- 目錄
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第1篇 商廈百貨倉庫管理辦法
百貨商廈倉庫管理辦法
一、為使倉庫管理有章可循,特制定本管理辦法。
二、倉庫為易燃場所,嚴禁任何人攜帶明火進入倉庫,倉庫內禁止吸煙和使用明火,若因此造成的后果,公司將追究其法律責任。
三、倉庫為儲藏公司商品的場所,禁止任何人以任何形式存儲私人物品。
四、任何單位進入倉庫提取貨品時,須填寫商品領用單,經部門主管核準后,交倉儲組辦理,。
五、公司任何員工入庫提貨,須由倉儲人員陪同。
六、商品進出倉庫,倉儲人員須辦理入庫、出庫手續(xù),并存檔備案。
七、倉庫內不得存放易燃、易爆、腐蝕性、放射性商品,商品入庫時,各單位應詳細填寫商品內容,倉儲人員有權拒絕上述商品進入倉庫。
八、倉庫商品應歸類存放,以便隨時核查、提貨,服裝類商品應用吊掛存放。
九、倉儲人員應保持倉庫的干燥、通風,倉庫應定期進行檢查,及時維修,同時定期清掃,保持倉庫清潔。
十、倉儲人員應定期檢查倉庫的商品,如發(fā)現損壞、蟲蛀、變質,應及時通知營業(yè)單位核實,同時填寫報損單,經公司主管核準后,報財務部作報損處理。
十一、本管理辦法若有遺漏之處將隨時補充。
第2篇 機電倉庫管理辦法
1.目的
規(guī)范機電倉庫的管理,把庫存控制在合理水平。
2.適用范圍
適用于__花園機電倉庫的管理。
3.內容
3.1機電班長負責對機電倉庫的管理工作。
3.2堆放物品時應確保:
a)物品的堆放高度不超過2米;
b)液體物品用適宜的容器盛裝;
c)危險品必須有明顯的標識或進行隔離;
d)所有的標識必須內容完整、清晰,并且擺放產品時標識應朝外;
e)對貯存條件有要求的物品,應予以充分滿足;
f)對不合格品和降低使用的物品應做特別標識。
3.3庫房應做好防潮、防鼠等措施,以保證物品在保存期內不變質、不生銹、不失去使用價值。當發(fā)現問題時應及時進行標識或采取隔離措施,并報機電主管處理。
3.4機電班長應每周對機電庫房進行清掃,保持庫房內干凈、整潔。
3.5機電班長應于每月月底對庫房內物質進行一次盤點,作出下月補充物質的采購計劃。
3.6機電班長應核對入庫物質的數量、型號、規(guī)格是否與采購計劃相符,并進行外觀檢查、技術資料清查等。經驗收不合格的物料,應進行適當的標識或隔離,并及時知會機電主管聯系供方或采購部門或與顧客協(xié)商處理。
3.7物質出入機電倉庫時應填寫《物料收發(fā)登記表》進行登記,須做到帳、物相符。
3.8對于服務過程中多余的物料退庫,由機電班長驗收,合格則在《物料收發(fā)登記表》上沖紅辦理入庫;不合格則進行適當的標識,由機電主管或顧客處理。
3.9做好有關記錄。
4.記錄
4.1《物料收發(fā)登記表》、《物料盤點登記表》、《機電庫房維保檢查表》由部門兼職資料員保存二年。
5.附件
5.1《物料收發(fā)登記表》
5.2《物料盤點登記表》
5.3《機電庫房維保檢查表》
第3篇 物業(yè)服務公司倉庫管理辦法（2）
物業(yè)服務公司倉庫管理辦法(二)
1目的
為保障公司正常運營的連續(xù)性和秩序,使倉庫作業(yè)合理化,減少庫存資金占用,特制定
本辦法。
2范圍
本規(guī)程適用于總公司及下屬各管理處的倉庫管理工作。
3物品的驗收程序
3.1物品驗證的要求:
3.1.1每次采購物品單位數量少于10個的,要求100%抽樣驗證;
3.1.2每次采購物品單位數量多于10個的,要求10%-50%驗證;
3.1.3采購物品必須具備合格證,特別對批量購買的物品必須要驗證物品的合格證,物品合格證由倉管員保存;
3.1.4對目測無法驗證的物品,必須使用相關工具協(xié)助驗證;
3.1.5物品的規(guī)格、數量等必須與《物資采購計劃表》上的內容相符;
3.1.6倉管員應將常用物品的說明書、使用說明書及保修卡等資料在驗證無誤后交財務部保存、備查。
3.2物品驗證的方法
3.2.1物品包裝的驗證:
-物品外包裝平整光滑,密封包裝無裂縫、無滲漏、無污染或破損痕跡;
-注意核對物品外包裝上的生產日期及有效期。
3.2.2物品質量的驗證:
-仔細檢查物品表面有無擦傷、破損、無裂縫或扭曲變形;
-驗證鐵制品時,應注意物品有無銹跡;
-轉動物品連接部分,檢查其轉動是否靈活,有無大的磨擦聲;
-檢查物品接口部分,看連接處有無松動、滑絲現象;
-驗證物品質地是否符合購買要求;
-檢查物品附屬件是否齊全。
3.2.3物品性能的驗證:
-應對物品的機械部分應反復試動,檢查其靈活性、準確性;
-驗收具有彈性的物品時,應對物品反復伸縮或彎曲,一般情況下,合格品應回復或基本回復原狀;
-驗收電器物品時,應使用萬用表測試。
4物品的入倉程序
4.1物品的入倉程序:
4.1.1采購員原則上應在物品采購回來的當日,將物品送交倉庫驗收,特殊情況不能在當日入倉的,應報財務部負責人批準后另行處理;
4.1.2如采購員通知物品供應商送貨上門,采購員應陪同供應商一起到倉庫驗貨;
4.1.3倉庫管理員應對符合購買計劃的物品進行驗收;
4.1.4經驗收合格的物品,倉庫管理員應開具《驗收入庫單》,根據當天的物品驗收單登記倉庫《庫存卡》,并將物品分類存放;
4.1.5倉庫管理員應在每月10號《驗收入庫單》匯總后,交財務會計進行賬務處理。
4.1.6撥到部門或管理處直接使用的應開具《物資直拔單》,經使用部門負責人簽字后,由使用人直接領用。
4.2退回物品的入倉程序
4.2.1相關人員將未使用完的物品送到倉庫;
4.2.2倉庫管理員應根據核查結果,進行驗收:
-合格品,填寫《驗收入庫單》,在備注欄內填寫“退回物品入庫”字樣,存入合格品存放區(qū)內;
-不合格品,存放在不合格品區(qū)等待處理。
4.2.3倉庫管理員應在每日下班前,根據退回物品《驗收入庫單》,登記倉庫物品《庫存卡》,每月10日匯總交財務部進行賬務處理。
4.3設備工具的入倉程序:
4.3.1新采購的工具按物品的入倉程序執(zhí)行;
4.3.2以舊換新的設備工具入倉程序:
- 經辦人應憑其所在項目負責人簽名確認的《工具/物品借還單》到倉庫辦理舊工具入倉手續(xù);
- 倉庫管理員經檢查無誤后予以辦理入倉手續(xù),發(fā)給新工具,同時在使用《工具/物品借還單》上由經辦人簽名確認;
4.3.3退還的設備工具入倉程序:
- 倉庫管理員根據使用人的《工具/物品借還單》上的項目,逐項清點退還工具;
- 倉庫管理員對退還的工具進行驗收;
- 倉庫管理員應在《工具登記/領用記錄卡》上登記。
4.3.4借用工具入倉程序:
- 工具借用人在工具送還倉庫前必須把工具清理干凈;
- 倉庫管理員根據設備工具的領用記錄,進行驗收;
- 倉庫管理員應及時在《工具登記/領用記錄卡》上登記。
5倉庫物品的存放管理
5.1物品存放倉庫的自然條件:
a)有通風設備;
b)光線充足;
c)面積寬敞。
5.2倉庫物品的存放分類:
a)易燃、易爆與揮發(fā)性強的物品;
b)吸水性強、容易發(fā)潮、發(fā)霉和生銹的物品;
c)常用工具、材料和配件等;
d)易碎、易損物品;
e)食品類。
5.3物品存放倉庫的區(qū)域劃分:
a)常規(guī)物品;
b)工程類物品;
c)危險物品;
d) 待處理物品。
5.4倉庫區(qū)域劃分的方法:
a)在貨架上標識并隔離;
b)劃線掛標牌。
5.5倉庫物品的存放要求:
a)易燃、易爆與揮發(fā)性強的物品應單獨設置倉庫存放,存放時應注意:
-周圍無明火、遠離熱源;
-擺放在地下;
-配備滅火器;
-保持包裝完好;
-庫房結構堅固,門窗封閉牢固;
-庫房門內開。
b)吸水性強、容易發(fā)潮發(fā)霉和生銹的物品存放時:
-用經過防水處理的貨架放置;
-放在干燥的地上或貨架上;
-配備防潮通風設施。
c)常用工具、材料和配件等:
-不規(guī)則物品,用盒或袋裝好后擺放;
-規(guī)則的物品整齊的擺放在貨架或地上;
-體積較大、體重較輕的可靠墻上放或掛在墻上。
d)易碎易損的物品:
-體積較小或瓶裝物品,放置貨架的底層、整齊的擺放在地上;
-體積較大的,應靠墻立放,放置上方不懸掛物品;
-放置位置有緩沖物。
e)食品:
-放置在經過防水處理的貨架上;
-配備通風、防潮設施。
6倉庫物品的領用管理
6.1物品領用程序:
a)物品領用人應憑其所在管理處經理簽字確認的《出庫單》到倉庫辦理材料領用手續(xù);
b)倉庫管理員根據《出庫單》上所列品種,逐一發(fā)放;
c)倉庫管理員根據《出庫單》內容登記倉庫《庫存卡》;
d)
倉庫管理員每月10號將《出庫單》匯總后交財務會計核對,并進行相關的賬務處理。
6.2工具的領用管理:
a)工具使用人應憑其所在管理處經理簽名確認的《工具/物品借還單》到倉庫領用工具;
b)倉庫管理員應根據使用人《工具/物品借還單》的記錄,核對《工具登記/領用記錄卡》上的領用工具是否有重復現象:
- 如經核對,已有領用記錄,但沒有報廢或其他處理記錄,倉庫管理員應拒絕發(fā)放;
- 如經核對沒有該工具的領用記錄,將工具發(fā)放給領用人后,并在《工具登記/領用記錄卡》上登記。
c)倉庫管理員每月10日將《工具/物品借還單》匯總后交財務會計核對,并進行相關的賬務處理。
6.3借用工具的程序:
a)凡因工作需要借用工具的人員,應憑其所在管理處經理簽名確認的《工具/物品借還單》,到倉庫辦理工具借用手續(xù);
b)倉庫管理員根據《工具/物品借還單》,與倉庫建立的《工具登記/領用記錄卡》核對無誤后發(fā)放;
c)倉庫管理員對借用的工具應根據規(guī)定的歸還期限督促借用人按時歸還。
7 附錄
l《出庫單》
l《物資直撥單》
l《驗收入庫單》
l《庫存卡》
l《工具登記/領用記錄卡》
l《工具/物品借還單》
l《庫存物品盤點表》
l《物品消耗單》
l《物資物品報廢單
第4篇 化學品倉庫管理規(guī)定辦法
化學品倉庫管理規(guī)定:危險化學品倉儲管理規(guī)定
1、庫房的建筑設計必須符合《建筑設計防火規(guī)范》(gbj16-87)、《倉庫防火安全管理規(guī)則》(1990年3月23日公安部第6號令)、《爆炸和火災環(huán)境電力裝置設計規(guī)范》(gb50058-92)《建筑物防雷設計規(guī)范》(gb50057-94)和《石油化工企業(yè)設計防火規(guī)范》(gb50160-92)等法規(guī)和標準的規(guī)定。
2、倉庫配備足夠的與危險化學品性質相適應的消防器材,并由專人維護和保養(yǎng)。
3、危險化學品必須分類、分垛儲存,每垛占地面積小于100m2,垛與垛間距大于1m,垛與墻間距大于0.5m,垛與梁、柱間距大于0.3m,主要信道的寬度大于2m。
4、在倉庫堆垛設立明顯的防火等級標志,出入口和通向消防設施的道路應保持暢通。
5、危險化學品倉管部門根據物品的危險性,為保管員配備必要的防護用品、器具。
6、危險化學品入庫時,保管員應按入庫驗收標準進行檢查、驗收、登記,嚴格核對和檢驗物品的名稱、規(guī)格、案例標簽、質量、數量、包裝。物品經檢驗合格方可入庫。無產地、品牌、安全標簽和產品合格證的物品不得入庫。
7、危險化學品發(fā)放,應嚴格執(zhí)行發(fā)放管理制度。倉庫主管負責人應經常檢查核準。
8、易燃、易爆危險化學品倉庫要采取杜絕火種的安全措施。經指批準進入倉庫的機動車輛必須安裝阻火器,作業(yè)人使用的工具、防護用品應符合防爆要求。
9、加強對防爆電氣設備、避雷、靜電導除設施的管理,選用經國家指定的防爆檢驗單位檢驗合格的防爆電氣產品。
10、易燃、易爆品倉庫內的各種安全設施,必須經常檢查、定期校驗、保持完好狀態(tài),做好記錄。
11、儲存易燃和可燃物品的倉庫、堆垛附近,不準私自動火作業(yè),如因特殊需要,應由倉庫負責人上報,經企業(yè)有關負責人指認,采取安全措施后才能進行上述作業(yè)。作業(yè)結束后,檢查確無火種,才可離開現場。
12、物品儲存嚴格執(zhí)行危險化學品的配裝規(guī)定,對不可配裝的危險物品必須嚴格隔離。
化學品倉庫管理規(guī)定:危險化學品出、入庫安全管理規(guī)定
一、倉儲物品的接運
倉儲物品的接運方式有四種:鐵路專用線接車、車站提貨、庫內接貨、外出提貨。
本公司采用庫內接貨的形式,即供貨單位直接或委托運輸部門送貨到庫。收貨時,應注意以下幾點:
1、在送貨人的當面開箱驗貨,并做好驗收記錄。
2、外觀檢查時,發(fā)現短件、缺件、損壞、受潮、變質等情況,應請送貨人當場復查,簽字認可,留作憑證。
3、無采購計劃送來的物品,拒絕驗收,更不能代管,以免發(fā)生糾紛。
4、一時不能全部安全完成驗收項目時,應進行外觀初驗并點清數量,在驗收記錄備注欄內寫明情況。
二、倉儲物品的驗收
倉儲物品的驗收包括驗收準備、證件核對、實物驗收、驗收報告等環(huán)節(jié)。
1、驗收準備:收集和熟悉訂貨合同、物品技術標準等有關訂貨資料,準備已校驗過的計量器具,根據到貨的數量、性質和特點,準備倉儲貨位,檢查必要的堆碼、苫墊材料及起重設備設施、工具和材料,防護設施。
2、證件核對:核對入庫單或訂貨合同中的供貨單位、收貨單位、物品名稱、品種、規(guī)格、數量、計量單位、實收數、制單時間、收單時間及驗收完畢時間;核對供貨單位的質量證明書、合格證、裝箱單、磅碼單、明細表,以及安全生產許可證等資格證明;核對承運單位的運單及有關證件等。
3、實物驗收:包括驗收物品數量和驗收進貨質量。
4、驗收報告:包括物品名稱、規(guī)格、供貨單位、出廠日期(或批號)、運單號、到達日期、驗收完畢日期、應收數量、實收數量、抽驗數量、質量情況、驗收人等。
三、倉儲物品的入庫
倉儲物品驗收后,應立即辦理入庫手續(xù),做到“六清”:渠道清、數量清、規(guī)格清、價格清、用途清、質量清。
1、倉儲物品驗收后,應填制倉儲物品入庫單。
2、建立倉儲物品明細賬(登帳)。
3、建立倉儲物品實物卡片(料牌)。
4、建立倉儲物品檔案。
四、倉儲物品的出庫
1、保管員發(fā)料必須以手續(xù)齊全的發(fā)貨憑證為依據。
2、保管員發(fā)料時,出庫憑證上沒有規(guī)定發(fā)貨批次的,應按物品入庫時間前后順序,先進先發(fā)。
第5篇 配件倉庫管理規(guī)定辦法
配件倉庫管理規(guī)定【1】
一、配件倉庫負責配套件的驗收、領發(fā)和保管等環(huán)節(jié)的管理。
二、倉庫按人員分工負責各類零部件的管理,定崗、定人、職責明確,相互配合、相互監(jiān)督。
三、配件的驗收與入庫
1、配件進廠后由配套部通知檢驗員進行檢驗。
2、配件倉庫收到由檢驗員簽字檢驗合格的配件后進行驗收入庫。
3、確定不合格件后不準入庫;檢驗發(fā)現質量問題即停止發(fā)放。
四、零部件的保管管理
1、零部件驗收入庫后,倉庫保管員按類別、車型、規(guī)格的順序,分庫、分區(qū)存放,要求便于發(fā)放、易于查點。不良品與積壓物資要分區(qū)存放,設置明顯標志,設立專帳,妥善保管。
2、零部件的儲備實行計劃控制和定額管理。
①各車型零部件的帳目和庫存卡應設立物料編碼,按編碼逐項標明;
②各種零部件應設立最低庫存量;
③以上兩條要求由倉管員登記在帳、卡上,以保證零部件的收發(fā)管理和控制庫存量,當庫存降至危險庫存時,倉庫保管員應及時上報《零部件缺件清單報表》報配套部;
3、根據零部件的屬性和要求確定其保管、保養(yǎng)方法
①輪輞、減震、儀表、消聲器等貴重零部件必須重點管理,并定期檢查、清點、除塵。
②橡膠件、輪胎等要嚴禁日曬、重壓,防止老化、變形;
③配件倉庫要根椐零部件包裝注明的標志,對易碎怕壓、不準倒置、碼放層數要嚴格執(zhí)行。
五、零部件的發(fā)放與退庫
1、配件倉庫要嚴格按照領料辦法執(zhí)行,按照先進先出原則,根椐計劃按期、按量配好零部件,做好發(fā)放準備工作。實行按批次向車間發(fā)料,車間接收物料時要和倉管員認真核對,并在相關單據上簽字。(領料單)
2、因計劃調整車間減少零部件需用,由車間通知倉庫辦理退庫,倉管員與車間崗位責任人當面交接,以清其責,并在相關單據上簽字。(退料單)
3、對于工料廢件的零部件,倉庫收回后將不良品分區(qū)存放、明確標志,并及時退回供貨商。
4、凡料廢、不合格件退倉必須完整無損,破損嚴重、數量不足,倉庫有權拒收。
5、凡工廢件和車間管理不善造成缺件,由車間提出補料申請,經公司相關領導審核,倉庫負責人簽字后,倉管員方可發(fā)放,并在帳上注明。每當月末由倉庫保管員制做報表,上報財務部考核車間投入產出、結存、消耗并填寫分析報表。
6、三包件領用按公司規(guī)定嚴格執(zhí)行,由銷售部持批準手續(xù)完備的《領料單》與三包料廢件領用或更換。
7、銷售零部件憑經財務結算后的提貨單發(fā)放。
六、零部件的帳務處理
1、倉庫管理員嚴格執(zhí)行公司的有關規(guī)定,設立零配件明細帳,必須填寫清晰、
規(guī)范,收發(fā)單據齊全、完備。
2、倉庫帳、卡必須填寫零部件的編號、名稱、規(guī)格、型號、最底庫存量與收發(fā)存數量等、并保持帳、卡、物一致。
七 、盤點
1、倉庫盤點是帳產清查、倉庫整理、整頓的綜合工作,倉庫必須按照盤點工
作要求完成。
①月盤點 ②季盤點 ③半年盤點 ④年終盤點
2、各種盤點都有其重點和要求,半年盤點和年終盤點要對盈虧做出報表報財務部,對技術部門確定不再投入生產的積壓零件做出明細表報配套部,以待處理。
3、倉庫帳目、報表經財務上報上級批準方可調整。
八.安全與形象
1、倉庫要把安全工作放在第一位,預防為主,庫內嚴禁煙火,設置配套的消防器材;下班前逐一檢查門窗是否關牢上鎖,設置兼職安全員,定期對倉庫各處安全檢查,應及時向分管領導反映存在的問題。
2、外來人員一律不準進入倉庫,倉管員無權直接接待外來人員,未經倉庫負責人批準,倉管員有權拒絕無關人員查詢零部件情況。
3、倉庫人員要禮貌待人,文明用語,認真負責,熱情服務。
配件倉庫管理規(guī)定【2】
為加強本單位配件倉儲的統(tǒng)一管理,確保機動車配件的入庫、出庫、堆碼、保養(yǎng)等工作有章可循,特制定本規(guī)定。
一、人員素質
倉儲管理應由倉管人員專門負責。倉管人員應具有相應的機動車配件專業(yè)知識和銷售業(yè)務技能,能夠根據機動車配件的特點合理安排入庫、出庫、堆碼等工作,并熟知機動車配件的存儲條件和養(yǎng)護方法。
二、配件進倉管理
1.倉管人員根據《供貨清單》(入庫單)及時登錄電腦賬,并復核確認。
2.倉管人員根據《入庫單》,區(qū)分原廠配件、副廠配件、修復配件,分別標識,并做好價格明示工作。
3.編制配件擺放的倉位碼,合理劃分配件擺放區(qū)域,做到配件對號入座及時入賬。
3.配件上架時應注意核對倉位上的配件號或替代號與實物的配件號或替代號是否一致,并按照規(guī)定粘貼《配件經銷質保憑證》。
4.堆碼按照先進先出的原則。
三、配件發(fā)貨管理
1.倉管人員依據出庫憑證發(fā)貨,查驗《配件經銷質保憑證》等相應憑證后,當場交驗簽字確認。
2.發(fā)貨時出現出庫憑證與實際所發(fā)配件不符時,或者出現《配件經銷質保憑證》存在缺落、污損等情況,應及時核實改正。
3.發(fā)貨時發(fā)現不合格品,應及時報告主管,并區(qū)分報管。
4.貨物出庫要確定復核負責制,一人發(fā)貨,必需指定另一人負責復核確認簽名方可出庫。
5.貨物出庫確認后要及時登記出庫賬目。
四、配件存儲管理
1.根據配件檢驗狀態(tài)的屬性分區(qū)分架或分庫存放,定期檢查《配件經銷質保憑證》完整狀況,做好《配件經銷質保憑證》保管工作。
2.物資擺放整齊,需堆放在地上的物資應注意堆疊高度、形狀、穩(wěn)固程度等,并做好必要的防護工作,對于《配件經銷質保憑證》污損、缺失的配件及時進行《配件經銷質保憑證》更換、補貼。
3.在配件搬運、移動與防護中,要輕拿輕放,正確使用搬運工具。
4.針對配件、附件及輔料的不同屬性,采用適當的方法防護(如:防潮、防擦、防重壓、通風)。倉管人員定期抽查,以防配件、輔料發(fā)生銹蝕、損壞或變質,查驗《配件經銷質保憑證》完整狀況,抽查記錄填寫在檢驗記錄上,發(fā)生異常情況應及時采取適當的措施進行處理。
5.定期開展配件盤點工作,每月盤點一次,做好《配件庫存報告》。
6.倉庫要保持衛(wèi)生、整潔,倉管人員應做好消防安全工作。
7.危險品保管由專人負責,按有關規(guī)定分類存放。
五、《配件經銷質保憑證》申領、使用
1.申領:按照交通行業(yè)管理部門規(guī)定,上報配件基本信息,領取相應《配件經銷質保憑證》。根據倉位號規(guī)范放在相應的倉位,并妥善保管備用的《配件經銷質保憑證》。
2.使用:按照交通行業(yè)管理部門規(guī)定,將《配件經銷質保憑證》粘貼在相應的配件上,做好防止污損、脫落工作。加強巡查,對發(fā)現的問題《配件經銷質保憑證》及時進行處理并重新粘貼。
配件倉庫管理規(guī)定【3】
第一章總則
一、目的
為規(guī)范公司各類物資的倉儲管理,特制定本管理規(guī)定。
二、范圍
本管理規(guī)定適用于各類物資及成品的入庫、存放、發(fā)放,及倉儲管理部門與人員。
第二章職責與權限
三、驗收
物資到貨后,倉庫管理員須檢查物料的外包裝情況并協(xié)助公司有關部門進行質量等方面驗收:
(一)及時檢查物資應附各種單據、證件是否齊全,發(fā)現有不全現象時,應立即向主管領導匯報;
(二)一般材料無質量異議的要在當日內驗收完畢并及時填寫相關記錄和憑證;
(三)在遇特殊情況時視具體情況確定驗收時間。
四、入庫
(一)倉庫管理員須配合質量部等其他部門根據檢驗合格證內容對入庫物資的規(guī)格、數量、質量逐一進行驗證;
(二)對于有包裝的到貨物資,要將包裝物拆除后清點,成套機電設備(包括附件)要按件進行認真、準確的清點。
(三)對于有毒物品的入庫驗收,必須由兩人以上同時進行。
(四)質量不合格物資嚴禁入庫,發(fā)現問題及時向上級匯報。
(五)倉管員在物資入庫時,對物資名稱、型號等必須保證齊全正確,同種物資不同型號分入不同帳。
(六)實物與送貨單不相符的物資一律不得辦理入庫手續(xù),倉庫管理員要及時反饋進貨相關人員,并報上級主管。
五、存儲
(一)存
1、存放應遵循三項基本原則
:a、防火、防水、防壓;
b、定點、定容、定量;
c、先進先出。
2、為方便存取物料,將倉庫分區(qū)、分道、分架、分層、定點管理,并根據劃分情況作出倉庫平面示意圖、物料存放分布示意圖等。發(fā)生調整時,應及時修正相關示意圖。
3、物料存放要分門別類,按“先進先出”原則堆放物料,做好相應標識,并有相應帳、卡以供查詢。
4、對可疑物品等須分開擺放。
5、物料存放要盡量做到“上小下大,上輕下重,不超安全高度”,同規(guī)格物料要放一起,物料標識一律朝外。
6、物料不得直接置于地上,必要時加墊板或置于容器內,予以保護存放。
7、任何物料不得堆放倉庫通道上,以免影響物料的收發(fā)。
8、不良品與良品必須分開存放、管理,并做好相應標識。
9、存放場地須適當保持通風、通氣、通光,以保證物料品質不發(fā)生變異。
10、對于有特殊保管要求的物料應考慮適當的防護措施,如危險品、貴重物品、易變質物料、有保存期限的物料,以保證物料的安全性與品質不受到影響。
11、倉庫管理員在日常工作中發(fā)現物料散亂等情況,必須及時按整包裝數量整理。
12、物料登記卡必須填寫開卡時間,如數量有修改必須由責任倉管員簽名。
13、物料登記卡填寫完畢后必須收回并存檔,新老卡交接數據必須銜接。
(二)盤點
1、按盤點發(fā)生的頻次將盤點分為:
1。1、日常盤點:日常盤點不僅是物資管理的需要,同時也是倉管員開展自檢自查的過程。
1。2、月度盤點:每月月底進行盤點,逢法定節(jié)假日順延。
1。3、年中、年末盤點:根據財務年度的要求對庫存的各類物資作定期盤點。
1。4、其他事項盤點:根據特殊情況的需要對庫存物資進行盤點。如倉庫相關人員離職或工作調動時組織盤點。
1。5、按需要對倉庫的抽盤。
2、核對
2。1盤點后按實際盤點數量填寫“盤點表”,并進行存檔。
2。2將“物資盤點表”的盤點數量與賬面數量核對,若有差異即出具盤點異常報告單,并計算其盤點盈虧數量,提出整改措施呈上級領導審批。2。3由財務部主導的盤點時,盤點差異須按財務部要求調整系統(tǒng)庫存。
六、出庫
(一)物資出庫均以正式領料單為準,領料單據必須有部門有效負責人簽字,手續(xù)必須齊備,缺一不可,如有不符,倉管員有權拒絕發(fā)放。
(二)倉管員按單據實際寫明的名稱、規(guī)格、數量發(fā)放物資,不允許多發(fā)或欠發(fā),嚴禁先發(fā)貨后補手續(xù)。
(三)嚴禁發(fā)生無手續(xù)出庫現象。
(四)嚴格按照先進先出原則發(fā)放物資。
七、倉庫安全、防火、衛(wèi)生管理
倉庫管理員需要做好安全、防火、衛(wèi)生工作,樹立“安全防范、常備不患”的思想。
(二)倉庫安全管理。
1、倉庫系物資保管重地,除倉管人員和因業(yè)務工作需要的有關人員外任何人未經批準不得進入倉庫。
2、出入庫物資有關手續(xù)的辦理須在倉庫辦公區(qū)域辦理,不得在倉庫內進行。
3、因業(yè)務工作需要需進入倉庫時必須要有倉庫人員陪同,不得獨自進倉。
4、一切進倉庫人員不得攜帶火種、背包、手提袋等物進倉。
5、倉庫范圍及倉庫辦公地點不準會客,其他部門職工更不準圍聚閑聊,不準帶親友到倉庫范圍參觀。
6、倉庫不準代私人保管物品,也不得擅自答應未經領導同意的其他單位或部門的物品存?zhèn)}。
7、任何人員除驗收時所需要,不準把倉庫商品物資試用試看。
8、下班后關閉門窗、電源、水源。
9、倉儲物資保管要達到“十不”,即不丟、不腐、不銹、不凍、不潮、不霉、不變、不壞、不漏、不爆。
10、倉庫管理人員要定期檢查倉庫設備,發(fā)現不安全隱患及時報告、處理。
(三)倉庫防火安全管理。
1、倉庫管理員要有高度的責任心,樹立防火觀念,學習安全防火技術,熟悉防火工具。
2、倉庫人員一律嚴禁在倉庫內吸煙,動用明火,倉庫電源使用后及時關閉。
3、各倉庫要嚴格按標準配備防火器材,并設有專人負責,保證防火器材狀態(tài)良好,所有防火工具、器材不準隨意動用。
4、倉庫應定期每月檢查防火設施的使用實效,并接受安全員的檢查監(jiān)督。
5、倉儲易燃、易爆物資必須設有防火標牌和醒目防火標志。
6、如發(fā)現火情要立即上報并及時做出處理。
(四)倉庫衛(wèi)生環(huán)境管理。
1、保持庫房整潔,做好防潮、防霉變措施,保證倉儲物資狀態(tài)良好,并經常清理倉庫內外,保持倉儲環(huán)境良好。
2、每日對地面、貨架、物資進行清潔,保持地面無廢棄物,倉庫貨架、貨位清潔、無灰塵、油污。
3、物資入庫所拆除的包裝物要及時清理、回收,集中存放。
4、物資入庫后按規(guī)定進行擺放,及時上架,做好貨區(qū)管理。
5、保持庫房周圍環(huán)境清潔,做到無雜草、無廢棄物。
八、工作紀律規(guī)定
(一)倉管員應服從上級安排,做到令行禁止。
(二)倉庫人員應有良好的配合、服務意識,按要求做好備料、發(fā)料工作,及時為相關部門提供準確的庫存資訊。
(三)倉庫人員不得監(jiān)守自盜,嚴禁公物私用。
(四)倉庫人員不得收受供應商禮金與物品,更不能因此損害公司利益。
(五)無關人員未經允許不得隨意進入倉庫。
(六)倉庫人員有責任對違反倉庫管理的行為予以制止,制止不聽的報上級處理。
(七)倉庫必須隨時保持潔凈,物料擺放必須整齊。搬運物料要做到輕拿輕放。
(八)倉庫主管應隨時巡視倉庫工作紀律情況,對違紀現象予以制止糾正,并采取相應預防措施。
第三章罰則
(一)未按以上規(guī)定者行者視情節(jié)給予警告、責令改正,嚴重的處以罰款。
第6篇 賓館倉庫管理辦法
三、消費品出庫流程
1、根據賓館實際情況,針對客房消費品建立前臺小倉庫,商品備品由總倉庫統(tǒng)一管理,小倉庫采用24小時制補貨制度,前臺每樣商品出庫前必須開據酒水單,酒水單一式三聯,存根由前臺保管,另兩聯分別交由庫管和財務。
2、前臺每次入賬的消費商品均須要開據酒水單,酒水單上須詳細填寫商品的品名、數量、單價、金額、房號、出貨部門、入賬方式、入賬時間及制單人姓名。
3、總倉庫根據每天的酒水單,須審查消費商品明細,如發(fā)現跑單情況,應及時催告前臺按銷售價格賠償。
4、總倉庫管理應根據每天酒水單情況,及時將各個分倉庫消費品補齊。
5、總倉庫根據每天的酒水單據,及時補發(fā)客房內消費品,如出現未補或漏補現象,造成客人投訴的,每次處罰金50元。
6、財務次日早上根據昨日的酒水單,匯總后開據出庫單;出庫單一式三聯,財務保管兩聯,交由庫管一聯。
7、庫管根據財務開據的出庫單,對昨日出庫商品進行核對,確認無誤后,簽字認可出庫。
8、庫管根據正式出庫憑證銷賬并清點貨品結余數,做到帳貨相符。
9、按出庫流程進行單據流轉時,每個環(huán)節(jié)不得超出一個工作日。
第7篇 物業(yè)管理公司倉庫管理辦法
為確保庫存物品的安全,以合理有效的使用,保障各項日常工作的正常進行,特制定本辦法:
一、堅決實行專人保管制度
二、公私分明,嚴禁因私挪用公司財產物品
三、倉庫鑰匙、庫存物品由專人負責管理
四、凡進出倉庫的物品及用具統(tǒng)一由專人負責
五、嚴格做好各種物品的入庫/出庫登記工作以及倉儲工作
六、每月嚴格做到庫存物品的清查盤點,并有完整、詳細、連續(xù)的記錄
七、定期進行打掃歸整,保持空氣通暢,嚴格做好防火防盜防鼠防潮等工作
八、因違章操作等自身原因導致倉庫物品損壞或丟失的,需照價賠償。
情節(jié)嚴重者,可追究其相應法律責任
第8篇 沂臨市防災減災中心救災倉庫管理辦法
沂臨市防災減災中心救災倉庫管理辦法
一、救災物資倉庫管理
(一)倉庫內應設置滅火器、煙霧感應器等防火設備。室內外應設置滅火器，并特別要防止發(fā)生火情后無法取用。應使用防爆燈作為照明設備。救災物資要實行分類放置，不得混放。對于滅火方法不同的物資，必須分開存放。有效期物資的儲存，必須有特殊標志。
(二)定時檢查和維護消防設施設備。嚴禁攜帶火種、危險品進入庫房。庫房內禁止吸煙、用火。庫房電器設備必須符合安全用電要求，每次作業(yè)完畢要將庫房的電源切斷。
(三)切實保證救災物資的使用價值。要正確采用通風、密封、吸潮等養(yǎng)護方法和措施，切實保證倉庫內救災物資的使用價值。定時巡查，對物資保管做到七無，即無事故隱患、無霉爛變質、無鼠咬蟲蛀、無損壞、無丟失、無偷盜、無污染。
(四)嚴格遵守救災物資的碼放要求。按照安全、方便、節(jié)約的原則，合理利用倉容，留有適當的墻距、垛距、頂距、燈距、底距，并做到堆碼合理、整齊、牢固及無倒置現象。
(五)除倉庫管理員外，其他人員未經批準嚴禁進入庫內。物資搬運完畢后，應迅速將搬運人員帶離倉庫。不準擅自將物資貸出或帶往庫外，不準在存貨區(qū)放置個人物品。非救災物資不得在庫房存放。
(六)保持倉庫通道出入口暢通。倉庫內要及時衛(wèi)生清理，保持整潔。
(七)加強救災物資儲備庫相關設施設備管理。
(八)堅持救災物資儲備庫24小時值班制度。
二、救災物資管理
(一)落實專人記帳、專人管庫。應設立救災物資保管賬，及時正確記載物資進、出、存動態(tài)，保證賬貨相符。賬簿及有關憑證必須按財會制度妥善保管，不得擅自銷毀。
(二)確保及時出入庫。接到救災物資入庫或出庫通知后，倉庫管理人員不得延誤救災物資的收發(fā)時間，無論上下班時間和節(jié)假日，必須做到救災物資及時發(fā)放。發(fā)放物資時，必須認真清點，確保發(fā)放品種、規(guī)格、數量零差錯。
三、救災物資入庫管理
(一)驗收入庫。倉庫管理員對入庫物資的品名、數量、規(guī)格等規(guī)定的內容逐項驗收。入庫驗收時，必須對相關憑證進行仔細核對，經過驗收入庫后由倉庫記帳員在送貨方有關文件上簽收。
(二)問題處理。如果所接收救災物資的品名、規(guī)格、等級、數量等與送貨方有關文件上不符，不能辦理入庫手續(xù)，倉庫管理員通知相關人員核實。
四、救災物資出庫管理
(一)鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道申請。發(fā)生自然災害后如需調撥區(qū)級救災應急物資，鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道應向區(qū)民政局提出書面申請，申請內容包括：災害發(fā)生的時間、地點、種類、受災人數及轉移安置人數、需救助人數;本級儲備物資使用情況;申請需調撥的救災物資種類、數量。
(二)下達救災物資調撥通知。調撥通知中要注明品種、數量、規(guī)格、專項用途;倉庫記帳員根據《救災物資調撥通知》填寫《出庫單》并記帳;倉庫管理員根據《出庫單》對救災儲備物資進行發(fā)放，并填寫救災物資登記卡。
五、監(jiān)督和罰則
(一)中心每月對救災儲備物資進行一次盤庫，確保帳實相符;每年將儲備物資采購、調撥相關批件辦件統(tǒng)一整理歸檔，隨時接受審計、監(jiān)察部門的審計監(jiān)督。
(二)因管理不善等原因造成救災儲備物資丟失或損毀的，由儲備單位相關責任人員負責追回或賠償，并依照有關規(guī)定追究直接負責人員的責任;貪污、挪用救災儲備物資的，移交當地紀檢監(jiān)察機關處理，如情節(jié)嚴重構成犯罪的移交司法部門處理。
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第9篇 萬科物業(yè)綠化部物資、倉庫管理辦法
vk物業(yè)綠化部物資、倉庫管理辦法
1、目的
規(guī)范綠化物資、倉庫管理,減化流程,提高效率。
2、范圍
適用于綠化部物資及倉庫管理
3、職責
部門/崗位工 作 內 容
相關職能部門/分管總助/總經理負責權限內物資的審核、審批
部門經理負責權限內物資的審核、審批,過程行為的監(jiān)控
項目負責人負責工作職責范圍內物資的管理、監(jiān)控
物資申請人負責合理申請物資
班長(倉管員)負責對物資、倉庫的管理
4、定義
工程物資:包括綠化苗木及工程用輔材(包括綠化給水工程管材、配件以及土方、陶粒、蘑菇肥、綁繩、竹竿等一次性消耗用品);
農資物資:包括農藥、化肥、垃圾袋、動力燃油;
設備工具:包括了單價在200元以下或以上的園林動力機械設備、常用工具等物資;
勞保用品:各類勞動保用品;
主倉庫:有一定規(guī)?？臻g、承擔集中申購任務的倉庫;
小倉庫:儲存一些常用工具或不常用物資的小型倉庫;
危險品倉庫:儲存有農藥化肥、燃油的倉庫。
5、方法和過程控制
5.1物資申請
5.1.1物資申請應結合工作的實際需要依《綠化物資采購管理辦法》與《采購管理程序》進行申請,避免多購而引發(fā)產品變質與浪費,采購人員應會同用料人員充分溝通后、結合實際情況充分考慮性價比報批采購。
5.2物資入庫及驗收
工程物資
農資物資
勞保用品由綠化部施工人員或項目負責人按申請標準進行驗收,并在送貨單上給予簽名確認,除燃油與土方以外的物資須同時填寫《綠化苗木(物資)采購驗收單》,作為報銷依據,不須填寫《進倉單》,驗收人員對數量進行核對,對質量進行監(jiān)控,如發(fā)現數量不符或質量不達標,應立即通知采購人員進行更換、補充或退貨處理設備工具倉庫管理員負責驗收,填寫《綠化苗木(物資)采購驗收單》。200元以上的填寫《資產情況審核單》。
5.2物資出庫、回收
工程物資根據工作量有計劃進行分批采購,即買即用,不填寫《物資領(借)用單》當于未用完的應妥善保管,避免遺失或死亡
勞保用品發(fā)放個人的填寫《物資領(借)用單》直接領用,日常工作用的不再辦理領借用手續(xù)集中采購按季度進行。
農資物資盡量減少儲存時間,對農藥化肥實行專人管理、按需當天發(fā)放,當天使用,工作結束后倉管員將剩余物資及時回收入庫,按單位填寫《物資領(借)用單》,采購用量不超過一季度。燃油即買即用,不辦理領借用手續(xù)農藥、肥料、燃油等應設專用倉庫存放,如無專用倉庫,須將農藥放入儲物柜并上鎖管理,每月檢查進行盤點
設備工具200以上須填寫《物資領(借)用單》,并完善歸還記錄倉管員每天下班前須對實物進行核實,日常進行監(jiān)控,每月盤點。日常用工具實行以舊換新200以下不需辦理領借用手續(xù),上下班由倉管員監(jiān)督發(fā)放回收
剩余苗木、輔料回收剩余苗木將根據需要在部門內部進行調配使用,或送至苗圃進行假植管理;剩余工程輔材(陶粒、竹竿、蘑菇肥等)由各項目養(yǎng)護組負責回收、保管回收后的輔料可直接由養(yǎng)護組調配使用,也可作為工程組重復利用物資,節(jié)約成本
5.3綠化倉庫管理要求
5.3.1根據綠化部項目分散,各項目出現多倉庫或各片區(qū)出現多個倉庫的現象,制定特殊之管理辦法。
5.3.2物資的申請及入庫采用《物資存儲及管理程序》,對部門特殊之處采用如下的辦法。
5.3.2.1大項目及各片區(qū)共用的倉庫應列明各倉庫的位置、存放物品類型、主倉庫位置報部門列表備案。各小倉庫從屬于主倉庫,對主倉庫及危險品倉庫配備滅火器材。
5.3.3.各倉庫要求
主倉庫負責統(tǒng)籌物資的申請、發(fā)放、報費、每月盤點涵蓋小倉庫工作、監(jiān)督小倉庫的日常運作。
小倉庫只存放日常用工具或不常用物資,200元以上物資辦理領借用手續(xù)
日常用工具或物資統(tǒng)一到主倉庫辦理領用手續(xù),不作盤點手續(xù),以舊換新。如存有易燃物品的須配備滅火器材
危險品倉庫農藥、肥料、汽油等危險品單獨設立倉庫存放,如無條件單獨存放,農藥須用儲物柜上鎖存儲,汽油不能作為常備物資存儲于倉庫,使用后有剩余的少量汽油應將油罐密封存放于指定位置。化學肥料應存放于干燥的地方,必要時進行防潮處理。農藥、化肥庫存量以滿足使用需求為標準,不宜過多存儲。
6.相關文件
vkwy7.5.5-z01 《物資存儲及管理程序》
7.記錄表格
vkwy7.5.5-z01-f2 《物資領(借)用單》
vkwy7.5.1-j01-06-f2《綠化苗木(物資)采購驗收單》
第10篇 p公司倉庫管理辦法
e公司倉庫管理辦法
有關公司一切物資的入庫和出庫,必須通過倉庫辦理收發(fā)手續(xù)。
倉庫帳務處理由公司財務部門指導。公司財務會計年度為每年的1月1日至12月31日,結帳日統(tǒng)一為每月的30(31)日。期末倉庫必須按當月材料的收發(fā)存情況編制各類庫存材料報表,每月4日前交公司總經理、財務部門以及相關人員。
材料收發(fā)過程中,必須正確、及時地清點收入、發(fā)出的品種規(guī)格和數量。商品做到有序堆放。
倉庫材料的分類
一級分類 二級分類 說 明
原材料 主要材料 主要生產用材料
輔助材料 輔助材料
外購件 外購半成品
備品備件 修理用備件
低值易耗品 工量具等
包裝物 塑代、紙箱、木箱等
委托加工材料 委托外單位加工的材料
庫存商品 外購商品 外購成品
產成品 自制完工產品
自制半成品 生產過程中的未完工的產品
倉庫部門應按材料的不同性質分別設置相應的明細分類帳。
一、材料收入的核算:
業(yè)務人員憑有效的材料采購發(fā)票(或送貨清單)填制入庫(繳庫)單〈下同〉。
入庫單編號方法為按月份順序編號,如20--年1月份的入庫單,編號從1-001開始;20--年2月份的入庫單,編號從2-001開始… …〈下同〉 .為區(qū)別入庫材料性質,應在入庫單前注明“原材料、低值易耗品、包裝物、委托加工材料、庫存商品(產成品)等等”。入庫單必須填寫入庫人員、倉庫收發(fā)人員的名字。
(第一聯)存根由業(yè)務員保存;
(第二聯)隨同發(fā)票(或送貨清單)交公司財務;
(第三聯)倉庫部門記帳的憑證。
如送貨單位沒有提供發(fā)票的,必須在入庫單上注明(暫估)。待材料采購發(fā)票收到后,在辦理入庫手續(xù)的時候,同時開具紅字(負數)入庫單,沖正暫估的數量。
例如:我公司于20__年11月2日收到江西某公司的貨物100a閥板50件(有貨物清單,無發(fā)票);又于20__年11月15日收到該公司的貨物100a閥板 80件(有貨物清單,無發(fā)票);于20__年11月30日收到該公司開具的增值稅發(fā)票貨物100a閥板 60件,根據上述業(yè)務需辦理的手續(xù)為:
1. 20__/11/2 開具入庫單,入庫數量為 50件,在入庫單發(fā)票號碼欄注明暫估;
2. 20__/11/15開具入庫單,入庫數量為 80件,在入庫單發(fā)票號碼欄注明暫估;
3. 20__/11/30開具入庫單,入庫數量為 60件,在入庫單發(fā)票號碼欄寫上該發(fā)票的號碼。同時開具紅字(負數)入庫單,入庫數量為 -60件,在入庫單發(fā)票號碼欄注明暫估。
前兩項是指我公司倉庫已經收到的貨物的數量,后一項是表明有哪些是已經開票的數量,差額部分是未開票(多開票)的數量。
倉庫記帳方法:上述業(yè)務均逐筆記入原材料帳簿的收入欄。
二、材料的發(fā)出的核算:
(一)、退貨的核算:
材料因質量等原因需要退回送貨單位時,由業(yè)務人員開具公司退貨單。退貨單編號方法為按月份順序編號,如20--年1月份的退貨單,編號從1-001開始… …(同上)。退貨單必須寫明收貨單位名稱以及經辦人員、倉庫收發(fā)人員的名字,同時必須由對方單位收貨人員簽字。
(第一聯)交收貨單位;
(第二聯)交公司財務;
(第三聯)存根,倉庫部門記帳的憑證。
倉庫記帳方法:憑此退貨單登記原材料帳簿,在收入欄用紅字(或負數)記帳。
(二)、生產領用的核算:
生產部門領用材料,由負責人開具領料單。倉庫收發(fā)人員憑此發(fā)料。領料單編號方法為按月份順序編號,如20--年1月份的領料單,編號從1-001開始… …(同上)。為區(qū)別領用材料性質,應在領料單前注明“原材料、低值易耗品、包裝物、庫存商品等等”。領料單必須有領料人員、倉庫收發(fā)人員簽字。
(第一聯)存根由生產部門負責人保存;
(第二聯)由倉庫收發(fā)人員在月底隨當月材料收發(fā)報表一起交公司財務;
(第三聯)倉庫部門記帳的憑證。
倉庫記帳方法:憑此領料單登記原材料帳簿的發(fā)出欄,同時記入生產過程帳簿的收入欄。
(附)生產領用材料退回的核算:
生產部門領用材料,因故需要退回倉庫時,由負責人開具紅字(或負數)領料單憑此辦理退料手續(xù)。
倉庫記帳方法:憑此紅字(或負數)領料單登記生產過程帳簿的收入欄,用紅字(或負數)記帳;同時登記原材料帳簿,在發(fā)出欄用紅字(或負數)記帳。
(三)、委托加工材料發(fā)出的核算:
委托加工材料的發(fā)出,由公司開具委托加工單(現暫用送貨單代)。送貨單編號方法為按月份順序編號,如20--年1月份的送貨單,編號從1-001開始… …(同上)。送貨單必須寫明收貨單位名稱以及經辦人員、倉庫收發(fā)人員的名字,同時必須由對方單位收貨人員簽字。
(第一聯)交收貨單位;
(第二聯)交公司財務;
(第三聯)存根,倉庫部門記帳的憑證。
倉庫記帳方法:憑此委托加工單(現暫用送貨單代)登記原材料帳簿的發(fā)出欄。
注:如有生產過程中的委托加工材料,則記入生產過程帳簿的發(fā)出欄。
(四)、庫存商品發(fā)出的核算:
庫存商品的發(fā)出,憑公司出庫單發(fā)放。公司出庫單由業(yè)務人員編制,并應同時交公司總經理、財務部門、倉庫以及相關人員。
倉庫記帳方法:完工成品憑生產部門開具的產成品入庫單,記入庫存商品-產成品帳簿的收入欄;發(fā)出時憑公司出庫單登記庫存商品-產成品帳簿的發(fā)出欄。
三、報廢材料的核算:
材料報廢時,憑生產部門簽發(fā)的報廢單登記帳簿。報廢單編號方法為按月份順序編號,如20--年1月份的報廢單,編號從1-001開始… …(同上)。報廢單必須有生產部門負責人開具、倉庫收發(fā)人員簽字。
(第一聯)存根由生產部門負責人保存;
(第二聯)由倉庫收發(fā)人員在月底隨當月報廢材料報表一起交公司財務;
(第三聯)倉庫部門記帳的憑證。
倉庫記帳方法:憑此報廢單登記生產過程帳簿的發(fā)出欄,同時記入報廢帳簿的收入欄。
(附)報廢材料發(fā)生回用(或退送貨單位)時,應辦理領料手續(xù),開具領料單。
倉
第11篇 辦公室倉庫管理規(guī)定辦法
(一)總則
1、倉庫是企業(yè)物資供應體系的一個重要組成部分,是企業(yè)各種物資周轉儲備的環(huán)節(jié),同時擔負著物資管理的多項業(yè)務職能。倉管的主要任務是:保管好庫存物資,做到數量準確,質量完好,確保安全,收發(fā)迅速,面向生產,服務周到,降低費用,加速資金周轉。
2、倉管主要是根據工廠生產需要和廠房設備條件統(tǒng)籌規(guī)劃,合理布局;內部要加強經濟責任制,進行科學分工,形成物資分口管理的保證體系;業(yè)務上要實行工作質量標準化,應用現代管理技術和abc分類法,不斷提高倉庫管理水平。
(二)物資驗收入庫存
3、物資入庫存,保管員要親自同交貨人交接手續(xù),核對清點物資名稱、數量是否一致,按物資交接本上的要求簽字,應當認識簽收是經濟責任的轉移。
4、物資入庫存,應先入待驗區(qū),未經檢驗合格不準進入貨位,更不準投入使用。
5、材料驗收合格,保管員憑發(fā)票所開列的名稱、型號、數量、計量驗收就位,鋼材應涂色標志,入庫存單各欄應填寫清楚,并隨同托收單交財務科記賬。
6、不合格品,應隔離堆放,嚴禁投產使用。如工作馬虎,混入生產,保管員應負失職的責任。
7、驗收中發(fā)現的總是要及時通知科長和經辦人處理。托收到而貨未到,或貨已到而無發(fā)票,均應向經辦人反映查詢,直到消除懸事掛賬。
(三)物資的儲存保管
8、物資的儲存保管,原則上應以物資的屬性、特點和用途規(guī)劃設置倉庫,并根據倉庫的條件考慮劃區(qū)分工,凡吞吐量大的落地堆放,周轉量小的貨架存放,落地堆放以分類和規(guī)格的次序排列編號,上架的以分類四號定位編號。
9、物資堆放的原則是:在堆垛合理安全可靠的前提下,推行五五堆放,根據貨物特點,必須做到過目見數,檢點方便,成行成列,文明整齊。
10、倉庫保管員對庫存、代保管、待驗材料以及設備、容器和工具等負有經濟責任和法律責任。因此堅決做到人各有責,物各有主,事事有人管。倉庫物資如有損失、貶值、報廢、盤盈、盤虧等,保管員不得采取“發(fā)生盈時多送,虧時克扣”的違紀做法。
11、保管物資要根據其自然屬性,考慮儲存的場所和保管常識處理,加強保管措施,達到“十不”要求,務使國家財產不發(fā)生保管責任損失。同類物資堆放,要考慮先進先出,發(fā)貨方便,留有回旋余地。
12、保管物資,未經科長同意,一律不準擅自借出?？偝晌镔Y,一律不準折件零發(fā),特殊情況應經科長批準。
13、倉庫要嚴格保衛(wèi)制度,禁止非本庫存人員擅自入庫。倉庫嚴禁煙火,明火作業(yè)需經保衛(wèi)科批準。保管員要懂得使用消防器材和必要的防火知識。
(四)物資發(fā)放
14、按“推陳儲新,先進先出,按規(guī)定供應,節(jié)約用料”的原則發(fā)材料。發(fā)料堅持一盤底,二核對,三發(fā)料,四減數的原則。對貪圖方便,違反發(fā)料原則造成物資失效、霉變、大料小用、優(yōu)料劣用以及差錯等損失,保管員應負經濟責任。
15、領料單應填明材料名稱、規(guī)格、型號、領料數量、圖號、零件名稱或材料用途,核算員和領料人簽字。屬計劃內的材料應有材料計劃;屬限額供料的材料應符合限額供料制度;屬規(guī)定審批的材料應有審批人簽字。同時,超費用領料人未辦手續(xù),不得發(fā)料。
16、調撥材料,保管員要審查單價、貨款總金額并蓋有財務科收款章時方可發(fā)料。發(fā)現價格不符或貨款少收等,應立即通知開票人更正后發(fā)貨。
17、對于專項申請用料,除計劃采購員留作備用的數量外,均應由申請單位領用。常備用料,凡屬可以分割折另的,本著節(jié)約的原則,都應折另供應,不準一次性發(fā)料。
18、發(fā)料必須與領料人和接料車間辦理交接,當面點交清楚,防止差錯出門。
19、所有發(fā)料憑證,保管員應妥善保管,不可丟失。
(五)其他有關事項
20、記帳要字跡清楚,日清月結不積壓,托收、月報及時。
21、允許范圍內的磋差、合理的自然損耗所引起的盤盈盤虧,每月都可以上報,以便做到賬、卡、物、資金四一致。
22、創(chuàng)造五好倉庫是每個保管員努力的方向,每月對倉庫進行一次檢查,以促進創(chuàng)五好倉庫的開展。
23、保管員調動工作,一定要辦理交接手續(xù),移交中的未了事宜及有關憑證,要列出清單三份,寫明情況,雙方簽字,科領導見證,雙方各執(zhí)一份,報科存檔一份,事后發(fā)生糾葛,仍由原移交人負責賠償。對失職造成的虧損,除原價賠償外,還要給紀律處分。
24、庫存盈虧反映出保管員的工作質量,力求做到不出現差錯。
職務分析樣本—后勤服務類—倉庫保管員崗位職責
1、在部長領導下,負責倉庫的物料保管、驗收、入庫、出庫等工作。
2、提出倉庫管理運行及維護改造計劃、支出預算計劃,在批準后貫徹執(zhí)行。
3、嚴格執(zhí)行公司倉庫保管制度及其細則規(guī)定,防止收發(fā)貨物差錯出現。入庫要及時登帳,手續(xù)檢驗不合要求不準入庫;出庫時手續(xù)不全不發(fā)貨,特殊情況須經有關領導簽批。
4、負責倉庫區(qū)域內的治安、防盜、消防工作,發(fā)現事故隱患及時上報,對意外事件及時處置。
5、合理安排物料在倉庫內的存放次序,按物料種類、規(guī)格、等級分區(qū)堆碼,不得混和亂堆,保持庫區(qū)的整潔。
6、負責將物料的存貯環(huán)境調節(jié)到最適條件,經常關注溫度、濕度、通風、鼠害、蟲害、腐蝕等因素,并采取相應措施。
7、負責定期對倉庫物料盤點清倉,做到帳、物、卡三者相符,協(xié)助物料主管做好盤點、盤虧的處理及調帳工作。
8、負責倉庫管理中的入出庫單、驗收單等原始資料、帳冊的收集、整理和建檔工作,及時編制相關的統(tǒng)計報表,逐步應用計算機管理倉庫工作。
9、做到以公司利益為重,愛護公司財產,不得監(jiān)守自盜。
10、完成采購部部長臨時交辦的其他任務。
標題:家電企業(yè)倉庫管理制度范本
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沙發(fā)回目錄
公司管理規(guī)章制度范本
歌德 | 2022-01-21 09:15
公司管理規(guī)章制度范本
一、遵紀守法,忠于職守,愛崗敬業(yè)。
二、維護公司聲譽,保護公司利益。
三、服從領導,關心下屬,團結互助。
四、愛護公物,勤儉節(jié)約,杜絕浪費。
五、不斷學習,提高水平,精通業(yè)務。
六、積極進取,勇于開拓,求實創(chuàng)新。
財務管理制度
總則
為加強財務管理,根據國家有關法律、法規(guī)及建設局財務制度,結合公司具體情況,制定本制度。
一、財務管理工作必須在加強宏觀控制和微觀搞活的基礎上,嚴格執(zhí)行財經紀律,以提高經濟效益、壯大企業(yè)經濟實力為宗旨,財務管理工作要貫徹“勤儉辦企業(yè)”的方針,勤儉節(jié)約、精打細算、在企業(yè)經營中制止鋪張浪費和一切不必要的開支,降低消耗,增加積累。
財務機構與會計人員
二、公司設財務部,財務部主任協(xié)助總經理管理好財務會計工作。
三、出納員不得兼管、會計檔案保管和債權債務帳目的登記工作。
四、財會人員都要認真執(zhí)行崗位責任制,各司其職,互相配合,如實反映和嚴格監(jiān)督各項經濟活動。記帳、算帳、報帳必須做到手續(xù)完備、內容真實、數字準確、帳目清楚、日清月結、近期報帳。
五、財務人員在辦理會計事務中,必須堅持原則,照章辦事。對于違反財經紀律和財務制度的事項,必須拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執(zhí)行,并及時向總經理報告。
六、財會人員力求穩(wěn)定,不隨便調動。財務人員調動工作或因故離職,必須與接替人員辦理交接手續(xù),沒有辦清交接手續(xù)的,不得離職,亦不得中斷會計工作。移交交接包括移交人經管的會計憑證、報表、帳目、款項、公章、實物及未了事項等。移交交接必須由建設局財務科監(jiān)交。
會計核算原則及科目
七、公司嚴格執(zhí)行《中華人民共和國會計法》、《會計人員職權條例》、《會計人員工作規(guī)則》等法律法規(guī)關于會計核算一般原則、會計憑證和帳簿、內部審計和財產清查、成本清查等事項的規(guī)定。
八、記帳方法采用借貸記帳法。記帳原則采用權責發(fā)生制,以人民幣為記帳本位幣。
九、一切會計憑證、帳簿、報表中各種文字記錄用中文記載,數目字用阿拉伯數字記載。記載、書寫必須使用鋼筆,不得用鉛筆及圓珠筆書寫。
十、公司以單價2000元以上、使用年限一年以上的資產為固定資產,分為五大類:
1、房屋及其他建筑物;
2、機器設備;
3、電子設備(如微機、復印機、傳真機等);
4、運輸工具;
5、其他設備。
十一、各類固定資產折舊年限為:
1、房屋及建筑物35年;
2、機器設備10年;
3、電子設備、運輸工具5年;
4、其他設備5年。
固定資產以不計留殘值提取折舊。固定資產提完折舊后仍可繼續(xù)使用的,不再計提折舊;提前報廢的固定資產要補提足折舊。
十二、購入的固定資產,以進價加運輸、裝卸、包裝、保險等費用作為原則。需安裝的固定資產,還應包括安裝費用。作為投資的固定資產應以投資協(xié)議約定的價格為原價。
十三、固定資產必須由財務部合同辦公室每年盤點一次,對盤盈、盤虧、報廢及固定資產的計價,必須嚴格審查,按規(guī)定經批準后,于年度決算時處理完畢。
1、盤盈的固定資產,以重置完全價值作為原價,按新舊的程度估算累計折舊入帳,原價累計折舊后的差額轉入公積金。
2、盤虧的固定資產,應沖減原價和累計折舊,原價減累計折舊后的差額作營業(yè)外支出處理。
3、報廢的固定資產的變價收入(減除清理費用后的凈額)與固定資產凈值的差額,其收益轉入公積金,其損失作營業(yè)外支出處理。
4、公司對固定資產的購入、出售、清理、報廢都要辦理會計手續(xù),并設置固定資產明細帳進行核算。
資金、現金、費用管理
十四、財務部要加強對資產、資金、現金及費用開支的管理,防止損失,杜絕浪費,良好運用,提高效益。
十五、銀行帳戶必須遵守銀行的規(guī)定開設和使用。銀行帳戶只供本單位經營業(yè)務收支結算使用,嚴禁借帳戶供外單位或個人使用,嚴禁為外單位或個人代收代支、轉帳套現。
十六、銀行帳戶的帳號必須保密,非因業(yè)務需要不準外泄。
十七、銀行帳戶印鑒的使用實行分管并用制,即財務章由出納保管,法人代表和會計私章由會計保管,不準由一人統(tǒng)一保管使用。印鑒保管人臨時出差由其委托他人代管。
十八、銀行帳戶往來應逐筆登記入帳,不準多筆匯總高收,也不準以收抵支記帳。按月與銀行對帳單核對,未達收支,應作出調節(jié)逐筆調節(jié)平衡。
十九、根據已獲批準簽訂的合同付款,不得改變支付方式和用途;非經收款單位書面正式委托并經總經理批準,不準改變收款單位(人)。
二十、庫存現金不得超過限額,不得以白條抵作現金?，F金收支做到日清月結,確保庫存現金的帳面余款與實際庫存額相符,銀行存款余款與銀行對帳單相符,現金、銀行日記帳數額分別與現金、銀行存款總帳數額相符。
二十一、因公出差、經總經理批準借支公款,應在回單位后七天內交清,不得拖欠。非因公事并經總經理批準,任何人不得借支公款。
二十二、嚴格現金收支管理,除一般零星日常支出外,其余投資、工程支出都必須通過銀行辦理轉帳結算,不得直接兌付現金。
二十三、領用空白支票必須注明限額、日期、用途及使用期限、并報總經理報批。所有空白支票及作廢支票均必須存放保險柜內,嚴禁空白支票在使用前先蓋上印章。
二十四、正常的辦公費用開支,必須有正式發(fā)票,印章齊全,經手人、部門負責人簽名,經總經理批準后方可報銷付款。
二十五、未經董事會批準,嚴禁為外單位(含合資、合作企業(yè))或個人擔保貸款。
二十六、嚴格資金使用審批手續(xù)。會計人員對一切審批手續(xù)不完備的資金使用事項,都有權且必須拒絕辦理。否則按違章論處并對該資金的損失負連帶賠償責任。
辦公用具、用品購置與管理
二十七、所有辦公用具、用品的購置統(tǒng)一由辦公室造計劃、報經領導批準后方可購置。
二十八、所有用具必須統(tǒng)一由辦公室專人管理。辦理登記領用手續(xù)、辦公柜、桌、椅要編號,經常檢查核對。
二十九、個人領用的辦公用品、用具要妥善保管,不得隨意丟棄和外借,工作調動時,必須辦理移交手續(xù),如有遺失,照價賠償。
其它事項
三十、按照上級主管部門的要求,及時報送財務會計報表和其它財務資料。
三十一、積極參與建設資金的籌措工作,通過籌集資金的活動,盡量使資金結構趨于合理,以期達到最優(yōu)化。
三十二、配合公司業(yè)務部門對項目工程的竣工、財務決算進行監(jiān)督管理。
三十三、自覺接受上級主管、財政、稅務等部門的檢查指導,并按其要求不斷完善制度、改進工作。
第12篇 機械廠倉庫管理辦法
第一章總則
第一條為使本公司的倉庫管理規(guī)范化,保證財產物資的完好無損,根據企業(yè)管理和財務管理的一般要求,結合本公司具體情況,特制訂本規(guī)定。
第二條倉庫管理工作的任務
(1)做好物資出庫和入庫工作。
(2)做好物資的保管工作。
(3)做好各種防患工作,確保物資的安全保管,不出事故。
第二章倉庫物資的入庫
第三條對于采購人員購入的材料物資,保管人員要認真驗收物資的數量、名稱是否與發(fā)票相符,對于實物與發(fā)票內容不符的,辦理入庫手續(xù)要如實反映。
第四條對于物資驗收過程中所發(fā)現的有關數量、質量、規(guī)格、品種等不相符現象,保管人員有權拒絕辦理入庫手續(xù),并視具體情況報告業(yè)務部門和主管人員處理。
第三章倉庫物資的出庫
第五條對于一切手續(xù)不全的提貨、領料事項,保管人員有權拒絕發(fā)貨,并視具體情況報告主管人員。
第四章倉庫物資的保管
第六條倉庫保管員要及時登記各類物資明細帳,做到日清月結,達到帳帳相符,帳物相符、帳卡相符。
第七條每月月底之前,保管人員要對當月各種材料物資收發(fā)予以匯總,并編制報表上報部門主管人員。
第八條保管人員對庫存物資要每月月末盤點對帳。發(fā)現盈余、短少、殘損,必須查明原因,分清責任,及時寫出書面報告,提出處理意見,報部門主管人員。
第九條做好倉庫與供應、銷售環(huán)節(jié)的銜接工作,在保證生產供應、合理儲備的前提下,力求減少庫存量,并對物資的利用、積壓產品的處理提出建議。
第十條根據各種物資的不同種類及其特性,結合倉庫條件,保證倉庫材料物資定置擺放,合理有序,保證物資的進出和盤存方便。
第十一條對于易燃、易爆、劇毒等物資,應指定專人管理,并設置明顯標志。
第十二條建立健全出入庫人員登記制度。
第十三條嚴格執(zhí)行安全工作規(guī)定,切實做好防火、防盜工作,保證倉庫和物資財產的安全。
第十四條庫管人員每天上下班前要做到三“檢查”,確保財產物資的完整。如有異常情況,要立即上報主管部門。
(1)上班必須檢查倉庫門鎖有無異常,物品有無丟失。
(2)下班檢查是否鎖門、拉閘、斷電及不安全隱患。
(3)檢查易燃、易爆物品是否單獨存儲、妥善保管。
第十五條嚴格遵守倉庫保管紀律、規(guī)定,倉庫保管紀律內容規(guī)定:
(1)嚴禁在倉庫內吸煙。
(2)嚴禁無關人員進入倉庫。
(3)嚴禁涂改賬目。
(4)嚴禁在倉庫堆放雜物、廢品。
(5)嚴禁在倉庫內存放私人物品。
(6)嚴禁在倉庫內閑談、談笑、打鬧。
(7)嚴禁隨意動用倉庫消防器材。
(8)嚴禁在倉庫內亂接電源,臨時電線,臨時照明。
第五章附則
第十六條本規(guī)定由行政部制定,報總經理批準實施。
第十七條本制度自_年_月_日起執(zhí)行。
第13篇 橡膠倉庫管理規(guī)定辦法
橡膠倉庫管理規(guī)定
1、目的
保證按質按量按時供應生產所需物資,合理儲備和節(jié)約使用物資,加速資金周轉,降低產品成本,保證物資質量,減少浪費,提高企業(yè)經濟效益。
2、工作程序
2.1物資驗收
2.1.1倉庫管理員需憑稅務認可的正式發(fā)票、購貨合同進行驗收,必須清點材料數量、金額、規(guī)格型號是否與發(fā)票、合同相符。
2.1.2材料驗收應由相關部門參與,即原料、設備備件、包裝材料質量要求嚴格的材料必須由質量技術管理部門或設備管理部門檢驗后才能開具驗收單,對于質量要求不高的材料由申請人確認后就可驗收入庫;在驗收中發(fā)現數量、質量和單據不符等情況,應報告有關部門,查明原因、及時處理。
2.1.3驗收單一式三聯,第一聯存根聯,第二聯財務記帳聯,第三聯采購部門;財務部門憑第二聯作為材料已驗收入庫、發(fā)票報銷掛帳的依據,材料管理員憑第一聯登記臺帳,月末編制材料收發(fā)存表。
2.1.4材料已入庫而發(fā)票未到的主要材料,材料管理員月底需進行估價驗收,開具估價驗收單。
2.2物資領用
2.2.1 領料員根據生產需要填寫領料單,經部門負責人簽字核準后,才可到倉庫領料。
2.2.2倉庫管理員應按“先進先出”原則發(fā)料,避免材料存放時間過長而造成質量損失。
2.2.3領料單需正確填寫,領用單位、用途、材料名稱、規(guī)格型號、數量、單位必須填寫清楚。
2.2.4領料單一式三聯,第一聯存根聯,第二聯財務記帳聯,第三聯領料部門;材料管理員憑第一聯登記材料臺帳,月末編制收發(fā)存表,財務部憑第二聯稽核材料報表,編制材料分配表。
2.2.5報表及相關原始單據應25-26日報送財務部。
2.3物資保管
2.3.1材料驗收后應根據其物理特性、化學成分、體積大小、包裝等情況按不同要求分區(qū)分內存放;做到便于發(fā)放、檢驗、盤點,防水、防潮、防腐、防銹、防塵等。
2.3.2物料管理應做到“四號定位、立牌立卡”。即按序號、架號、層號、位號對物資統(tǒng)一編號,并與帳頁上的編號接口對各內類物資建立料牌和卡片。
2.3.3倉庫管理員必須做好材料明細臺帳,及時掌握和反映庫存情況,隨時向管理部門提供庫存信息,并協(xié)助采購人員制定合理庫存。
2.3.4倉庫應配備相應的防火、防盜器材,保證物資安全完整。
2.4清倉盤點
2.4.1倉庫管理員應不定期對庫存材料進行盤點、抽查,對材料的數量、質量進行檢查,防止材料的積壓與毀損造成浪費,及時進行清理或辦理報廢手續(xù),做到“材料清、規(guī)格清、品種清”,“帳、卡、物”三一致。
2.4.2倉庫管理員應在每月25日對庫存材料進行實盤,編制材料收發(fā)存表,將帳面數與實盤數進行核對,說明盈虧原因。
2.4.3 倉庫管理員應對盤點結果的準確性負責,并在25~26日間將盤點報表報財務部。
附:收料單
領料單
盤點表
收發(fā)存表
第14篇 倉庫管理員工作流程辦法
公司倉庫管理員的工作,不同類型的企業(yè)詳細的工作流程都不同,以下制度職責大全區(qū)某企業(yè)整理的倉庫管理員工作流程,可供參考。
一、請購
1)對于定型物資及計劃物資的請購,由倉管部根據庫存物資的儲備量情況向采購干事提出請購;
2)第一非定型及計劃外物資的請購,由使用部門根據需要提出購買物品名稱、規(guī)格、型號、數量,并說明情況,填寫請購單并由使用部門負債人簽名認可,報倉管部由倉管員根據庫存情況提出意見轉采購部;
二、驗收
1)倉管員根據采購部計劃進行驗貨;
2)對于有些物品的驗收,倉管部依據使用部門提供的樣板進行;
3)貨物如有差錯,及時通知財務主管及采購干事,以扣壓貨款,并積極聯系供應商做更正處理;
4)所有物資的驗收,一律打印入庫單或直拔單,一式三聯,第一聯交財務部,第二聯倉庫留存,第三聯送貨人留存。
5)進倉物資的驗收,由倉管員根據供貨發(fā)票及請購單上標明的內容認真驗收并辦理入倉手續(xù),如發(fā)現采購物資不符合規(guī)定要求,應拒絕收貨,并及時通知采購部進行退、換貨手續(xù);
三、保管
1)倉管部對倉庫所有物資負保管之責,物資堆放整齊、美觀、按類擺放,并標明進貨日期,按規(guī)定留有通道、墻距、燈距、掛好物資登記卡;
2)掌握商品質量、數量、衛(wèi)生、保質期情況,落實防盜、防蟲、防變質等安全措施和衛(wèi)生措施,保證庫存物資完好無損;
四、盤點
1)倉庫必須對存貨進行定期或不定期清查,確定各種存貨的實際庫存量,并與電腦中記錄的結存量核對,查明存貨盤盈、盤虧的數量及原因,每月底打印盤點表,報財務審查核對;
2)管理實現了電腦化管理,所有商品的入庫、直拔、領出、庫存統(tǒng)計直接通過電腦系統(tǒng)完成。
第15篇 公司倉庫管理辦法
e公司倉庫管理辦法有關公司一切物資的入庫和出庫,必須通過倉庫辦理收發(fā)手續(xù)。倉庫帳務處理由公司財務部門指導。公司財務會計年度為每年的1月1日至12月31日,結帳日統(tǒng)一為每月的30(31) 日。期末倉庫必須按當月材料的收發(fā)存情況編制各類庫存材料報表,每月4日前交公司總經理、財務部門以及相關人員。材料收發(fā)過程中,必須正確、及時地清點收入、發(fā)出的品種規(guī)格和數量。商品做到有序堆放。倉庫材料的分類一級分類 收到江西某公司的貨物100a閥板50件(有貨物清單,無發(fā)票);又于20__年11月15日收到該公司的貨物100a閥板 80件(有貨物清單,無發(fā)票);于20__年11月30日收到該公司開具的增值稅發(fā)票貨物100a閥板 60件,根據上述業(yè)務需辦理的手續(xù)為:
1. 20__/11/2 開具入庫單,入庫數量為 50件,在入庫單發(fā)票號碼欄注明暫估;
2. 20__/11/15開具入庫單,入庫數量為 80件,在入庫單發(fā)票號碼欄注明暫估;
3． 20__/11/30開具入庫單,入庫數量為 60件,在入庫單發(fā)票號碼欄寫上該發(fā)票的號碼。同時開具紅字(負數)入庫單,入庫數量為 -60件,在入庫單發(fā)票號碼欄注明暫估。前兩項是指我公司倉庫已經收到的貨物的數量,后一項是表明有哪些是已經開票的數量,差額部分是未開票(多開票)的數量。倉庫記帳方法:上述業(yè)務均逐筆記入原材料帳簿的收入欄。
二、 材料的發(fā)出的核算:
(一) 、退貨的核算:材料因質量等原因需要退回送貨單位時,由業(yè)務人員開具公司退貨單。退貨單編號方法為按月份順序編號,如20--年1月份的退貨單,編號從1-001開始… …(同上)。退貨單必須寫明收貨單位名稱以及經辦人員、倉庫收發(fā)人員的名字,同時必須由對方單位收貨人員簽字。(第一聯)交收貨單位;(第二聯)交公司財務;(第三聯)存根,倉庫部門記帳的憑證。倉庫記帳方法:憑此退貨單登記原材料帳簿,在收入欄用紅字(或負數)記帳。
(二) 、生產領用的核算:生產部門領用材料,由負責人開具領料單。倉庫收發(fā)人員憑此發(fā)料。領料單編號方法為按月份順序編號,如20--年1月份的領料單,編號從1-001開始… …(同上)。為區(qū)別領用材料性質,應在領料單前注明“原材料、低值易耗品、包裝物、庫存商品等等”。領料單必須有領料人員、倉庫收發(fā)人員簽字。(第一聯)存根由生產部門負責人保存;(第二聯)由倉庫收發(fā)人員在月底隨當月材料收發(fā)報表一起交公司財務;(第三聯)倉庫部門記帳的憑證。倉庫記帳方法:憑此領料單登記原材料帳簿的發(fā)出欄,同時記入生產過程帳簿的收入欄。(附)生產領用材料退回的核算:生產部門領用材料,因故需要退回倉庫時,由負責人開具紅字(或負數)領料單憑此辦理退料手續(xù)。倉庫記帳方法:憑此紅字(或負數)領料單登記生產過程帳簿的收入欄,用紅字(或負數)記帳;同時登記原材料帳簿,在發(fā)出欄用紅字(或負數)記帳。
(三) 、委托加工材料發(fā)出的核算:委托加工材料的發(fā)出,由公司開具委托加工單(現暫用送貨單代)。送貨單編號方法為按月份順序編號,如20--年1月份的送貨單,編號從1-001開始… …(同上)。送貨單必須寫明收貨單位名稱以及經辦人員、倉庫收發(fā)人員的名字,同時必須由對方單位收貨人員簽字。(第一聯)交收貨單位;(第二聯)交公司財務;(第三聯)存根,倉庫部門記帳的憑證。倉庫記帳方法:憑此委托加工單(現暫用送貨單代)登記原材料帳簿的發(fā)出欄。注:如有生產過程中的委托加工材料,則記入生產過程帳簿的發(fā)出欄。
(四) 、庫存商品發(fā)出的核算:庫存商品的發(fā)出,憑公司出庫單發(fā)放。公司出庫單由業(yè)務人員編制,并應同時交公司總經理、財務部門、倉庫以及相關人員。倉庫記帳方法:完工成品憑生產部門開具的產成品入庫單,記入庫存商品-產成品帳簿的收入欄;發(fā)出時憑公司出庫單登記庫存商品-產成品帳簿的發(fā)出欄。
三、 報廢材料的核算:材料報廢時,憑生產部門簽發(fā)的報廢單登記帳簿。報廢單編號方法為按月份順序編號,如20--年1月份的報廢單,編號從1-001開始… …(同上)。報廢單必須有生產部門負責人開具、倉庫收發(fā)人員簽字。(第一聯)存根由生產部門負責人保存;(第二聯)由倉庫收發(fā)人員在月底隨當月報廢材料報表一起交公司財務;(第三聯)倉庫部門記帳的憑證。倉庫記帳方法:憑此報廢單登記生產過程帳簿的發(fā)出欄,同時記入報廢帳簿的收入欄。(附)報廢材料發(fā)生回用(或退送貨單位)時,應辦理領料手續(xù),開具領料單。倉庫記帳方法:憑領料單登記報廢帳簿的發(fā)出欄,同時記入材料帳簿的收入欄。
