內(nèi)容包括哪些
學(xué)校中學(xué)財務(wù)報銷制度是規(guī)范學(xué)校財務(wù)管理的重要組成部分，它涵蓋了教職工公務(wù)活動產(chǎn)生的各類費用，如教學(xué)用品采購、差旅費、會議費、培訓(xùn)費等。制度中應(yīng)明確報銷的范圍、標(biāo)準(zhǔn)、程序以及審批權(quán)限，確保每一筆支出的合理性和合規(guī)性。
流程
1. 出差或活動前，需提前申請并獲得批準(zhǔn)，填寫相關(guān)預(yù)算表。
2. 完成任務(wù)后，收集完整、合法的原始憑證，如發(fā)票、收據(jù)等。
3. 填寫報銷單，詳細(xì)列明費用項目、金額，并附上相關(guān)證明材料。
4. 報銷單由部門負(fù)責(zé)人初審，確認(rèn)費用的合理性。
5. 通過初審的報銷單遞交給財務(wù)部門進(jìn)行復(fù)核，核實無誤后提交校長或授權(quán)人審批。
6. 校長審批后，財務(wù)部門辦理付款手續(xù)，將款項打入教職工個人賬戶。
重要性和意義
學(xué)校中學(xué)財務(wù)報銷制度的建立和執(zhí)行，對于維護(hù)學(xué)校財務(wù)秩序具有重大意義。它能防止資金濫用，確保每一分錢都用在刀刃上，為教育教學(xué)活動提供有力保障。嚴(yán)格的報銷流程可以增強教職工的財經(jīng)紀(jì)律意識，培養(yǎng)良好的財務(wù)管理習(xí)慣。透明的報銷制度也有助于提升學(xué)校的公信力，減少潛在的財務(wù)風(fēng)險，為學(xué)校的長遠(yuǎn)發(fā)展奠定堅實基礎(chǔ)。
在實際操作中，我們應(yīng)不斷優(yōu)化和完善財務(wù)報銷制度，使之更加適應(yīng)學(xué)校運營的需要，同時也要加強對教職工的財務(wù)知識培訓(xùn)，提高他們的財務(wù)素養(yǎng)，共同營造一個健康、有序的財務(wù)環(huán)境。
學(xué)校中學(xué)財務(wù)報銷制度范文
第1篇 學(xué)校中學(xué)財務(wù)報銷制度
中學(xué)(學(xué)校)財務(wù)報銷制度
為嚴(yán)格執(zhí)行《渭南市zz中學(xué)財務(wù)管理制度》,加強財務(wù)支出管理,規(guī)范經(jīng)費報銷程序,結(jié)合我校具體情況,制定本制度。
一、各部門的經(jīng)費支出嚴(yán)格按《渭南市zz中學(xué)財務(wù)管理制度》中計劃管理的要求,實行計劃用款。對用款不事先申請的部門,財務(wù)處不得安排該部門的用款計劃。
二、學(xué)校財務(wù)報銷實行“一支筆”審批制度。學(xué)校各個部門的支出都必須經(jīng)主管財務(wù)校長審批方可報銷。
三、各部門要嚴(yán)格控制差旅費和會務(wù)費支出,對差旅費的報銷,嚴(yán)格按《渭南市臨渭區(qū)事業(yè)單位工作人員差旅費開支規(guī)定》執(zhí)行。無特殊原因的超標(biāo)準(zhǔn)支出,由出差人員自理。
四、各部門要嚴(yán)格控制業(yè)務(wù)招待費支出。對非安排不可的業(yè)務(wù),由學(xué)校總務(wù)處統(tǒng)一安排,原則以每人10元安排,實行先申請后招待制度。否則,招待費自理。
五、為加強資金管理,及時收回借款,借款人應(yīng)在業(yè)務(wù)發(fā)生后3日內(nèi)到財務(wù)處辦理報銷還款手續(xù),財務(wù)處應(yīng)嚴(yán)格堅持“前帳不清,后帳不借”的原則。對逾期不報帳的借款人,財務(wù)處有權(quán)予以經(jīng)濟處罰。
六、各種票據(jù)是財務(wù)報銷的憑據(jù),下列票據(jù)財務(wù)處不予報銷:
審批手續(xù)不全的票據(jù)。
內(nèi)容填寫不全、字體無法辨認(rèn)或有明顯涂改跡象的票據(jù)。
無公章、無私人簽章(字)的白條收據(jù)。
購物無用途、資產(chǎn)無驗收的票據(jù)。
數(shù)量、單價、金額不符的票據(jù)。
七、為了集中處理會計業(yè)務(wù),財務(wù)處每周二、四全天辦理各種借款報銷業(yè)務(wù),除發(fā)放工資等特殊情況上,其他時間不再辦理報銷業(yè)務(wù)。
第2篇 學(xué)校中學(xué)財務(wù)報銷審批制度
中學(xué)(學(xué)校)財務(wù)報銷審批制度
一、所有干部職工必須嚴(yán)格執(zhí)行教育事業(yè)費開支規(guī)定,不得隨意擴大開支范圍,提高開支標(biāo)準(zhǔn)。
二、外來票據(jù)必須要素齊全,單據(jù)合格同時具有經(jīng)辦人、審批人簽字,方可報銷。
三、購置各種辦公用品,出外印刷各種文件、資料,應(yīng)先提出計劃,再開支權(quán)限審批,財務(wù)人員憑審核無誤的單據(jù)報銷。
四、審批權(quán)限。凡開支在300元以下的由財務(wù)負(fù)責(zé)人審批;學(xué)校所有開支必須由財務(wù)負(fù)責(zé)人和校長共同審批;1000元以上的大項目開支須經(jīng)會議研究通過,并由財務(wù)負(fù)責(zé)人和校長簽字方可報銷。
五、凡在省內(nèi)外出差的,差旅費單據(jù)先由財務(wù)負(fù)責(zé)人審批;領(lǐng)導(dǎo)的差旅費由財務(wù)負(fù)責(zé)人審批。財務(wù)人員憑審核無誤的單據(jù)報銷。
第3篇 中學(xué)公務(wù)卡財務(wù)報銷管理制度
山天中學(xué)公務(wù)卡財務(wù)報銷管理制度
1.持卡人辦理公務(wù)卡消費支出業(yè)務(wù)前，應(yīng)當(dāng)按照學(xué)校相關(guān)制度填寫請購單，并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，方可進(jìn)行公務(wù)卡消費。
2.持卡人使用公務(wù)卡消費的各項公務(wù)支出，必須在發(fā)卡行規(guī)定的免息還款期內(nèi)，最遲在到期還款日前二十個工作日內(nèi)到財務(wù)部門報銷。
3.持卡人報銷時，單位財務(wù)部門登錄公務(wù)卡管理系統(tǒng)，根據(jù)消費簽購單錄入“交易日期”、“卡號”和“檢索號”，從中國銀聯(lián)上海分公司提供交易信息中提取相應(yīng)的公務(wù)消費信息，對符合公務(wù)卡結(jié)算范圍和財務(wù)制度規(guī)定的支出經(jīng)核實后確定可報銷金額，收取原始憑證及銀行卡簽購單，并同時辦理報銷登記手續(xù)。
4.財務(wù)人員根據(jù)相關(guān)的公務(wù)消費信息，錄入“金額”、“目級科目”、“支付摘要”等業(yè)務(wù)要素，直接生成可打印的貸記憑證，通過本單位對應(yīng)存款戶向公務(wù)卡帳戶轉(zhuǎn)帳結(jié)算，完成報銷程序。
5.財務(wù)部門在收到貸記（或支付）憑證回單后，將報銷憑證、銀行卡簽購單及貸記（或支付）憑證回單等原始憑證，按照現(xiàn)行會計核算辦法登記入賬。
6.因個人報銷不及時造成的罰息、滯納金等相關(guān)費用以及個人資信責(zé)任，由持卡人承擔(dān)。
7.持卡人發(fā)生調(diào)動、退休等變化時，應(yīng)及時辦理調(diào)整和注銷等手續(xù)，并通知發(fā)卡行及時維護(hù)公務(wù)卡管理系統(tǒng)。
第4篇 一中學(xué)校財務(wù)報銷制度
一中(學(xué)校)財務(wù)報銷制度
(一)對原始單據(jù)的一般要求:
1、發(fā)票必須是發(fā)票聯(lián)和報銷聯(lián),用復(fù)寫紙復(fù)寫或計算機打印,不得用圓珠筆或鉛筆填寫,存根聯(lián)、發(fā)貨聯(lián)、記賬聯(lián)不能作報銷單據(jù)。
2、內(nèi)容要齊全,抬頭、日期、品名、單價、數(shù)量、金額等項目要填寫齊全,字跡要清楚,金額要準(zhǔn)確,大、小寫要一致,涂改無效。
3、印章要齊全,須有收款單位公章(或收款專用章)及收款人簽字(章);事業(yè)單位的收據(jù),要有財務(wù)專用章;企業(yè)和個體戶須是稅務(wù)部門統(tǒng)一印制的收據(jù)。
4、學(xué)生食堂自制單據(jù)購買農(nóng)民的農(nóng)副產(chǎn)品而無法取得正式發(fā)票時,可使用總務(wù)處印發(fā)的自制單據(jù),自制單據(jù)要用墨水筆填寫,內(nèi)容要填齊全。
5、從外單位取得的原始單據(jù)(車、船、飛機票等),因保管不善被盜、遺失,后果自負(fù),不予受理。
(二)對各項支出報銷的審簽,實行統(tǒng)一管理,由會計審查票據(jù)后校長審批,再由總務(wù)處主任簽字,財會室方可付款。
(三)差旅費報銷單,須用藍(lán)(黑)墨水筆填寫。數(shù)人一起出差使用一張差旅費報銷單時,要將每個人的姓名都填上,內(nèi)容填寫要齊全,要有結(jié)算人、負(fù)責(zé)人的簽章。
(四)購買儀器、設(shè)備、材料等各種物品,由總務(wù)處按計劃統(tǒng)一購買,各使用科室不得自行購買。在特殊情況下,必須自己購買時,須經(jīng)校領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),總務(wù)處驗收入庫。
(五)臨時工的工資、福利費,由用工部門填制臨時工工資花名冊,有領(lǐng)酬人、經(jīng)手人、校領(lǐng)導(dǎo)的簽章。
