓋本公司公章的《法定代表人授權(quán)委托書(shū)》,并在授權(quán)范圍內(nèi)簽訂合同。

二、 必須做好以下各項(xiàng)工作后,方可簽訂合同。

1、 對(duì)方是否具有法人資格;

2、 對(duì)方是否具有履約能力;

3、 我方能否承諾對(duì)方的要約;

4、 對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行預(yù)測(cè)和調(diào)查;

5、 合同的可行性和合法性。

三、 對(duì)資信不明或資信狀況不好,又無(wú)可靠擔(dān)保單位的,不得與之簽約。

四、 合同簽定時(shí),應(yīng)驗(yàn)證對(duì)方相關(guān)證明文件,核對(duì)無(wú)誤后方可正式簽訂合同,對(duì)方交驗(yàn)的證明文件要妥善保管。

五、 合同文件的各項(xiàng)目要認(rèn)真填寫(xiě)齊全、明確,特殊要求應(yīng)在備注中注明,字跡要清楚,形式符合法定要求。

六、 本公司產(chǎn)品對(duì)外銷(xiāo)售所簽訂的合同要一式四份,甲方二份,乙方二份(合同管理部門(mén)一份復(fù)印件、財(cái)務(wù)部門(mén)一份、歸檔一份)。

七、 本公司相關(guān)部門(mén)和單位在簽訂采購(gòu)合同時(shí),要收回一式三份(采購(gòu)合同管理部門(mén)一份、財(cái)務(wù)部門(mén)一份、歸檔一份)。

八、 合同蓋章時(shí)需雙方同時(shí)進(jìn)行,因特殊情況與對(duì)方不能同時(shí)蓋章時(shí),需在對(duì)方蓋章后,并查對(duì)無(wú)誤的情況下我方方可蓋章。

九、 法律、法規(guī)規(guī)定或者本公司認(rèn)為需要公證的合同,應(yīng)當(dāng)辦理公證手續(xù)。

第六條 合同的履行

一、合同簽訂后,本公司應(yīng)全面履行合同。在合同履行中,如出現(xiàn)不能或者不能完全履行時(shí),應(yīng)采取緊急措施,爭(zhēng)取對(duì)方的同意和諒解,將損失減少到最低程度;若需要變更或解除合同的,應(yīng)按法律規(guī)定的程序進(jìn)行。

二、 經(jīng)濟(jì)合同的履約率應(yīng)達(dá)到95%以上(合同執(zhí)行中如有問(wèn)題應(yīng)征得對(duì)方同意和諒解)。履約率就是已完成合同的金額與應(yīng)完成合同金額的比率。

第七條 合同文本及用章的規(guī)定

一、本公司對(duì)外簽訂的所有經(jīng)濟(jì)合同必須統(tǒng)一使用由工商局監(jiān)制或批準(zhǔn)印制的合同文本,嚴(yán)禁使用不符合要求的合同書(shū)。

二、 本公司內(nèi)部各單位之間的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)也要簽訂經(jīng)濟(jì)合同。內(nèi)部合同文本格式要統(tǒng)

一、規(guī)范,由合同管理部門(mén)按有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定,結(jié)合本公司內(nèi)部具體情況進(jìn)行設(shè)計(jì)、印制。

三、 合同專(zhuān)用章由合同管理部門(mén)統(tǒng)一編號(hào)、發(fā)放。使用單位須專(zhuān)人保管,并在合同管理部門(mén)辦理備案手續(xù)。

四、 對(duì)本公司未出臺(tái)的相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)合同文本或合同條款,應(yīng)經(jīng)市場(chǎng)總部審批后,方可使用。

第八條 合同歸檔

一、建立合同管理檔案,對(duì)已簽訂的合同要逐份進(jìn)行分類(lèi)、編號(hào)、登記,并裝訂成冊(cè)。

二、 合同簽定完畢,合同承辦人要在三個(gè)工作日內(nèi)及時(shí)將合同材料(如:合同文本及分合同文件、合同評(píng)審記錄、審批文件、合同糾紛仲裁結(jié)果、合同變更等與合同有關(guān)的資料),交給合同管理員進(jìn)行統(tǒng)一管理。

三、 對(duì)已執(zhí)行完畢的合同要注明存檔標(biāo)記,并注明日期,按本公司檔案管理規(guī)定進(jìn)行歸檔。

四、 建立健全合同臺(tái)帳。

五、 建立合同檔案、臺(tái)帳借閱手續(xù)。

六、 經(jīng)濟(jì)合同文本為長(zhǎng)期保存。

第九條 合同糾紛的解決

一、內(nèi)部合同發(fā)生糾紛承辦人無(wú)法解決時(shí),由合同管理部門(mén)負(fù)責(zé)協(xié)調(diào),合同承辦部門(mén)應(yīng)積極配合。若協(xié)調(diào)無(wú)效,由本公司經(jīng)濟(jì)合同管理委員會(huì)仲裁。

二、 對(duì)外簽訂合同的經(jīng)濟(jì)合同發(fā)生糾紛,承辦人無(wú)法解決時(shí),應(yīng)及時(shí)向本單位領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào),單位領(lǐng)導(dǎo)依據(jù)有關(guān)法律規(guī)定與對(duì)方協(xié)商解決,協(xié)商不成的,可直接向經(jīng)濟(jì)合同仲裁機(jī)關(guān)申請(qǐng)調(diào)解或仲裁,或向人民法院起訴。

三、 向經(jīng)濟(jì)合同仲裁機(jī)關(guān)或人民法院遞交的申請(qǐng)書(shū)、起訴書(shū)或答辯書(shū)等材料須經(jīng)主管副總裁審閱同意。

四、 合同糾紛解決后,應(yīng)將發(fā)生糾紛的原因、承擔(dān)的責(zé)任以及今后防范的具體措施寫(xiě)成書(shū)面報(bào)告存入檔案,對(duì)于關(guān)系重大的,通過(guò)各種方式在本公司內(nèi)公告。

第十條 合同承辦人員必須經(jīng)過(guò) 和有關(guān)法律知識(shí)的培訓(xùn),掌握有關(guān)業(yè)務(wù)知識(shí)。合同承辦人員在工作中,必須堅(jiān)持原則,遵守紀(jì)律,杜絕各種不正之風(fēng),維護(hù)國(guó)家和本公司的利益。

第十一條 獎(jiǎng)勵(lì)與懲罰

一、本公司對(duì)在合同管理中成績(jī)顯著和為本公司避免、挽回重大經(jīng)濟(jì)損失的部門(mén)和個(gè)人,給予表?yè)P(yáng)或一定獎(jiǎng)勵(lì)。

二、 違反國(guó)家法律、法規(guī)和本規(guī)定,在簽訂、履行合同和合同管理中失職、瀆職或以權(quán)謀私,損害國(guó)家和本公司利益的,應(yīng)視情節(jié)輕重,依據(jù)有關(guān)規(guī)定追究責(zé)任人的行政、經(jīng)濟(jì)責(zé)任;構(gòu)成犯罪的,移交司法機(jī)關(guān)依法追究形式責(zé)任。

第十二條 常規(guī)合同與特殊合同

一、常規(guī)合同系指:同時(shí)滿(mǎn)足以下內(nèi)容的合同。

1、 本公司現(xiàn)有的生產(chǎn)能力能滿(mǎn)足合同的技術(shù)質(zhì)量要求;

2、 正常的供貨周期能滿(mǎn)足合同的供貨期要求;

3、 結(jié)算方式符合本公司的有關(guān)規(guī)定;

4、 合同金額在50萬(wàn)元以?xún)?nèi)或合同金額在50萬(wàn)元以上并且最終產(chǎn)品只由本公司內(nèi)部一個(gè)部門(mén)提供。

二、 特殊合同:不符合常規(guī)合同內(nèi)容的合同合同管理部門(mén)根據(jù)具體情況確定。

第十三條 本制度由本公司市場(chǎng)總部負(fù)責(zé)解釋。

第十四條 本制度經(jīng)本公司董事會(huì)審議通過(guò)后自下發(fā)之日起實(shí)施。

第20篇 科技股份有限公司內(nèi)部費(fèi)用核算制度

內(nèi)部費(fèi)用核算制度

1目的及適用范圍

1.1為推進(jìn)公司內(nèi)部經(jīng)濟(jì)責(zé)任制，做好內(nèi)部核算基礎(chǔ)工作，特制定本辦法；

1.2本規(guī)定適用于辦公費(fèi)用、耗材費(fèi)用、電話(huà)傳真費(fèi)用、郵寄費(fèi)用等可確認(rèn)使用范圍

的費(fèi)用結(jié)算工作；2管理組織2.1各部門(mén)根據(jù)費(fèi)用要求，對(duì)本部門(mén)成本進(jìn)行控制；2.2行政部負(fù)責(zé)各種費(fèi)用的核算及分?jǐn)偂?/p>

3. 管理內(nèi)容3.1電話(huà)、傳真費(fèi)用核算3.

1.1行政部按部門(mén)對(duì)電話(huà)費(fèi)用進(jìn)行匯總分?jǐn)偂?/p>

3.1.2行政部根據(jù)《長(zhǎng)途電話(huà)、傳真登記表》（ 1），按撥打時(shí)間核算，費(fèi)用分

攤到各個(gè)部門(mén)。

3. 2辦公用品、耗材費(fèi)用核算：具體見(jiàn)《辦公用品管理制度》；3.3郵寄費(fèi)用管理：具體見(jiàn)《郵件管理制度》3.4移動(dòng)通訊費(fèi)用核算：據(jù)體見(jiàn)《移動(dòng)通訊管理規(guī)定》；3.5辦公用品、耗材、郵寄等費(fèi)用根據(jù)領(lǐng)用、登記情況，費(fèi)用全部分?jǐn)偟礁鞑块T(mén)后，

行政部在每月5日前完成上月《（）公司內(nèi)部各部門(mén)費(fèi)用核算表》（ 3）3.6固定資產(chǎn)、低值易耗等物品分解原則為“誰(shuí)領(lǐng)用誰(shuí)負(fù)責(zé)”。

3. 7各部門(mén)應(yīng)根據(jù)《（）公司內(nèi)部各部門(mén)費(fèi)用核算表》有計(jì)劃、有針對(duì)性的控制本

部門(mén)費(fèi)用。

4

4.1《（）公司內(nèi)部各部門(mén)費(fèi)用核算表》