篇一 預算情況總結報告3100字
預算情況總結報告
一、部門主要職責
(1)貫徹執(zhí)行國家有關國內外貿易、外商投資與對外投資、對外援助與經濟合作方針政策和法律法規(guī)，起草有關地方性規(guī)范性文件草案；擬訂全縣內外貿發(fā)展規(guī)劃、商業(yè)網點與成品油加油站(點)規(guī)劃，研究經濟全球化、區(qū)域經濟合作、現(xiàn)代流通方式的發(fā)展趨勢并提出相關政策建議。
(2)負責推進流通產業(yè)結構調整，指導流通企業(yè)改革、現(xiàn)代服務業(yè)和社區(qū)商業(yè)發(fā)展，提出促進商貿中小企業(yè)發(fā)展的政策建議；推動流通標準化和連鎖經營、商業(yè)特許經營、物流配送、電子商務等現(xiàn)代流通方式的發(fā)展。
(3)提出引導國內外資金投向市場體系建設的政策措施；指導區(qū)域內大宗產品批發(fā)市場規(guī)劃與建設，負責城鄉(xiāng)商業(yè)網點規(guī)劃、商業(yè)體系建設；推進農村市場體系建設，組織實施農村現(xiàn)代流通網絡工程。
(4)負責牽頭協(xié)調整頓和規(guī)范市場經濟秩序，推動商務領域信用建設，指導商業(yè)信用銷售，建立市場公共服務平臺，按有關規(guī)定對特殊流通行業(yè)進行監(jiān)督管理。
(5)負責組織實施重要消費品市場調控和重要生產資料流通管理；負責建立健全生活必需品市場供應應急管理機制，監(jiān)測分析市場運行、商品供求狀況，調查分析商品價格信息，進行預測預警和信息引導；按分工負責重要消費品儲備管理和市場調控，按有關規(guī)定對成品油、藥品流通進行監(jiān)督管理。
(6)分析國際經貿形勢和我縣進出口狀況，擬訂促進外貿增長方式轉變的政策措施；組織實施重要工業(yè)品、原材料和重要農產品進出口總量計劃，會同有關部門協(xié)調大宗進出口商品；指導機電產品進出口工作；指導和協(xié)調加工貿易工作。
(7)指導貿易促進活動和外貿促進體系建設；負責我縣境內外貿易展會、境外非企業(yè)經濟組織駐我縣機構的有關管理工作；協(xié)調國際貨物運輸代理；組織實施區(qū)域經貿合作，負責處理多雙邊經貿領域的有關問題。
(8)推進進出口貿易標準化建設；依法監(jiān)督技術引進、設備進口、國家限制出口 技術，依法辦理涉及國家安全的進出口許可事務。
(9)推進服務貿易發(fā)展規(guī)劃的實施，會同有關部門制定促進服務出口和服務外包發(fā)展的政策措施，推動服務外包平臺建設。
(10)承擔組織協(xié)調反傾銷、反補貼、保障措施及其他與進出口公平貿易相關工作的責任；建立進出口公平貿易預警機制，依法實施對外貿易調查和產業(yè)損害調查，指導協(xié)調產業(yè)安全應對及國外對我縣出口商品的反傾銷、反補貼、保障措施的應訴及相關工作；依法對經營者集中行為進行反壟斷審查，指導企業(yè)在國外的反壟斷應訴工作，開展多雙邊競爭政策交流與合作。
(11)宏觀指導全縣外商投資工作；分析研究外商投資情況，擬訂外商投資政策措施并組織實施；指導和管理外商投資促進及外商投資企業(yè)的審批和進出口工作；依法核準權限范圍內外商投資項目的合同、章程及法律特別規(guī)定的重大變更事項；核準限額以上、限制投資和涉及配額、許可證管理的外商投資企業(yè)的設立及其變更預審核事項；監(jiān)督外商投資企業(yè)執(zhí)行有關法律、法規(guī)及合同章程工作。
(12)負責對外經濟合作工作。依法管理和監(jiān)督對外承包工程、對外勞務合作等；擬訂本縣人員出境就業(yè)管理的有關政策，負責牽頭外派勞務和境外就業(yè)人員的權益保護工作；依法審核縣內企業(yè)在境外投資開辦企業(yè)(金融企業(yè)除外)并實施監(jiān)督管理。
(13)歸口管理全縣經貿外事活動，聯(lián)系涉外經濟商務機構；負責全縣商貿領域內的統(tǒng)計工作；指導商務領域內信息網絡、電子商務、電子政務建設；指導有關協(xié)會、學會工作。
(14)承辦縣政府交辦的其他事項。
二、內設機構
根據(jù)上述職責，縣商務局設3個內設機構。
(1)辦公室
綜合協(xié)調機關政務工作；負責文檔、會務、機要、保密、信訪、財務、政務公開等機關日常工作；負責機關工作制度建設、重要事項的督辦與交辦事宜；承擔后勤服務、對外宣傳等工作；負責機關和直屬單位機構編制、人事管理和教育培訓等工作；承辦機關股室考核與機關干部考核、任免、獎懲、后備干部培養(yǎng)和選拔工作。
(2)內貿流通與電子商務股(行政服務股)
承擔商貿服務業(yè)(含批發(fā)、零售、家政、餐飲、住宿、美容美發(fā)等)的行業(yè)管理工作；推動流通體制改革和連鎖經營、商業(yè)特許經營、物流配送等現(xiàn)代流通方式的發(fā)展；指導社區(qū)商業(yè)發(fā)展，抓好流通領域節(jié)能降耗，提出促進商貿中小企業(yè)發(fā)展的政策建議；組織實施國家和省市安排的有關流通領域重大投資項目，負責提出全縣商務系統(tǒng)現(xiàn)代服務業(yè)發(fā)展的政策建議，推動和培育大型流通企業(yè)，推廣先進流通技術；負責全縣大宗產品批發(fā)市場規(guī)劃和城鄉(xiāng)商業(yè)網點規(guī)劃、商業(yè)體系建設，推進全縣農村市場和農產品流通體系建設；牽頭協(xié)調全縣二手車、汽車、報廢汽車拆解、直銷等特種行業(yè)管理；負責指導再生資源回收和利用、舊機動車交易市場的規(guī)范與管理工作；組織擬訂健全規(guī)范市場體系的政策；推進流通標準化；牽頭組織規(guī)范零售企業(yè)促銷行為；負責對拍賣、典當行業(yè)進行監(jiān)督管理。
監(jiān)測分析市場運行、商品供求狀況，調查分析商品價格信息，進行預測預警和信息引導；承擔建立健全生活必需品市場供應應急管理機制相關工作；承擔重要消費品儲備(肉類、食糖、小包裝食品等)管理和市場調控的有關工作；承擔酒類流通備案及管理相關工作；負責全縣加油站(點)規(guī)劃的編制、實施和對成品油市場的監(jiān)督管理；推動商務領域信用體系建設；做好商務領域打擊侵犯知識產權和偽劣商品等工作；負責整頓和規(guī)范市場經營秩序工作，承擔商務綜合行政執(zhí)法和12312舉報投訴的服務與協(xié)調工作。
負責電子商務行業(yè)管理工作；擬訂全縣電子商務發(fā)展戰(zhàn)略、中長期發(fā)展規(guī)劃和扶持政策；負責全縣電子商務產業(yè)的統(tǒng)計和綜合分析；支持中小企業(yè)電子商務應用，促進網絡購物等面向消費者的電子商務的健康發(fā)展，指導服務全縣商務企業(yè)和商務系統(tǒng)的信息化工作；推動電子商務服務體系建設。
按照相關法律、法規(guī)和政策規(guī)定，負責統(tǒng)一辦理本單位所有經縣政府批準保留的行政許可和非許可審批事項，包括審批、審核、許可、注冊、登記、年審、備案等相關事項；負責本單位行政許可和非許可審批項目的政務信息公開工作。
(3)外經貿股
擬訂外向型產業(yè)發(fā)展規(guī)劃，推進進出口貿易體系建設，擬訂和執(zhí)行縣級外貿發(fā)展促進政策，推動出口產品國際認證和商標注冊，指導出口品牌建設；組織和指導各類對外貿易促進活動；負責進出口企業(yè)孵化促進工作；負責機電產品和高新技術產品貿易促進工作，承擔有關統(tǒng)計工作；指導承接產業(yè)轉移，發(fā)展外向型經濟；承辦與進出口公平貿易相關的有關工作，指導、協(xié)調國外對我縣出口商品的反傾銷、反補貼、保障措施的應訴及相關工作；承擔涉及我縣產業(yè)損害案件的調查，建立產業(yè)損害預警機制；開展產業(yè)競爭力調查、產業(yè)安全應對與效果評估；指導協(xié)調產業(yè)安全應對工作。
研究外商投資情況，指導外商投資工作；擬訂和實施利用外資政策和發(fā)展規(guī)劃；監(jiān)督檢查外資企業(yè)執(zhí)行有關法律、法規(guī)及合同、章程的情況，協(xié)調解決有關問題；會同有關部門擬訂并組織實施促進服務外包發(fā)展的規(guī)劃、政策，推動服務外包平臺建設；聯(lián)系、省級出口加工區(qū)；擬訂對外經濟合作的有關政策措施，依法管理和監(jiān)督對外投資、對外承包工程、對外勞務合作、設計咨詢等對外經濟和合作業(yè)務；負責組織、指導外派勞務人員的綜合培訓及培訓基地建設、外派勞務輸出基地建設等；開展對外經濟多雙邊交流與合作；管理我縣接受多雙邊和有關國際民間機構的無償援助項目及相關的業(yè)務；承擔有關統(tǒng)計工作。
三、人員編制情況
縣商務局核定編制數(shù)7個，目前在編在崗人員13人，離休人員2人，退休人員11人，遺屬補助5人。
四、收支預算安排情況
縣商務局2023年度可支配收入342.38萬元，其中：公共財政預算撥款安排342.38萬元，支出預算342.38萬元，收支平衡。其中基本支出178.38萬元，項目支出164萬元。
全年預算支出按功能科目分類為：一般公共服務支出，5.03萬元，占1.5%；商業(yè)服務業(yè)等事務支出337.35萬元，占98.53%。
篇二 預算執(zhí)行情況報告6000字
1.預算執(zhí)行情況報告
根據(jù)《______預算法》、《____年政務公開工作要點》財政部關于深入推進地方預決算公開工作的通知》_省財政預決算公開操作規(guī)程》等文件規(guī)定，根據(jù)《__市財政局關于做好____年度市本級部門預算公開工作的通知》文件要求，現(xiàn)將本單位____年度部門預算公開如下：
一、部門基本概況
（一）部門職責
貫徹《______人口和計劃生育法》和國家相關法律法規(guī)政策，協(xié)助政府統(tǒng)籌解決人口問題，促進人口長期均衡發(fā)展。
全心全意服務育齡群眾和計劃生育家庭，發(fā)揮帶頭、宣傳、服務、監(jiān)督、交流作用，動員和組織廣大群眾參與人口發(fā)展、生殖健康、計劃生育和家庭保健。
開展群眾性計劃生育宣傳教育工作，普及生殖健康、優(yōu)生優(yōu)育等科學知識和信息，倡導科學、文明、健康的婚育觀念，提高群眾實行計劃生育的能力和水平。
拓展服務領域，推進“生育關懷”行動、失獨 家庭等計劃生育關懷幫扶、家庭健康促進，為廣大育齡群眾和計劃生育家庭謀福祉。
推進人口計劃生育基層群眾自治，教育、引導廣大群眾自覺按政策生育，反映群眾在生殖健康、計劃生育等方面的訴求，依法維護群眾的合法權益。協(xié)助開展流動人口服務工作。
（二）機構設置情況
市計劃生育協(xié)會作為一級部門預算單位，內設科室為：辦公室、業(yè)務指導科、生育關懷科。實有編制_人。____年__月實有在職人員_人，離退休_人，公車_輛。
二、部門預算單位構成
市計劃生育協(xié)會部門只有本級，沒有其他二級預算單位，因此，納入____年__市計劃生育協(xié)會部門預算編制范圍只有__市計劃生育協(xié)會部門本級。
三、部門收支總體情況
____年部門預算包括本單位預算內的收支情況。
（一）收入預算，____年年初預算數(shù)____萬元，其中，一般公共預算撥款____萬元，政府性基金預算撥款_萬元，納入財政專戶管理的非稅收入撥款_萬元，國有資本經營預算撥款_萬元。收入較去年減少___萬元，主要原因是財政壓減了專項業(yè)務經費及項目經費。
（二）支出預算，____年年初預算數(shù)____萬元，其中，主要是基本支出___萬元，項目支出__萬元。支出較去年減少___萬元，主要原因是大大減少了專項業(yè)務經費及項目經費。
（三）公開表格，部門預算公開表格共_張，包括：部門收支總表_張，即《部門預算收支總表》、《部門預算收入總表》、《部門預算支出總表》；財政撥款收支表_張，即《部門預算財政撥款收支總表》、《部門預算一般公共預算支出表》、《部門預算一般公共預算基本支出表》、《一般公共預算“三公”經費支出表》、《政府性基金預算支出表》和《項目支出表》（公開表格附后）。
四、一般公共預算財政撥款收支情況
____年一般公共預算撥款收入為____萬元，具體安排情況如下：
（一）基本支出：____年年初預算數(shù)為___萬元，是指為保障單位機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出，包括用于基本工資___萬元、津貼補貼___萬元、基本養(yǎng)老金___萬元、公用支出__萬元等；
（二）項目支出：____年年初預算數(shù)為__萬元，是指單位為完成特定行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標而發(fā)生的支出，包括有關事業(yè)發(fā)展專項、專項業(yè)務費、基本建設支出等。其中：專項業(yè)務費支出__萬元，主要用于開展會議培訓、計生政策宣傳、___活動經費、開展青春健康活動等方面；項目經費支出__萬元，主要用于生育關懷慰問、優(yōu)生優(yōu)育指導中心、暖心家園、托幼所項目支出。
五、政府性基金支出情況
____年無政府性基金支出。
六、其他重要事項的情況說明
（一）“三公”經費預算
____年__市計劃生育協(xié)會部門一般公共預算撥款安排“三公”經費預算數(shù)為__萬元，其中，公務接待費__萬元，公務用車購置費_萬元，公務用車運行費__萬元，因公出國（境）費_萬元。____年“三公”經費預算較____年預算數(shù)減少__萬元，下降__%，主要因為落實中央八項規(guī)定后公務接待人次減少，費用相應下降。
（二）機關運行經費
____年__市計劃生育協(xié)會部門機關運行經費一般公共預算撥款___萬元，比____年預算數(shù)減少___萬元，下降___%，主要因為去年計算機關運行經費時加上了項目支出中的商品和服務支出。主要用于：辦公費支出_萬元；差旅費支出_萬元；接待費支出__萬元，福利費支出__萬元，公務用車維護費__萬元，其他交通費用__萬元，其他商品和服務支出_萬元等。
（三）政府采購情況
____年__市計劃生育協(xié)會部門政府采購預算總額為_萬元。
（四）預算績效管理情況
按照市本級預算績效管理工作的總體要求，____年我單位整體支出__萬元，全部實行整體支出績效目標管理，編報績效目標的項目_個，涉及項目支出__萬元，其中生育關懷項目工作經費__萬元，優(yōu)生優(yōu)育指導中心、暖心家園、托幼所項目經費__萬元，全部實行項目支出績效目標管理。
（五）國有資產占用情況
截至____年__月__日，本部門共有車輛_輛，其中，一般公務用車_輛。
截至____年，本部門無新增車輛，無新增__萬元以上的通用設備和專用設備。
一般性支出情況：
____年，本部門會議費預算_萬元，具體為：全市計生協(xié)第__屆五次理事會會議，內容為全市計生協(xié)理事會成員一起研究部署計生協(xié)工作，預計參會人數(shù)__人，預算_萬元；全市計生協(xié)工作現(xiàn)場（或調度）會議，內容為總結階段性協(xié)會工作，安排協(xié)會今年的工作重點，預計參會人數(shù)__人，預算_萬元。
____年，本部門培訓費預算_萬元，具體為：全市計生協(xié)能力建設培訓，內容為增強全市計生協(xié)干部職工業(yè)務能力，預計人數(shù)__人，預算_萬元；全市“小善舉大愛心”募捐動員培訓，內容為號召全市衛(wèi)健系統(tǒng)干部職工為系統(tǒng)內的困難職工募捐，預計參會人數(shù)__人，預算_萬元。
____年，本部門舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事等預算_萬元，具體為：“_·__”協(xié)會會員日慶?；顒樱A算_萬元。
七、專業(yè)名詞解釋
機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行，用一般公共預算撥款安排用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
“三公”經費：納入財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。
2.預算執(zhí)行情況報告
一、預算執(zhí)行情況
今年上半年，我縣財政工作在縣委的正確領導下，認真貫徹年初省市財政工作會議精神，嚴格按照年初的工作部署，從培植壯大縣級財源入手，努力增收節(jié)支，強化稅收征管，推進財政體制改革，基本實現(xiàn)了“保工資、保重點、保穩(wěn)定”的半年工作目標，各項重點工作得到了有效開展和落實。上半年，全縣全口徑財政收入實現(xiàn)2，935萬元，剔除季節(jié)性因素，完成年預算的54.8％，其中，一般預算收入完成1，380萬元，完成年預算的25％，剔除季節(jié)性因素，完成年預算的49%；上劃收入完成1，452萬元，完成年預算的52.8％。主要收入項目完成情況：增值稅完成345萬元，為年預算的53%；營業(yè)稅完成417萬元，為年預算的52%；其他各項工商稅收完成354萬元，為年預算的49%；行政性收費、罰沒、專項等收入完成172萬元，為年預算的37%；稅收返還收入完成1，555萬元，為年預算的78%。全縣一般預算支出完成6，823萬元，完成年預算的46%，比平均進度慢4個百分點。主要支出項目完成情況：農業(yè)支出完成330萬元，為年預算的37%；文體廣播事業(yè)費完成148萬元，為年預算的44%；教育事業(yè)費完成2，462萬元，為年預算的39%；衛(wèi)生事業(yè)費完成288萬元，為年預算的49%；撫恤和社會福利救濟費完成272萬元，剔出省專項后為年預算的65%；社會保障補助支出完成227萬元，剔除專項后為年預算的.40%；行政管理費完成1，150萬元，為年預算的69%；公檢法司支出完成599萬元，為年預算的51%，同比增加83萬元；城市維護費完成146萬元，為年預算的62%；其他支出完成94萬元，為年預算的22%。
為完成上半年縣委交辦的各種工作，我們主要從以下幾個方面開展工作：
（一）加大財源項目建設力度，培植經濟增長點今年我縣的財源建設工作，圍繞全縣經濟發(fā)展的重點，從深化農業(yè)產業(yè)結構調整入手，依托資源上項目，培植縣域經濟增長點。一是積極做好項目申報爭取工作，通過認真選擇項目，充分論證，向上申報項目7個。二是加大對項目的推進力度，定期深入項目單位了解項目運行情況，充分掌握項目建設中存在的各種問題，現(xiàn)場辦公幫助企業(yè)出謀劃策，解決困難。三是狠抓項目達產達效工作，重點抓2001年項目的達產達效問題。四是加大招商引資工作力度，加快項目建設步伐。
（二）加大收入征管力度，做到應收盡收年初以來，財稅部門把確保收入的及時足額到位，作為完成各項工作目標的首要任務來抓，多方開展工作，組織收入入庫，嚴格按照“加強征管，堵塞漏洞，懲治腐 敗，清繳欠稅”的十六字方針，打擊各種偷、逃、抗稅行為。一是加大了對煤炭行業(yè)的稅收征管力度，從源頭控制煤炭稅收流失問題，確保了煤炭市場稅收的足額到位。二是加大房產交易市場稅收征管工作力度，整頓稅收市場秩序。三是加大了農業(yè)稅收尾欠的征管力度，農業(yè)稅征管部門同縣法院成立了聯(lián)合欠稅清繳小組，對抗稅戶和欠繳戶按稅法規(guī)定和法律程序進行了強制執(zhí)行。四是加大了非稅收入征管力度，對我縣房地產開發(fā)及建筑工程行政事業(yè)性收費和價格調節(jié)基金采取“一站式”收費管理。截至六月末罰沒資金入庫131萬元，“一站式”收費已入庫資金53.5萬元。
（三）加大支出管理力財政收入大幅下降；支出方面，由于“非典”影響，將直接增加財政支出，同時一些新增加的剛性支出必須給予保證，財政形勢較為嚴峻。為保證全年工作目標的順利完成，在下半年工作中，我們將從強化增收節(jié)支入手，創(chuàng)新財政管理機制，切實實現(xiàn)年初確定的各項工作目標，確保20__年各項工作任務的圓滿完成，實現(xiàn)全年預算收支平衡。
（四）繼續(xù)抓好財源建設工作。在今后工作中，要加大項目的推進力度，促進項目達產達效。加緊推動20__年財源建設項目的啟動工作，積極爭取資金，研究企業(yè)自身存在問題，幫助企業(yè)解決問題，新上項目力求成功率。
（五）切實加強收入征管，確保財政收入足額入庫。繼續(xù)加大對工商稅、農業(yè)四稅的征管力度，在征收方面要千方百計調動工作人員和納稅人的積極性，建立完善的代征代繳管理系統(tǒng)，確保收入及時入庫。加強對重點稅源和零散稅源的征管稽查力度，對一些大中型納稅戶設專人負責稅收征繳，同時要建立納稅舉報箱、舉報電話，堅決查處和嚴厲打擊各種偷漏稅行為，努力實現(xiàn)應收盡收。
（六）要嚴格控制支出，優(yōu)化支出結構。大力壓縮彈性支出，針對當年財政嚴峻形勢，牢固樹立過緊日子思想。嚴格按預算管理條例辦事，堅決執(zhí)行“以收定支，量入為出”的原則，杜絕超財力安排支出。對全縣財政供養(yǎng)人口要進行認真清理，解決財政對事業(yè)單位包攬過多問題。同時加大預算外資金的管理力度，嚴格控制預算外支出，增加預算外資金調入比例，支持預算內收支預算平衡。
（七）加大向上爭取資金力度。及時向省市匯報農業(yè)旱災情況，爭取省里支持，實事求是反映財政收支狀況，力爭得到省里的財力補助。
（八）進一步深化財政體制改革。一是要規(guī)范會計核算中心工作，要在目前工作的基礎上，擴大納入范圍，把涉及到財政資金支付的部門全部納入會計核算中心集中核算。二是結合新頒布的《政府采購法》，進一步擴大采購范圍和采購項目，提高采購質量，努力實現(xiàn)政府全面采購。三是加大“收支兩條線”改革力度，從源頭治理預算外資金管理上存在的坐收坐支，擠占、挪用等問題，嚴厲查處私設小金庫等違法違紀問題，通過強化收入征管，實現(xiàn)預算外資金及時上繳財政專戶，集中資金辦大事。今年上半年的全縣財政工作，取得了一定的成績，但我們也清醒的看到財政面臨的形勢異常嚴峻，我們有信心在下階段的工作中，在縣委的正確領導和縣人大的依法監(jiān)督下，財稅部門廣大干部職工通過努力工作，開拓進取，一定會克服困難，確保全年預算工作目標順利完成。
3.預算執(zhí)行情況報告
一、預算編制基礎
概括說明確定本年度預算目標的依據(jù)，包括：
（一）對預算年度宏觀經濟形勢的總體預測與分析，說明企業(yè)編制預算的宏觀經濟形勢基礎。
（二）企業(yè)編制年度預算所選用的會計政策，說明折舊率、資產減值等重大會計政策及會計估計發(fā)生變更的原因，對損益的影響金額。
（三）年度預算報表的合并范圍說明，未納入及新納入年度預算報表編制范圍的子企業(yè)名單、級次、原因以及對預算的影響等狀況。
二、預算編制目標
概括說明本年度預算的收入、利潤目標。
三、預算編制狀況
（一）財務收支預算。
財務收支預算是企業(yè)編制年度預算的基礎，企業(yè)應在深入開展業(yè)務板塊分析、重要子企業(yè)調查的基礎上，對主要業(yè)務板塊的發(fā)展趨勢及生產經營狀況進行客觀的預測，對企業(yè)產生重大影響的生產經營決策進行說明。至少應包括以下資料：
1、收入預算
結合本企業(yè)整體戰(zhàn)略規(guī)劃、所處行業(yè)地位、市場供求關系及價格變動等狀況，按主要業(yè)務板塊說明生產經營指標增減變動狀況和收入、成本等變動狀況，以及指標變動對企業(yè)效益的影響程度等。
2、成本費用預算
預算年度各項成本費用狀況，包括材料費、外協(xié)費、人工成本、折舊費、差旅費、業(yè)務招待費、日常管理費、財務費用等預計發(fā)生金額、年度增減變動狀況。成本費用占營業(yè)收入比重變動狀況以及本年度擬采取的費用增長控制措施及落實方法。
其中預算年度企業(yè)人工成本狀況，具體包括：預算年度內企業(yè)人工成本支出狀況、人工成本占營業(yè)收入及成本費用比重變動狀況、職工數(shù)量變化等狀況。如果人工成本總額、人均人工成本或工資增幅超過收入及利潤增幅，應詳細說明原因。
3、投資收益
預算年度投資收益預計發(fā)生金額、年度增減變動狀況。
4、營業(yè)外收支
預算年度營業(yè)外收支預計發(fā)生金額、年度增減變動狀況。
（二）投資預算。
1.說明企業(yè)預算年度內擬安排的重大固定資產投資項目的目的、總規(guī)模、預期收益及預計實施年限等狀況，對于資金來源與資金保障狀況應重點說明。
2.說明企業(yè)預算年度擬計劃實施的重大長期股權投資狀況，具體包括：投資目的、預計投資規(guī)模、資金來源、持股比例、預計收益等狀況；說明預算年度擬清理的長期股權投資，以及擬采取的清理手段和措施。
3.分類說明企業(yè)預算年度內擬安排的債券、股票、基金等風險業(yè)務的資金占用規(guī)模、資金來源和預計投資回報率等狀況。
（三）籌資預算。
說明企業(yè)預算年度內擬安排的重大籌資項目目的、籌資規(guī)模、籌資方式和籌資費用等狀況，分析未來償債潛力和風險。
（四）資金預算。
預算年度內資產負債及現(xiàn)金流量狀況，重點說明經營性現(xiàn)金流量變化狀況，說明企業(yè)為保障資金安全所采取的具體應對措施。如加強應收款項回收管理、提高庫存流動性、跟蹤高負債子企業(yè)和虧損企業(yè)、加強重大工程項目資金管控等。
三、實現(xiàn)預算目標的措施
預算年度為了實現(xiàn)預算目標擬采取的措施，如增收節(jié)支、成本管控、過程控制等的措施。
四、預算年度重大事項說明
（一）預算年度內擬出售固定資產、債務重組等重大營業(yè)外收支項目的原因、金額、對象、方式等狀況。
（二）說明企業(yè)預算年度內擔保、抵押等或有事項的規(guī)模控制狀況，并說明對逾期擔保等或有事項擬采取的清理措施。
（三）詳細說明企業(yè)預算年度內對外捐贈支出項目、支出規(guī)模、支出方案等預算安排狀況。
篇三 財政預算執(zhí)行情況工作報告4750字
各位代表：
我受區(qū)人民政府委托，向大會作武清區(qū)__年預算執(zhí)行情況和__年預算草案的報告，請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、__年財政預算執(zhí)行情況
__年，在區(qū)委的正確領導下，財稅部門以科學發(fā)展觀為指導，認真貫徹落實黨的__屆三中、四中全會，市委九屆六次全會和區(qū)委三屆六次全會精神，按照“積極應對挑戰(zhàn)，擴大開發(fā)開放，推進率先發(fā)展”的總體要求，積極組織收入，大力控減支出，創(chuàng)新工作機制，穩(wěn)步推進財政改革，實現(xiàn)了財政平穩(wěn)運行，為武清建設與發(fā)展提供了有力保障，較好地完成了區(qū)三屆人大五次會議確定的預算收支任務。
全區(qū)三級財政收入完成71.1億元，完成預算的101.5%，比上年增長26.7%。其中區(qū)級收入完成328，216萬元，完成預算的104.5%，比上年增長26%。
按照現(xiàn)行財政體制計算，區(qū)級財政收入328，216萬元，各項結算補助101，172萬元，本年實得財力429，388萬元，比上年增長23.4%。
區(qū)級正常經費和基金支出429，000萬元，完成預算的100.5%，比上年增長22.3%。
區(qū)實得財力與本年度正常經費和基金支出相抵，財政滾存結余388萬元。
__年，面對國際金融危機的不利影響，我們主動適應新形勢發(fā)展變化，積極探索新思路、新招法，不斷深化財政體制改革，強化財政收支管理，各項工作取得了新的成績。主要抓了以下幾方面工作：
(一)認真落實“保增長渡難關上水平”工作要求，為企業(yè)辦實事、解難題、求實效。
完善融資擔保體系，搭建中小企業(yè)融資擔保平臺，緩解企業(yè)融資難問題。為19戶企業(yè)提供了1.2億元貸款擔保。加大對受金融危機影響困難企業(yè)的幫扶力度，撥付穩(wěn)崗補貼、工商企業(yè)注冊登記費補助、外貿出口發(fā)展專項資金、工業(yè)企業(yè)技改貼息等扶持資金2，740萬元。全面貫徹《天津市家電下鄉(xiāng)工作實施方案》和《天津市汽車摩托車下鄉(xiāng)工作實施方案》，兌付補貼資金1，200萬元，下鄉(xiāng)產品銷售額達到1億元，有力地拉動了農村市場消費。
(二)強化稅收征管，努力擴大財政收入規(guī)模。
面對國際金融危機的沖擊和國內經濟發(fā)展的嚴重困難，全體財稅干部職工迎難而上，堅持把組織收入工作放在首位，著力強化稅收和非稅收入征管，保證收入及時足額入庫。繼續(xù)完善重點稅源監(jiān)控機制和控管體系，強化稅收源頭控制機制，實行稅收全程監(jiān)控。同時堅持開源與挖潛相結合，實施“走出去”戰(zhàn)略，加大 “跑”和“爭”的力度，用好用足財政優(yōu)惠政策，引進大項目、好項目，涵養(yǎng)培植財源。財政、稅務以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道等各職能部門逐步建立涉稅信息共享機制，實行綜合治稅。抓住經濟企穩(wěn)回升的有利時機，適時調整收入任務。嚴格落實收入目標責任制，對部門和基層征收單位的收入任務、收入進度進行量化考核，強化責任，調動了組織收入的積極性，保證了財政收入穩(wěn)步增長。
(三)創(chuàng)新體制機制，財政改革取得新突破。
建立以國庫集中收付為主要形式的財政國庫管理制度，成立國庫支付中心，制定《武清區(qū)財政國庫管理制度改革試點方案》和《武清區(qū)財政國庫管理制度改革試點資金支付暫行辦法》，在統(tǒng)計局、審計局、勞動局、文化局等單位開展試點工作。
完善投資評審和政府采購制度。堅持二者互為補充，配套聯(lián)動，嚴格遵循“先評審、后招標”、“先評審、后撥款”的工作程序，對區(qū)級重點工程進行嚴格審核，堅決核減不合理支出，節(jié)約了大量財政資金。全年完成投資評審項目224項，總預算金額24.8億元，核減金額8.7億元，核減率為35%;組織政府采購120次，總預算價格19.2億元，節(jié)約資金5.3億元，資金節(jié)支率達27.6%。
(四)加強投融資管理，為經濟發(fā)展提供財力支撐。
充分發(fā)揮財政職能，努力擴大投融資規(guī)模，為全區(qū)經濟發(fā)展和區(qū)級重點工程項目提供資金保障。全年融資25億元，保證了東環(huán)線及津京高速聯(lián)絡線綠化、翠亨路綠化景觀工程、城際鐵路綠化景觀工程、北楊公路道路改建工程、翠亨路、楊六路、廊良路延長線工程等區(qū)級重點工程項目的資金需要。加大對示范工業(yè)園的資金扶持力度，及時撥付示范工業(yè)園征地補償、基礎設施建設和招商引資資金4億元。
(五)加大支農惠農投入力度，新農村建設扎實推進。
堅持以人為本，統(tǒng)籌發(fā)展、和諧發(fā)展的理念，把改善民計民生、農民生產生活條件和農村面貌作為發(fā)展重點。安排1.6億元，用于農業(yè)產業(yè)化發(fā)展、文明生態(tài)村創(chuàng)建、農村基層活動場所等新農村基礎工程建設;撥付5，200萬元，用于東馬圈、豆張莊、黃莊三個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的土地治理項目和富貴、黑馬兩個產業(yè)化項目;將糧食直補和良種補貼資金4，022萬元發(fā)放到18萬農戶手中;在做好能繁母豬、奶牛和設施農業(yè)保險的基礎上，開展小麥保險業(yè)務，為全區(qū)8.1萬畝小麥支付保險費146萬元;以支農惠農為目標，開展農民人身意外傷害保險費財政補貼工作，為全區(qū)70多萬農民投保意外傷害險，農民如受到意外傷害可獲得最高 1萬元的保險金，切實使農民得到了實惠;努力做好“普九”債務化解工作。嚴格按照上級安排，高質量完成方案制定、債務鎖定和清理核實等工作，共涉及全區(qū) 17個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，債務總額4，670萬元，償債工作已全部完成。
(六)統(tǒng)籌安排資金，支持各項社會事業(yè)發(fā)展。
堅持教育優(yōu)先發(fā)展、教育強區(qū)戰(zhàn)略，不斷加大投入力度。安排資金5，321萬元，用于中小學校公用經費、困難學生教科書、住宿費減免和助學金發(fā)放;安排4，112萬元，用于河西小學、楊村四中二期工程新建和黃莊職專綜合實訓樓設備購置以及中小學校修繕;落實教師績效工資改革政策，為全區(qū)教職工補發(fā)工資1.54億元。
努力構建農村社會救助體系。籌集資金9，910萬元，全面做好新農合工作。全區(qū)共有66萬人參合，參合率達99%，居全市第一;實施城鎮(zhèn)和農村社會養(yǎng)老補貼制度，為全區(qū)11萬城鎮(zhèn)和農村60周歲以上老年人發(fā)放生活補助金8，333萬元;將2，940萬元五保低保資金發(fā)放到12，326名五保低保對象手中;籌措資金1，740萬元，完善18項社區(qū)公共衛(wèi)生服務，實現(xiàn)社區(qū)衛(wèi)生服務城鄉(xiāng)一體化發(fā)展;繼續(xù)做好撤村建居、安居工程等工作;積極啟動“兩險” 推動工作，建立起覆蓋城鄉(xiāng)的社會保障體系，維護了社會的和諧穩(wěn)定。
以建設文明城市為目標，加大城區(qū)現(xiàn)代化管理改造投入?；I資3，063萬元，用于計生委服務站綜合樓、工會文化館、人防0708工程;投資 1，256萬元，完成新城規(guī)劃總體設計、應急聯(lián)動指揮系統(tǒng)建設、數(shù)字化系統(tǒng)項目建設一期工程等;安排環(huán)境整治支出1，200萬元，用于綠化養(yǎng)護、道路維修、廣告牌整治以及垃圾清運等，美化了城區(qū)環(huán)境，提升了城市載體功能。
認真分析總結__年財稅工作，財政收入規(guī)模不斷擴大，支持和促進經濟社會事業(yè)發(fā)展的職能作用得到充分發(fā)揮，保障和改善民生成效顯著，財稅改革取得重大進展，財政資金管理的科學化精細化水平有了新的提高。但預算執(zhí)行中還存在一些亟待解決的問題，主要表現(xiàn)為：財政收入雖然實現(xiàn)大幅度增長，但收入結構不盡合理，質量不高，可支配財力不足;鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道之間發(fā)展不平衡，部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政困難，基層政權保障和公共服務能力有待增強;稅收征管仍存在薄弱環(huán)節(jié);受行政事業(yè)單位增資和償還政府性債務等因素影響，財政支出增長較快，平衡預算的壓力進一步加大;財政管理體制改革還需繼續(xù)深化。我們一定要高度重視這些問題，采取積極有效措施，妥善加以解決。
二、__年財政預算草案
根據(jù)區(qū)委總體部署，結合我區(qū)發(fā)展實際，__年財稅工作的指導思想是：認真貫徹黨的__屆四中全會、中央經濟工作會議、市委九屆七次全會和區(qū)委三屆七次全會精神，深入學習實踐科學發(fā)展觀，進一步解放思想，下大力培植和壯大財源，擴大財政收入總量。調整優(yōu)化支出結構，集中資金保證政權運轉和社會主義新農村建設以及重點工程的支出需要。積極推進財稅體制機制創(chuàng)新，提高財稅工作質量。切實加強財政科學化精細化管理，強化公共財政服務保障能力，把保增長、保發(fā)展、保民生作為財政工作的首要任務，為全區(qū)開發(fā)開放和經濟社會科學發(fā)展、和諧發(fā)展、率先發(fā)展提供有力支撐。
根據(jù)上述指導思想以及全區(qū)經濟和社會發(fā)展的主要預期目標，__年財政預算草案是：三級財政收入完成90.4億元，比上年增長27.2%。其中區(qū)級收入426，261萬元，增長29.9%。
按照現(xiàn)行財政體制計算，區(qū)級預算收入426，261萬元，各項結算補助100，266萬元，區(qū)預算可得財力為526，527萬元，比上年增長22.6%。
__年安排正常經費和基金支出526，000萬元，比上年增長22.6%。
區(qū)預算可得財力與預算支出相抵，財政滾存結余527萬元。
三、全面加強財政科學化精細化管理，確保圓滿完成全年預算任務
為確保圓滿完成__年預算任務，我們將在統(tǒng)籌兼顧的基礎上，堅持依法理財、強化科學管理。為此，重點抓好以下幾方面工作：
(一)多措并舉，努力擴大財政收入規(guī)模。
要把組織收入作為全部工作的重中之重，加強稅收與非稅收入征管，做到應繳盡繳、應收盡收。要在依法治稅的前提下開展稅收管理創(chuàng)新，進一步優(yōu)化稅收服務，幫助企業(yè)依法、依規(guī)用足、用好稅收政策，發(fā)揮稅收政策資源的最大效應。狠抓財源建設，繼續(xù)完善財稅扶持政策，重點強化對市區(qū)級大項目的扶持力度，發(fā)揮其輻射帶動作用。加大對開發(fā)區(qū)、示范工業(yè)園、鄉(xiāng)鎮(zhèn)產業(yè)功能區(qū)的扶持力度，為全區(qū)大開發(fā)、大開放培植后續(xù)財源，做實增收基礎。
(二)嚴格控制支出，優(yōu)化支出結構，提高資金使用效益。
堅持勤儉理財，繼續(xù)強化過緊日子的思想，在財政資金管理和使用上做到精打細算，講求效益。加強行政事業(yè)單位辦公設備管理，在深入調查摸底的基礎上，制定統(tǒng)一標準，嚴格控制配置標準和使用年限，降低行政成本，節(jié)約財政資金。在統(tǒng)籌安排資金確保教師績效工資發(fā)放、事業(yè)干部績效工資改革、公務員和事業(yè)單位人員醫(yī)療補助基礎上，厲行節(jié)約，嚴控一般性支出。同時牢固樹立節(jié)支也是增收的理念，嚴禁隨意增加大的項目支出和超概算資金，嚴格控制會議費、招待費、汽車購置費等非生產性支出。
(三)創(chuàng)新體制機制，推進財政管理改革。
為進一步規(guī)范預算編制程序，改進預算編制方法，細化預算編制內容，在區(qū)直一級預算單位全面推行部門預算，以建立管理規(guī)范、結構合理、約束有力、講求效益，適應社會主義市場經濟發(fā)展要求的預算管理體系。積極推進國庫集中支付制度改革，在工資性支出、政府采購支出實行國庫集中支付的基礎上，將所有行政事業(yè)單位的經費支出全部納入國庫集中支付體系。繼續(xù)做好投資評審工作，完善相關制度，提高評審質量和工作效率。繼續(xù)深化政府采購改革，加強采購環(huán)節(jié)的指導和監(jiān)督檢查，規(guī)范政府采購秩序，提高政府采購質量。加大財政監(jiān)督檢查力度，對新農村建設資金、區(qū)級重點工程資金、社會保障資金開展全面監(jiān)督檢查，提高資金使用效益。
(四)強化投融資管理，支持區(qū)級重點項目建設。
充分發(fā)揮財政的投融資主渠道功能，全力支持區(qū)級重點項目建設。按市政府要求做好投融資平臺整合工作，做大做強特定目的公司，提高投融資能力和水平。加強銀政合作，開展全方位融資。全年確保融資20億元，支持新農村建設和區(qū)級重點項目建設。積極探索大項目績效管理辦法，嚴格控制工程項目，在保證重點工程資金需求的同時有效控制政府舉債規(guī)模，規(guī)避債務風險。進一步強化重點工程建設資金的監(jiān)管，實行項目管理、資金管理和資產管理相結合，建立資金撥付后監(jiān)督檢查機制、項目完工評估決算機制，實現(xiàn)管理的規(guī)范化，確保資金安全有效使用。
(五)統(tǒng)籌調度財政資金，努力構建和諧社會。
進一步加大教育事業(yè)投入力度，支持城區(qū)學校新建、擴建及農村中小學布局結構調整，落實“兩免一補”政策資金;大力籌集資金用于城區(qū)道路、環(huán)境整治、鄉(xiāng)鎮(zhèn)街文體中心建設和電子政務工程等;安排資金1.4億元，全力支持社會主義新農村建設，繼續(xù)抓好糧食直補、良種補貼、奶牛生豬補貼、政策性農業(yè)保險、農民素質提高工程、文明生態(tài)村創(chuàng)建等工作;全面做好城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險和養(yǎng)老保障實施工作，完善農村最低生活保障制度，做好城鎮(zhèn)和農村低保、大病救助、安居工程以及老年人生活補助發(fā)放，努力搭建覆蓋城鄉(xiāng)的社會保障體系。
各位代表：__年，面對新機遇與挑戰(zhàn)，全區(qū)財稅干部決心在區(qū)委的領導下，在區(qū)人大常委會的監(jiān)督下，堅定信心、攻堅克難，確保完成財政預算任務，為促進全區(qū)經濟社會又好又快發(fā)展而努力奮斗！
篇四 上半年財政預算執(zhí)行情況報告1100字
主任、副主任、秘書長，各位委員：
受市政府委托，現(xiàn)在我向市十四屆人大常委會第37次會議，作關于______年上半年財政預算執(zhí)行情況的報告，請予審議，并請列席會議的人員提出意見。
一、___年上半年財政收支情況
今年以來，全市財政工作在市委、市政府的正確領導下，以科學發(fā)展觀為指導，以“為民理財，促進發(fā)展，為民服務，促進和諧”為宗旨，依法加強征管，有效保障重點，財政運行呈現(xiàn)平穩(wěn)健康發(fā)展態(tài)勢。
收入在全省位次情況：上半年，我市財政收入規(guī)模居全省第6位，增幅居全省第9位，比全省16市平均增幅高3個百分點。地方收入規(guī)模和增幅均居全省第4位。
二、___年上半年預算執(zhí)行情況
（六）深化財政管理改革。一是推進部門預算管理。6月27日，市本級按照“規(guī)范管理、服務創(chuàng)新、平穩(wěn)有序”原則，全面啟動2023年部門預算編制工作。制訂下發(fā)8個預算編制及管理文件，新增“地方性政府債務預算表”、完善“三公”經費預算表、嚴格公務用車和“四項資產”預算審核，提高預算編制準確性、規(guī)范性。二是開展“六清”工作。為緩解市級財政支出壓力，確保全年收支預算平衡，市本級財政全面開展“清政策、清項目、清資金、清財力、清資產、清債務”工作，切實增加可用財力。三是推進績效考評工作。今年市本級選擇70個項目進行績效評價，比上年新增項目30個，涉及財政資金1.7億元。制訂《___年市級預算支出重點項目績效考評方案》和《重點項目績效考評工作計劃》，完善績效目標評價體系，實施項目跟蹤問效，提升財政管理績效。
總體來看，今年上半年我市財政預算執(zhí)行情況總體較好，財政收入實現(xiàn)平穩(wěn)增長，財政保障能力明顯提高。同時，預算執(zhí)行和財政工作中還存在一些問題，主要是：財政收入雖然平穩(wěn)增長但對部分行業(yè)和重點企業(yè)的依賴性仍然較大，可用財力增長有限，新增剛性支出擴圍，財政收支矛盾十分突出，財政績效還需提升，財政改革有待深化，等等這些問題，我們將高度重視，采取針對性措施，加強財政科學化精細化管理，不斷提高預算管理水平。
三、為完成全年預算任務而努力
下半年，財政部門將繼續(xù)認真貫徹落實市委、市政府的決策部署，加強財政管理，嚴格預算執(zhí)行，主動保障積極財政政策的落實，全力服務我市發(fā)展改革穩(wěn)定大局。
（一）科學組織財政收入，擴大財力規(guī)模。___年，全市財政總收入預算為156.9億元，增長13%。面對復雜多變和增長趨緩的經濟形勢，全市財政部門按照“準確分析、加強征管、科學調度”的原則，積極做好征收工作。密切加強與稅務、金融部門聯(lián)系，圍繞收支目標任務，落實責任，加強調度，牢牢把握工作主動權。完善綜合治稅措施，進一步抓好重點稅種、重點企業(yè)和重點行業(yè)的稅收征管。挖掘非稅收入潛力，規(guī)范非稅收入管理，努力實現(xiàn)收入均衡入庫，確保圓滿完成全年收入任務。
篇五 財政預算執(zhí)行情況和財政預算草案的報告1650字
各位代表：
我受鄉(xiāng)人民政府委托，向本次大會提出XX年度財政收支預算執(zhí)行情況和__年度財政預算(草案)的報告，請予審議。
一、 XX年度財政預算執(zhí)行情況
XX年度我鄉(xiāng)財政工作緊緊圍繞鄉(xiāng)黨委提出的工作任務和目標，認真貫徹中央全會精神，積極組織財政收入，優(yōu)化財政支出結構，加強財政監(jiān)督，較好地完成了XX年度財政預算。
(一)收入預算執(zhí)行情況
1、XX年共完成財政收入 元，完成預算數(shù)的 %。
其中：(1)國稅 收入 元;
(2)地稅收入 元;
(3)財政征收的契稅收入 元。
2、上級補助收入 元。
(二)支出預算執(zhí)行情況
XX年財政總支出 元。
1、農業(yè)支出 元;
2、文化事業(yè)支出 元;
3、計劃生育支出 元;
4、其他部門支出 元;
5、撫恤和社會福利支出 元
6、行政管理費支出 元;
7、其他支出 元(其中村級經費 元)
XX年，我們按照年初人代會的要求，努力調整工作思路，不斷深化收支改革，逐步加大財政對“三農”的支持力度，為構建和諧社會，促進全鄉(xiāng)經濟建康發(fā)展提供了有力保障。
1、培植財源，做大財政收入蛋糕。
XX年 財政、國稅、地稅部門全力協(xié)作，當年完成稅收收入 元，比年初預算增長 元，增幅 %。
2、保壓并舉，促進社會協(xié)調發(fā)展。
XX年我們堅決執(zhí)行國家的財稅和農民負擔政策，按時足額發(fā)放了糧食直補、糧種補貼和農村低保資金，讓公共財政陽光惠及普通百姓。
3、順應改革，提高公共財政服務水平。
認真做好縣國庫集中收付、政府采購改革，鄉(xiāng)財政各項收支全面列入縣級監(jiān)管之中，財政管理更加規(guī)范;逐步提高事業(yè)人員保障水平。
各位代表，過去的一年，我們在預算執(zhí)行和財政管理工作中取得了較好的成績，但也存在一些不容忽視的問題，我們將在今后的工作中認真研究，加以適當調整。
二、__年度財政預算(草案)
__年度我們將以上級提出的目標計劃為指導，按照鄉(xiāng)黨委提出的__年度工作任務，進一步深化財政改革，努力培植財源，強化收支管理，逐步建立公共財政框架，依法行政，依法理財，確保當年收支平衡。根據(jù)這一指導思想，編制__年度財政收支預算草案如下：
(一)財政收入預算：
1、稅收收入預算 萬元，其中：
(1) 國稅 萬元;
(2) 地稅收入 萬元;
(3) 契稅收入 萬元。
(二)財政一般預算支出 萬元 ，其中：
1、一般公共服務支出 萬元，
2、村級經費 萬元;
3、其他支出 萬元;
三、深化財政改革，強化財政職能，為全面完成__年的財政預算任務而努力奮斗
各位代表，做好__年的財政工作，全面完成__年的財政預算，對于深化改革，促進發(fā)展，保持穩(wěn)定，具有十分重要的意義。為確保__年財政任務圓滿實現(xiàn)，我們必須重點做好以下幾方面的工作：
(一)抓好財源建設，實現(xiàn)振興財政的目標
1、繼續(xù)加大對農業(yè)的投入，支持社會主義新農村建設，把農業(yè)資源轉化為經濟優(yōu)勢，進而轉化為財政優(yōu)勢;
2、通過加大對 招商引資的投入，做好服務工作，力爭早投產，早收益。
(二)強化收入征管，堅持依法行政
全面推行社會綜合治稅工作，改革征管手段，嚴厲打擊各種偷稅、漏稅行為。加強財源建設，不斷提高財政收入質量，調整好收入結構，增加可用財力占財政收入的比重，提高財政收入在總收入中的比重，強化部門收費收入的管理，加大政府非稅收入組織力度，增強地方財政活力。
(三)努力控制財政支出，提高財政資金的使用效益
1、組織編制好部門預算，準確確定部門收支預算控制數(shù)，做到人員經費編實，公用經費從緊，項目經費從嚴;
2、嚴格按預算執(zhí)行，編報單位必須及早組織預算收入，序時安排預算支出，不得無預算、超預算撥款，嚴格按先工資保險、后公用經費的順序支付;
3、在保工資、保運轉的基礎上，統(tǒng)籌安排資金力保政府重點支出需要。
(四)加強財政監(jiān)督，提高財政管理水平
嚴格收支兩條線？的管理，所有收入全額上劃財政專戶杜絕坐收坐支行為; 加強對國有資產、集體資產的管理; 強化會計監(jiān)管，嚴肅財經紀律。加大財政監(jiān)督稽查力度，嚴肅查處各種違法、違紀行為。不斷提高依法理財、依法行政的管理水平，為我鄉(xiāng)的經濟騰飛保駕護航。
各位代表，__年度，我鄉(xiāng)的財政工作任務既繁重又艱巨，但我們深信，在鄉(xiāng)黨委的正確領導下，全鄉(xiāng)上下同心同德，真抓實干，搶抓機遇，開拓進取，今年的財政預算任務就一定能圓滿完成。
篇六 xx年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案的報告1650字
各位代表：
我受鄉(xiāng)人民政府委托，向本次大會提出XX年年度財政收支預算執(zhí)行情況和2008年度財政預算（草案）的報告，請予審議。
一、XX年年度財政預算執(zhí)行情況
XX年年度我鄉(xiāng)財政工作緊緊圍繞鄉(xiāng)黨委提出的工作任務和目標，認真貫徹中央全會精神，積極組織財政收入，優(yōu)化財政支出結構，加強財政監(jiān)督，較好地完成了XX年年度財政預算。
（一）收入預算執(zhí)行情況
1、XX年年共完成財政收入元，完成預算數(shù)的%。
其中：(1)國稅收入元；
(2)地稅收入元；
(3)財政征收的契稅收入元。
2、上級補助收入元。
（二）支出預算執(zhí)行情況
XX年年財政總支出元。
1、農業(yè)支出元；
2、文化事業(yè)支出元；
3、計劃生育支出元；
4、其他部門支出元；
5、撫恤和社會福利支出元
6、行政管理費支出元；
7、其他支出元（其中村級經費元）
XX年年，我們按照年初人代會的要求，努力調整工作思路，不斷深化收支改革，逐步加大財政對“三農”的支持力度，為構建和諧社會，促進全鄉(xiāng)經濟建康發(fā)展提供了有力保障。
1、培植財源，做大財政收入蛋糕。
XX年年財政、國稅、地稅部門全力協(xié)作，當年完成稅收收入元，比年初預算增長元，增幅%。
2、保壓并舉，促進社會協(xié)調發(fā)展。
XX年年我們堅決執(zhí)行國家的財稅和農民負擔政策，按時足額發(fā)放了糧食直補、糧種補貼和農村低保資金，讓公共財政陽光惠及普通百姓。
3、順應改革，提高公共財政服務水平。
認真做好縣國庫集中收付、政府采購改革，鄉(xiāng)財政各項收支全面列入縣級監(jiān)管之中，財政管理更加規(guī)范；逐步提高事業(yè)人員保障水平。
各位代表，過去的一年，我們在預算執(zhí)行和財政管理工作中取得了較好的成績，但也存在一些不容忽視的問題，我們將在今后的工作中認真研究，加以適當調整。
二、2008年度財政預算（草案）
2008年度我們將以上級提出的目標計劃為指導，按照鄉(xiāng)黨委提出的2008年度工作任務，進一步深化財政改革，努力培植財源，強化收支管理，逐步建立公共財政框架，依法行政，依法理財，確保當年收支平衡。根據(jù)這一指導思想，編制2008年度財政收支預算草案如下：
（一）財政收入預算：
1、稅收收入預算萬元，其中：
(1)國稅萬元；
(2)地稅收入萬元；
(3)契稅收入萬元。
（二）財政一般預算支出萬元，其中：
1、一般公共服務支出萬元，
2、村級經費萬元；
3、其他支出萬元；
三、深化財政改革，強化財政職能，為全面完成2008年的財政預算任務而努力奮斗
各位代表，做好2008年的財政工作，全面完成2008年的財政預算，對于深化改革，促進發(fā)展，保持穩(wěn)定，具有十分重要的意義。為確保2008年財政任務圓滿實現(xiàn)，我們必須重點做好以下幾方面的工作：
（一）抓好財源建設，實現(xiàn)振興財政的目標
1、繼續(xù)加大對農業(yè)的投入，支持社會主義新農村建設，把農業(yè)資源轉化為經濟優(yōu)勢，進而轉化為財政優(yōu)勢；
2、通過加大對招商引資的投入，做好服務工作，力爭早投產，早收益。
（二）強化收入征管，堅持依法行政
全面推行社會綜合治稅工作，改革征管手段，嚴厲打擊各種偷稅、漏稅行為。加強財源建設，不斷提高財政收入質量，調整好收入結構，增加可用財力占財政收入的比重，提高財政收入在總收入中的比重，強化部門收費收入的管理，加大政府非稅收入組織力度，增強地方財政活力。
（三）努力控制財政支出，提高財政資金的使用效益
1、組織編制好部門預算，準確確定部門收支預算控制數(shù)，做到人員經費編實，公用經費從緊，項目經費從嚴；
2、嚴格按預算執(zhí)行，編報單位必須及早組織預算收入，序時安排預算支出，不得無預算、超預算撥款，嚴格按先工資保險、后公用經費的順序支付；
3、在保工資、保運轉的基礎上，統(tǒng)籌安排資金力保政府重點支出需要。
（四）加強財政監(jiān)督，提高財政管理水平
嚴格收支兩條線？的管理，所有收入全額上劃財政專戶杜絕坐收坐支行為；加強對國有資產、集體資產的管理；強化會計監(jiān)管，嚴肅財經紀律。加大財政監(jiān)督稽查力度，嚴肅查處各種違法、違紀行為。不斷提高依法理財、依法行政的管理水平，為我鄉(xiāng)的經濟騰飛保駕護航。
各位代表，2008年度，我鄉(xiāng)的財政工作任務既繁重又艱巨，但我們深信，在鄉(xiāng)黨委的正確領導下，全鄉(xiāng)上下同心同德，真抓實干，搶抓機遇，開拓進取，今年的財政預算任務就一定能圓滿完成。
篇七 關于2023年1-4月財政預算執(zhí)行及財稅工作的情況報告1250字
天城縣人民政府
關于2023年1-4月財政預算執(zhí)行及財稅工作的情況報告
中共天城縣委：
2023年1-4月，我縣財稅工作堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，認真貫徹全省財稅工作會議、縣委十屆三次全會會議精神，圍繞年初縣人代會提出的財稅目標任務，以“先教”活動為契機，深化財稅改革，強化財稅監(jiān)管，各項稅收征管入庫情況良好，財政預算運行情況平穩(wěn)?，F(xiàn)將情況報告如下：
一、財政預算執(zhí)行情況
截止4月25日，全縣累計完成財政總收入27，638萬元，比上年增收4，408萬元，增長19%。在財政總收入中，地方財政收入完成18，756萬元，比上年增收3，680萬元，增長24.4%。其中：地方一般預算收入完成10，214萬元，為年初預算數(shù)的40.5%，比上年增收3，059萬元，增長42.8%；基金預算收入完成8，542萬元，比上年增收621萬元，增長7.8%。完成上劃中央“兩稅”收入3，774萬元，比上年增收359萬元，增長10.5%。完成上劃“所得稅”收入5，108萬元，比上年增收369萬元，增長7.8%，其中：上劃企業(yè)所得稅完成2，240萬元，比上年減收494萬元，下降18.1%；上劃個人所得稅完成2，868萬元，比上年增收863萬元，增長43%。
全縣累計完成地方財政支出12，800萬元，比上年減支166萬元，下降1.3%。其中:一般預算支出完成6，958萬元，為年初預算數(shù)的22.3%，比上年增支1，137萬元，增長19.5%；基金預算支出完成5，842萬元，比上年減支1，303萬元，下降18.2%。
二、財政預算執(zhí)行的主要特點
（一）一般預算收入完成10，214萬元，比上年增收3，059萬元，增長42.8%，增長勢頭較好，為年初人代會批準預算數(shù)25，200萬元的40.5%。分稅種看主要是：增值稅完成1，195萬元，比上年同期增收227萬元，增長23.5%，主要是煙草企業(yè)增值稅增收、云南力量生物制品有限公司銷售收入比上年增加，以及云南滇能天城發(fā)電有限公司投產增加收入而使增值稅增收，其他方面還有煤炭價格上漲、煉焦生產擴大、供電價格上漲也使增值稅增收。由于主體稅種增收，帶動附加稅費的增收，其中城建稅完成531萬元，比上年增收91萬元，增長20.7%，教育費附加完成3，440萬元，比上年增收436萬元，增長14.5%；企業(yè)所得稅完成196萬元，比上年同期減少42萬元，下降17.6%，主要是煙草企業(yè)所得稅比上年減少所致。其他稅種有增有減，增減幅度不大。
（二）基金預算收入完成8，542萬元，比上年同期增長621萬元，增長7.8%，其中：國有土地使用權有償使用收入完成8，506萬元，比上年增收589萬元，增長7.4%，主要是生態(tài)園、湖泉公寓、州煙草公司等建設土地征用取得收入。
（三）地方一般預算支出完成6，958萬元，比上年增支1，137萬元，增長19.5%，為年初人代會批準預算數(shù)31，200萬元的22.3%，支出進度偏慢，主要原因是資金調度困難，一些專項支出尚未撥付；部分項目尚未實施，資金無法撥付?；痤A算支出完成5，842萬元，比上年同期減少1，303萬元，下降18.2%，主要是由于上年的城市土地開發(fā)建設支出基數(shù)高。
三、預算執(zhí)行中所做的工作
（一）認真落實各項收入指標。財稅部門根據(jù)縣人代會通過的預算收支方案，結合上級財稅部門下達的任務，將收入任務及時下達到各鄉(xiāng)鎮(zhèn)，分解到各征收機關，落實到重點行業(yè)和重點企業(yè)的肩上。
篇八 預算管理實施情況報告7500字
1.預算管理實施情況報告
根據(jù)《自治州規(guī)范“三公”經費預算專項整治工作方案》有關要求，我單位結合中央“八項規(guī)定”，按照專項整治內容逐項對照檢查，據(jù)實查擺，現(xiàn)將“三公”經費預算管理使用情況自查情況報告如下：
一、高度重視，狠抓落實
中心領導高度重視有關規(guī)定的學習貫徹工作，并將貫徹落實中央、自治區(qū)和自治州“三公”經費相關規(guī)定作為黨風廉政建設和反腐工作的一項嚴肅的政治任務來抓。堅決克服形式主義，要求從我做起，厲行勤儉節(jié)約，反對鋪張浪費，徹底杜絕違規(guī)違紀現(xiàn)象的發(fā)生。
二、認真自查，嚴格執(zhí)行公務接待有關規(guī)定
我單位嚴格執(zhí)行“三公”經費規(guī)定，公務接待方面，對無公函的公務活動一律不予接待，非公務活動一律不納入接待范圍。日常接待均填寫接待費審批單，如實反映接待對象、公務活動、接待費用等情況。接待、參觀、考察陪同人員不超過2人，州內接待嚴格實行工作餐。無用公款購置煙草產品、酒水及贈送禮品現(xiàn)象。無用公款宴請其他單位、觀光旅游、轉嫁費用現(xiàn)象。無借節(jié)慶日用公款搞走訪、吃請、團拜、慰問等活動。嚴格控制公務接待費用，20__年1至6月公務接待費支出3040元。公務用車方面，日常公務用車實行派車登記制度，除公務活動以外，實行雙休日、節(jié)假日公車定點封存制度。嚴禁專職駕駛員以外的單位領導干部及其他工作人員私自駕駛公務車輛，特殊情況，需經主要領導批準。嚴禁公車用于公務以外的婚喪嫁娶、迎來送往、探親、訪友、度假休閑、旅游、掃墓、接送子女、個人購物等私人活動。嚴格控制公務用車費用，20__年1至6月公務用車運行維護費7920元。截至目前我單位未發(fā)生因公出國（境）費用。
三、下一步工作打算
我單位將以此次專項檢查工作為契機，挖掘增收節(jié)支潛力，把厲行節(jié)約、反對浪費的各項要求貫徹好、執(zhí)行好。對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，研究對策，建立健全有效控制“三公”經費支出的長效機制，不斷提高財政財務管理水平和資金使用效率。
2.預算管理實施情況報告
為了更好地貫徹和執(zhí)行上級有關文件的精神和要求，并通過認真學習（審函［20__］140號）《審計署關于中央部門對20__年預算執(zhí)行情況開展自查的通知》要求，并結合單位的實際情況，成立了由___局長為組長和財務人員組成的自查小組，對20__年預算執(zhí)行情況進行了自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
1、預算編制執(zhí)行情況。
通過自查，我局在預算編制和執(zhí)行上嚴格執(zhí)行上級部門的要求，嚴格執(zhí)行《______預算法》、《______預算法實施條例》、《水利部中央級預算管理辦法》以及財政部有關預算管理的規(guī)定，預算編制數(shù)據(jù)準確，無隨意調整預算的情況，各項收支均納入預算管理。
2、通過自查，我單位不存在弄虛作假、多報多領財政資金虛報項目，擅自提高支出標準等問題。
3、通過自查，我單位不存在擠占挪用專項用途的財政資金，和其他資金，嚴格按照專項資金使用管理辦法的要求，做到了專款專用。
4、不存在私設“帳外帳”、“小金庫”的'現(xiàn)象。
5、嚴格執(zhí)行收支兩條線的規(guī)定，無違規(guī)收費及截留、坐支非稅收入等現(xiàn)象。
6、在局領導班子的正確帶領下，不存在決策失誤，管理不善，資產流失等問題。
7、在預算執(zhí)行中，無其他違反國家法律法規(guī)的問題。
總之，通過自查，有利于我們對上級文件的領會和貫通，及時掌握其精神實質，以便發(fā)現(xiàn)問題及時解決，通過自查，對我們今后的工作能夠起到積極的促進作用，把單位的財務管理工作做的更好。
3.預算管理實施情況報告
根據(jù)《__市審計局關于開展20__年度財政財務收支自查自糾工作的通知》精神，我局結合自身實際情況，對本單位的財政財務收支情況進行了認真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：
一、健全組織，強化領導
為確保此次自查工作順利進行，我局成立了以紀檢書記為組長的自查自糾清查小組，積極開展自查自糾工作。
二、嚴格清查，不走過場
成立清查小組后，局領導要求認真學習文件精神，對照自查內容進行自查。做到不走過場不留死角，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。
三、認真自查，及時自糾
按照《__市審計局開展20__年度財政財務收支自查自糾工作的通知》的要求，我局對本單位執(zhí)行財經紀律及有關政策的情況以及內部財務管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進行了自查。
1、我局所有財政資金均按預算用途使用，支出真實合規(guī)。
2、嚴格專項資金管理，做到?？顚Ｓ?，無截留、擠占和挪用的行為。其中某些工作性的專項資金接待支出略微偏高。
3、非稅收入征收合法合規(guī)，無亂收費、亂罰款和截留非稅收入的行為。
4、認真執(zhí)行收支兩條線的政策，無以支抵收和坐收坐支的現(xiàn)象。
5、認真執(zhí)行規(guī)范津補貼政策，無在政策規(guī)定之外發(fā)放獎金、補貼的行為。
6、國有資產帳實相符，核算規(guī)范，無違規(guī)處置國有資產、截留處置收入的行為。
7、我局單位資金全部集中統(tǒng)一管理和核算，無“賬外賬”和“小金庫”。
8、我局根據(jù)本單位實際，建立并實施內部監(jiān)督和控制制度，相關人員在工作過程中嚴格遵守規(guī)章制度，有效地實施了內部監(jiān)督和控制。
通過自查，我局在某些工作性的專項資金招待費略微偏高。清查小組提出在以后的接待工作中一定要厲行節(jié)約，嚴格控制接待標準。
4.預算管理實施情況報告
今年以來，在局黨組和分管領導的正確決策下，國庫科全體成員，緊緊圍繞區(qū)委、政府的各項財經政策和目標積極努力工作，主要完成了以下工作任務：
一、落實年初確定的財政收支目標責任，認真搞好預算收支執(zhí)行及分析。
截至十月，財政收支運行較好，地方財政一般預算收入完成25375萬元，同比增長33.7%，增收6403萬。財政一般預算支出完成72432萬元，為年度預算的88%。收入保持了良好的增長勢頭，支出運行平穩(wěn)。有力地促進了我區(qū)各項經濟社會的發(fā)展，為區(qū)委政府確定的重大項目以及區(qū)鄉(xiāng)兩級政府和部門提供了必要的資金保障。
二、狠抓基礎性工作，搞好網絡平臺建設
(一)基礎性工作是完成各項工作的必要前提，為了提升工作效率。
今年以來，我科克服時間緊，工作任務繁忙，及時安排布置了財政工資統(tǒng)發(fā)系統(tǒng)軟件的更新學習培訓，組織人員通過現(xiàn)場操作演示等方式，順利完成了我區(qū)57個部門單位的軟件更新，使得工資統(tǒng)發(fā)工作能夠順利進行，確保了工資的正常發(fā)放。
(二)結合上級財政的安排布置，實現(xiàn)了國庫日常業(yè)務工作的網絡化管理操作。
去年，上級財政推廣使用了財政廳研發(fā)的《總會計核算系統(tǒng)》，因推行時間較晚，該軟件的全功能使用是從今年以來正式啟用的，雖然該軟件實用性強，但具體使用過程中難免出現(xiàn)一些使用問題，為了盡快解決好網絡運行中出現(xiàn)的問題，我科具體工作人員花大量時間和精力查找問題，解決了該軟件和《預算執(zhí)行分析》、《財政總決算軟件》等在具體實際使用中出現(xiàn)的復雜情況，保證了日常具體工作的順利進行。
三、順利完成了__年財政決算報表工作
__年的決算報表工作面臨新的情況，編制方法和要求前所未有，工作量十分浩大，通過精心準備，刻苦努力，國庫科全體同志分工協(xié)作，加班加點，挑燈夜戰(zhàn)，做到審核編制報表工作與日常收支撥款業(yè)務工作兩不誤，克服了時間緊，任務重等不利因素，按時按質地完成了報表編制上報任務。
四、加強了內外部工作的聯(lián)系
在分管領導的主持下，我科就化解我區(qū)農村義務教育“普九”債務資金國庫集中支付管理有關問題進行了研討，組織教育部門和與此有關的行財科、綜改辦進行了座談交流學習。通過學習，統(tǒng)一思想，形成共識，消除了認識上的誤區(qū)，為今后我區(qū)落實此項工作做好準備，打下基礎。參與教育系統(tǒng)財務培訓班，就農村義務教育經費資金管理，國庫集中支付改革進行深入宣傳。
五、理順管理，規(guī)范國庫業(yè)務操作
為適應當前財政國庫管理制度改革，整合了預算外資金專戶管理，使得國庫工作的職能得到進一步完善，實現(xiàn)了預算內外資金的統(tǒng)一管理，從會計核算體系到會計信息的綜合反饋達到有機統(tǒng)一。
六、國庫集中支付改革工作
1、繼續(xù)搞好“財政工資統(tǒng)一發(fā)放”工作，工資統(tǒng)發(fā)是國庫集中支付改革的一個方面。目前為止，納入工資統(tǒng)發(fā)的部門58個，以銀行卡的方式累計直接支付工資30248.68萬元，涉及我區(qū)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道辦事處和區(qū)直各部門單位13644人。此項工作是財政國庫管理精細化管理的具體體現(xiàn)，在全市范圍看，我區(qū)的工資統(tǒng)發(fā)程度是的，目前為止，沒有出現(xiàn)工作差錯，是與具體工作人員的責任心密切相關的。值得注意的是，“空餉”問題的出現(xiàn)是與人事管理不到位等復雜背景相關的，不是財政工資統(tǒng)發(fā)后出現(xiàn)的負面影響。
2、進一步落實好“農村義務教育經費保障機制款”、“農村貧困學生半寄宿制經費”的資金管理。今年以來，我科通過直接支付到農村中小學校的保障機制經費和生活補助累計達到5612.57萬元，杜絕了專項資金的截留挪用。把中央要求落實的支農惠農政策進一步落實下來，促進了我區(qū)教育事業(yè)的發(fā)展。
七、其他方面的工作
國庫工作具體事務較多，辦理時限強，我科全體同志在完成本質工作的前提下，還完成了局領導交辦的其他工作，主要的是：
1、參加“小金庫及非稅收入”清查工作。前期配合牽頭科室花大力氣進行銀行賬戶清理核對工作，分別與七家商業(yè)銀行和金融機構聯(lián)系核對我區(qū)區(qū)鄉(xiāng)兩級600多個銀行賬戶開設認定工作;后一段參與對單位的檢查工作，形成了檢查報告，針對賬戶清查情況及時制定了《關于進一步加強銀行賬戶管理的通知》下發(fā)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道辦事處及區(qū)直各部門單位，鞏固了小金庫清理檢查成果，加強了我區(qū)銀行賬戶管理工作。
2、參加了財政信息公開、“四項制度”落實的有關準備工作及研究，擬定了國庫科四項制度實施意見，國庫科辦事指南等文字材料，完成了上級關于汶川地震對我區(qū)經濟運行財政收支影響調查報告。
3、汶川地震后，我科接待了單位的對救災捐款涉及個人所得稅稅前扣除的咨詢，及時向分管領導匯報，研究具體操作事宜，并形成正式文件通知下發(fā)各單位辦理。
4、認真研究國有土地使用權出讓收支管理涉及國庫業(yè)務的相關問題，及時向分管領導匯報，提出有關意見建議。
5、參加了全區(qū)財政清理吃“空餉”檢查工作。
八、存在的困難和問題
主要問題還是國庫集中支付試點推廣工作擴面。通過一年多的試點，第一批試點單位雖然啟動，但試點單位的財務規(guī)模小，資金量少，一些改革過程中的新問題可能暫時沒有顯現(xiàn)出來。因此，我區(qū)國庫集中支付改革的指導思想還是應該確定在“積極穩(wěn)妥，穩(wěn)步推進”上，需要聯(lián)系資金清算的有關各方進行相關協(xié)議的簽訂，開通人民銀行、代理銀行和財政國庫三方的聯(lián)網，建立網絡平臺。
九、明年工作的計劃及措施
1、加強業(yè)務技能，提高管理水平。逐步推廣《預算執(zhí)行軟件》在我局內部主要業(yè)務科室中的網絡使用。進一步提高工作效率。
2、深入基層單位，通過調研分析，克服各方面的困難和問題，把國庫集中支付試點面過大一些，爭取區(qū)直單位試點面達到30%。
5.預算管理實施情況報告
做實財政“蛋糕”，壯大實力，始終是財政工作的重中之重。在省廳及地方黨委政府的領導下，今年，我局緊緊圍繞年初確定的目標任務，始終堅持“依法理財，優(yōu)質服務，以人為本，創(chuàng)新爭先”的工作方針，認真落實中央和省市財政工作會議精神，大力組織財政收入，不斷優(yōu)化支出結構，積極推進各項改革，切實強化監(jiān)督稽查，財政工作得到了長足的發(fā)展。
一、積極培植財源，做實財政“蛋糕”，著力打造發(fā)展財政
我局上下主動應對經濟和財稅形勢變化，牢固確立責任意識和目標必成意識，在繼續(xù)培植壯大地方財源的同時，切實抓好收入征管工作，努力保持財政收入穩(wěn)定較快增長。在培植財源方面，做到了“四突出”：突出服務發(fā)展大局。
緊緊圍繞全市“重大項目年”活動，千方百計調度資金支持重點工程、重點項目建設，確保市委市政府各項經濟重大戰(zhàn)略決策的順利實施。突出財稅政策落實。認真落實市委市政府關于“一區(qū)四園”和骨干企業(yè)一系列扶持優(yōu)惠政策，切實做好《企業(yè)所得稅法》、增值稅轉型、出口退稅、殘疾人就業(yè)等重大政策調整的宣傳工作，主動把企業(yè)急需的政策信息送上門，幫助企業(yè)向上爭取項目和政策扶持，重點支持符合國家產業(yè)政策、財政貢獻率高的企業(yè)加快發(fā)展。突出財政資金扶持。綜合并靈活運用預算、貼息、轉移支付、獎勵、補助等政策工具，整合財源建設資金，集中財力支持企業(yè)新產品開發(fā)和技術創(chuàng)新，引導企業(yè)轉變經濟發(fā)展方式，促進稅收增長。突出財政體制作用。按照市委、市政府對經濟開發(fā)區(qū)發(fā)展的目標要求，根據(jù)部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)區(qū)劃調整后的實際情況，重新調整完善經濟開發(fā)區(qū)財政體制，進一步理順分配關系，切實增強其快速發(fā)展動力，努力打造地方財源積蓄區(qū)，不斷提高開發(fā)區(qū)對財政的貢獻份額。在培植財源的同時，我局在收入征管方面做到了“四注重”：注重完善征管機制。
加強與稅務、工商、銀行等部門聯(lián)合協(xié)作，堅持每月定期例會制度，強化納稅網上申報、納稅評估和稅收稽查工作，定期清理稅收優(yōu)惠政策，嚴格福利企業(yè)退稅管理，嚴格控制稅收減免行為，堅持依法治稅，應收盡收。注重財政收入結構。堅持稅費并舉，抓大不放小，嚴格依率計征，既保證稅收收入足額征收，也保證非稅收入征足征齊，既抓好增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅等共享稅種的征管，更注重抓好營業(yè)稅、房產稅、土地使用稅、契稅等地方稅種的入庫，不斷優(yōu)化收入結構，努力提高收入質量。注重稅源調查。圍繞《企業(yè)所得稅法》實施對全市經濟財政的影響，進行廣泛調查，認真分析情況，健全稅源臺賬，加強對新辦企業(yè)、餐飲服務業(yè)、高收入群體、銷售不動產及房屋租賃業(yè)管理，堵塞稅收流失漏洞。注重考核獎懲。建立健全增收獎勵機制，修訂完善專項考核辦法，加大力度，按月考核，季度兌現(xiàn)，落實了“以月保季、以季保年”工作措施。
二、優(yōu)化支出結構，強化支出管理，著力打造和諧財政
隨著經濟的快速增長，政府財力的進一步增強，今年，我市不斷加大對社會公共事業(yè)的投入力度。一是支持社會主義新農村建設。始終堅持“三個高于”的原則，今年累計撥付資金17796萬元，支持高效規(guī)模農業(yè)發(fā)展，支持“金橋工程”、農村危橋、小型水利等重點工程建設，支持泰黃清水輸水二期工程建設，支持農村環(huán)境整治工作，著力改善農業(yè)生產條件和農民生活環(huán)境。繼續(xù)支持農村“五件實事”工程，撥付資金2630萬元，推進新農村試點村和先行村建設，建設農村公路200公里，新建改建農村橋梁200座，疏浚河道1026條，建設農村戶用沼氣2100戶，改造戶廁15000座，進一步加快社會主義新農村建設步伐。二是支持社會事業(yè)發(fā)展。撥付資金50710萬元，大力支持普及高中階段教育，積極支持職教園區(qū)建設，加快推進教育現(xiàn)代化，努力促進各級各類教育協(xié)調發(fā)展。多方籌措資金，扎實開展義務教育債務化解工作，促進義務教育事業(yè)健康發(fā)展。撥付社會保障專項資金4213萬元，擴大了保障范圍，提高了保障水平，建立了覆蓋城鄉(xiāng)居民的社會保障體系，認真落實重度殘疾人的基本生活保障制度，積極推進重點優(yōu)撫對象醫(yī)保制度改革，建立城鄉(xiāng)居民“低保”標準自然增長機制。撥付300萬元配套資金，加強農村衛(wèi)生機構裝備和基礎設施建設，完善了農村三級衛(wèi)生服務網絡，支持社區(qū)衛(wèi)生服務站建設。三是支持城市開發(fā)建設。積極籌集資金，重點支持北城區(qū)改造、新區(qū)道路、污水收集管網鋪設、污水處理廠改擴建和垃圾焚燒發(fā)電項目等重點工程建設，努力打造生態(tài)環(huán)境，加快宜居城市建設步伐。
三、加大民生投入，發(fā)展公共財政，著力打造民生財政
今年，我局堅持把解決民生問題擺在更加突出的位置，妥善安排財力，進一步關注民生、重視民生、保障民生、改善民生，努力實現(xiàn)__大提出的“五有”目標。一是優(yōu)先發(fā)展教育，切實做到“學有所教”。積極拓寬教育經費籌措渠道，將義務教育全面納入公共財政保障范圍，提高了各級各類學校公用經費標準，城鄉(xiāng)義務教育全部免費提供教科書。認真執(zhí)行國家“兩免一補”和助學金資助政策，擴大了家庭經濟困難學生資助覆蓋面，提高了補助標準。二是大力促進就業(yè)，努力實現(xiàn)“勞有所得”。認真貫徹《就業(yè)促進法》，堅持實施積極的就業(yè)政策，進一步完善和落實好就業(yè)再就業(yè)稅費優(yōu)惠、小額擔保貸款財政貼息、職業(yè)培訓補貼等財稅政策，撥付資金250萬元，重點幫助解決好雙失業(yè)人員、零就業(yè)家庭和被征地農民等困難人員就業(yè)問題。三是支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)，積極保障“病有所醫(yī)”。堅持公共衛(wèi)生公益性質，按照人均不低于8元和10元的標準建立農村和城市公共衛(wèi)生服務專項資金，保證居民免費享受政策規(guī)定的基本公共衛(wèi)生服務。繼續(xù)實施大病救助制度，撥付資金200多萬元推行城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險。普及新型農村合作醫(yī)療，提高政府補助標準，參合農民實際補償比例超40%。四是實施養(yǎng)老保險，加快推進“老有所養(yǎng)”。撥付資金1500萬元推進農村養(yǎng)老保險制度，同時做好被征地農民基本生活保障工作，加大老年福利院、老年公寓、老年康復院等服務設施建設建設力度，全市五保戶集中供養(yǎng)率達68%。五是重視廉租房建設，著力推進“住有所居”。認真貫徹《國務院關于解決城市低收入家庭住房困難的若干意見》，積極實施安居工程，“低?！奔彝ズ偷褪杖肜щy群眾住房得到進一步改善。
四、深化財政改革，創(chuàng)新管理機制，著力打造透明財政
一是深化部門預算管理制度改革。進一步鞏固擴大政府收支分類改革成果，完善基本支出標準體系、基本支出定員定額標準和資產配置標準體系，“開前門堵后 門”。進一步細化政府專項資金的預算編制，強化滾動管理，建立責任制度，硬化預算約束。全面實行綜合財政預算，將部門所有收支逐步納入部門預算，實現(xiàn)預算內外資金、單位自有資金、政府性基金的真正統(tǒng)籌管理。二是深化財政集中支付改革。繼續(xù)推行并完善公務卡結算方式，今年新增公務卡結算單位17家，新辦個人公務卡425份，到目前為止，全市所有市直行政事業(yè)單位均實行公務卡結算，共安裝單位財務轉賬pos機196臺，發(fā)放單位公務卡202張，發(fā)放個人公務卡6881張，累計支付金額1。81億元。三是深化政府采購制度改革。完善了協(xié)議供貨制度，建立供貨商廉政準入制度和定期考核制度，實行優(yōu)勝劣汰，聘請市人大代表和政協(xié)委員作為政府采購行風監(jiān)督員，確保政府采購質量優(yōu)、價格低、服務好。四是深化非稅收入管理制度改革。嚴格按照財政部《關于加強政府非稅收入管理的通知》要求，完善了非稅收入收繳管理體系，目前已有213家單位實行了“單位開票，銀行代收，財政統(tǒng)管”的全新征收模式，累計發(fā)入《江蘇省非稅收入一般繳款書》428420份，繳入財政專戶資金達26573萬元。五是深化國有資產管理制度改革。探索建立資產管理和預算管理相結合的新機制，研究出臺了《關于進一步加強行政事業(yè)單位國有資產管理工作的意見》、《泰興市行政事業(yè)單位國有資產處置管理辦法（試行）》、《泰興市行政事業(yè)單位經營性房屋出租管理細則》等三個規(guī)范性文件，確保了國有資產的保值增值。
五、加強監(jiān)督檢查，堅持依法理財，著力打造法治財政
一方面初步建立動態(tài)監(jiān)督平臺，利用計算機網絡技術開展監(jiān)督檢查工作，實現(xiàn)財政資金運行全過程的動態(tài)查詢和監(jiān)控。另一方面突出財政監(jiān)督重點，抓住財政管理中的難點、社會關注的熱點問題，組織對《企業(yè)所得稅法》、耕地占用稅、個人所得稅等重大財稅政策執(zhí)行情況，重點行業(yè)稅收征管質量、重要非稅收入繳納情況，“三農”、社保、教育、衛(wèi)生、生態(tài)保護等關系民生的重大支出情況，行政事業(yè)單位財務和會計信息質量以及政府工程項目、財政供養(yǎng)人員、項目補助、規(guī)范津補貼等情況開展專項檢查，建立了舉報制度，加大了處罰力度。
篇九 指揮部財務預算執(zhí)行情況及財務預算安排報告19200字
指揮部財務預算執(zhí)行情況及財務預算安排報告
指揮部財務預算執(zhí)行情況及財務預算安排報告各位代表：現(xiàn)在，我代表指揮部向大會作20__年財務預算執(zhí)行情況及20__年財務預算安排的報告，請審議。
一、20__年財務預算執(zhí)行情況20__年的財務資產工作按照集團公司及指揮部的整體要求，認真貫徹落實指揮部工作會議精神，圍繞指揮部建設跨國石油工程技術服務公司的目標，以會計集中核算為契機，以完善全面預算管理和建立財務預警機制為重點，積極開展“管理增效、挖潛創(chuàng)效、制度護效”的增收節(jié)支活動，不斷提升財務管理層次，較好地完成了年度財務預算。
（一）主要工作量完成情況
（1）鉆井總進尺66.68萬米，完成預期工作量的111.13。其中探井進尺15.37萬米，完成預期工作量的192.12；開發(fā)井進尺51.31萬米，完成預期工作量的98.67。
（2）錄井19860天，完成全年預期工作量的120.36。
（3）井下作業(yè)1525井次，試油120層，壓裂475井次，酸化80井次，分別完成全年預期工作量的98.39，171.42，118.75，72.72。
（4）油建施工價值工作量31788萬元，完成全年預期價值工作量的105.96。
（5）供電量34991萬kmh，完成全年預期供電量的91.9，供水量1072萬噸，完成全年預期供水量的92.81。
（6）運輸12128萬噸公里，完成全年預期工作量的105。
（7）機械加工及修理價值工作量10308萬元，完成全年預期價值工作量的85.51。
（8）物資供應量1220__萬元，完成全年預期供應量的104.45。
（9）信息產業(yè)價值工作量11258萬元，完成全年預期價值工作量的104.86。
（10）成品油銷售68298噸，完成全年預期銷售量的117.75。
（11）順酐銷售13291噸，完成全年預期銷售量的88.61。
（12）溶劑油銷售34600噸，完成全年預期銷售量的97.14。
（二）財務預算完成情況
1、主營業(yè)務收入：年度預算27.1億元，全年實現(xiàn)主營業(yè)務收入30.08億元，完成年度預算的110.96，與上年相比增長18.2。其中：
（1）吐哈關聯(lián)交易收入17.21億元，占總收入的57.2，完成全年預算的104.98，與上年相比增長0.61。
（2）外部作業(yè)及社會收入11.16億元，占總收入的37.1，完成全年預算的129.97，與上年相比增長28.42。
（3）海外收入1.71億元，占總收入的5.7，完成全年預算的107.77，與上年相比增長14.06。
2、主營業(yè)務成本及稅金：年度預算26.51億元，實際發(fā)生30.34億元，完成年度預算的114.45，與上年相比增長4.18，低于收入增長十四個百分點。總成本中職工工資獎金支出、計提工資附加費和上繳社?；稹l(fā)放各類補貼、臨時用工勞務費以及職工物業(yè)取暖費等人工成本約10億元，占總成本的三分之一。
3、營業(yè)費用：年度預算2078萬元，實際發(fā)生1900萬元，比預算降低8.57，與上年相比降低13.99。
4、管理費用：年度預算4581萬元，實際發(fā)生4400萬元，比預算降低3.95，與上年相比降低8.8。
5、財務費用：年度預算-1700萬元，實際-1800萬元，比預算節(jié)約5.9，與上年相比降低15.5。
6、投資收益：年度預算1100萬元，實際1233萬元，完成年度預算的112.09，與上年相比增長14.8。
7、營業(yè)外收支凈額：年度預算為凈支出3187萬元，實際發(fā)生凈支出3147萬元，比年度預算降低1，與上年相比降低10.45。
8、三項費用補貼：全年收到集團公司補貼4102萬元，比上年減少補貼1106萬元，降低21.24。
9、凈利潤：年度預算三項費用補貼后，盈虧持平。全年三項費用補貼后，剔除政策調整因素實現(xiàn)了盈虧持平的預算目標。
10、工程建設投資完成情況：集團公司今年分四批下達指揮部投資計劃65922萬元，其中：非安裝設備購置28230萬元，占投資總量的42.82，工程項目及其他10692萬元，占投資總量的16.22，油氣合作開發(fā)投資7000萬元，占投資總量的10.62，出疆管線投資2億元，占投資總量的30.34。指揮部全年實際完成投資63150萬元，其中：非安裝設備購置完成投資25924萬元，占年度總投資的41.05，工程項目及其他完成投資8751萬元，占年度總投資的13.86，油氣合作開發(fā)投資8475萬元，占年度總投資的13.42，出疆管線投資2億元，占年度總投資的31.67；指揮部在重點進行技術服務設備更新的同時，安排建設資金5060萬元，用于改善前線職工生活設施。
（三）開展的主要工作
1、及時組織各項收入和專項資金。一是加大市場開發(fā)力度，主營業(yè)務收入不斷攀升。
指揮部主營業(yè)務收入比上年同比增加5.28億元，增長18.2。其中鉆井、井下兩單位完成收入13億元，占指揮部總收入的43.42，增長8.58；石油化工廠、輕烴化工廠、能源公司完成收入比上年增長 57。
油建公司進入陜京二線市場，電力工程公司首次進入塔里木市場。二是認真落實和油田公司年初簽訂的工程技術服務等關聯(lián)交易協(xié)議，確保指揮部基本收入的實現(xiàn)，保持了關聯(lián)交易收入的基本穩(wěn)定。
對關聯(lián)交易價款的確定、合同的簽訂、結算程序、貨款回收等進行全面指導與協(xié)調，做到及時溝通處理矛盾。三是按照有關政策，落實了集團公司直接投資、三項注資、三項費用補貼、返哺資金、住房補貼、離退休生活補貼等專項資金共計3.3億元，為全年生產經營的正常開展打下了基礎。
四是積極爭取集團公司政策，解決了哈密、鄯善基地維修改造及就業(yè)再就業(yè)等維護穩(wěn)定費用5000萬元，得到了集團公司在考核指標方面的大力支持，為指揮部今后發(fā)展減輕了經營壓力。
2、深入開展增收節(jié)支活動。針對油田內部市場收入減少，各種增支因素日益增多，集團公司三項費用化補貼大幅度削減的嚴峻經營形勢，指揮部審時度勢，兩次召開指揮辦公會議專題研究加強企業(yè)管理、消化增支因素，確保既定目標完成的具體措施，決定深入開展增收節(jié)支活動，動員全體干部職工轉變思想觀念，群策群力，開源節(jié)流，挖潛增效。
明確了“以效益為中心”、“管理無小事”、“全員參與”和“過緊日子”的指導思想，指揮部主要領導親臨基層檢查指導活動開展情況，使管理增效活動迅速在指揮部范圍內蓬勃展開，取得了市場開發(fā)不斷擴大、經營收入穩(wěn)步增長、成本費用得到控制、經濟效益明顯好轉的良好效果，實現(xiàn)了“收入總量增長12，可變成本下降3，差旅費下降5”的預定目標。一是領導重視，制定和落實目標措施。
自年初指揮部安排部署增收節(jié)支活動以來，各二級單位均成立了由分管領導具體抓、各相關部門齊上手的組織領導體系，研究制定了實施方案和工作計劃，落實了增收節(jié)支目標和措施。二是以科技進步和技術創(chuàng)新為支撐，不斷提升企業(yè)核心競爭力。
今年指揮部加大科技經費投入，不斷擴大新技術、新工藝應用規(guī)模，強化自主創(chuàng)新，一批新技術、新工藝應用成效顯著，一批成熟技術在生產經營中見到了明顯的效果。三是以制度創(chuàng)新和規(guī)范管理為基礎，不斷提高企業(yè)管理水平。
指揮部兩級機關把清理規(guī)范各項管理制度作為增收節(jié)支的重要保障措施。對不完善的進行了修改完善，并在貫徹落實上下功夫，用制度保證生產經營工作的正常運行。
四是按照“統(tǒng)一管理，統(tǒng)一采購，集中供應”的原則，深化物資體制改革。把重點放在降低物資采購成本方面，對承擔油田零星物資供應的門市廠商進行公開招標，從75個競標廠商中精選出53個價格低、質量優(yōu)、信譽好的作為新一輪供應廠商。
對分供方進行了重新評價，確立了分供方網絡，克服了多頭采購、重復儲備、物資積壓、資金流失的弊端和不足。集中采購新體制的順利運行和電子商務的有效推行，為物資采購的“精細化、集約化、規(guī)?；⑿畔⒒惫芾淼於嘶A，縮短了中間環(huán)節(jié)，實現(xiàn)了資源共享，減少了資金占用，增強了物資采購的透明度，降低了物資采購成本，維護了指揮部的整體利益。
在國內市場原材料平均價格漲幅達4.
4、鋼材漲幅達14的不利情況下，通過采取有力措施，使大多數(shù)大宗物資價格均保持上年水平或明顯下降，平均漲幅僅為1.4，門市物資平均價格比上年下降8.27，全年比值比價、招標采購節(jié)約資金達3500萬元，集中采購取得了顯著成效。
3、不斷提升財務管理層次。一是應對不斷變化的理財環(huán)境，積極研究新政策、新制度，修訂并下發(fā)了《吐哈石油勘探開發(fā)指揮部財務管理辦法》及相關制度，使指揮部的理財水平邁上新的臺階。
二是建立剛性控制和柔性激勵相結合的預算機制，按市場機制確定預算指標，以實現(xiàn)利潤和成本控制目標為重點，加強現(xiàn)金收支預算管理，通過現(xiàn)金流控制確保預算的完成。三是進一步加強稅收工作研究，積極應對企業(yè)所得稅稅收政策的變化，采用稅法賦予的優(yōu)惠條件，通過對自身理財活動的安排，盡可能降低稅負，節(jié)約稅金支出。
四是研究解決了國外裝備配套費的攤銷1.7億元，減輕了鉆井、井下公司等開拓國際市場單位的成本壓力，使指揮部國際化經營輕裝上陣，有力地推進了指揮部國際化經營戰(zhàn)略的實施。五是通過注入無息貸款，確保和支持主要生產單位外闖市場和生產經營建設資金的需求，使指揮部外部市場不斷擴大，收入比重大幅度上升，由20__年的33.8上升到20__年的42.8，增加了9。
六是對于經營困難單位給予一定的資金使用、外銷產品價格補貼等政策優(yōu)惠，幫助其走出生產經營困境，加快扭虧解困步伐。
4、嚴格執(zhí)行資金管理內控機制。一是加強資金風險與責任管理。
發(fā)揮內部結算中心監(jiān)督、管理、調度、籌集資金的職能，使資金管理覆蓋指揮部所有市場開發(fā)區(qū)域，防范資金風險。對外付款繼續(xù)實行了付款承諾制度。
二是貫徹資金管理內部控制制度。根據(jù)《內部會計控制規(guī)范—基本規(guī)范》、《現(xiàn)金及銀行賬戶管理辦法》等法規(guī)和制度，進一步建立和完善了資金內部控制制度，實行嚴格的資金授權與監(jiān)督機制，確保資金安全運行。
三是開展資金管理安全檢查。按照集團公司《關于立即開展資金安全檢查，進一步強化資金管理工作的通知》精神，從貨幣資金日常管理的重點控制環(huán)節(jié)和實際執(zhí)行入手，突出外部市場的資金管理，在指揮部范圍內組織開展了資金安全檢查工作，并對現(xiàn)有在職出納人員基本情況和崗位輪換制度進行了檢查和規(guī)范，進一步強化了資金管理基礎工作，保證了資金管理各項內部控制制度的有效執(zhí)行和嚴格落實。
同時，實行嚴格的賬戶開立審批制度，對各單位的銀行賬戶進行了一次清理。四是高度重視資金的時間價值。
牢固樹立“效益優(yōu)先，現(xiàn)金為王”的觀念，在努力開拓市場的同時，不斷加大資金的結算與回籠工作。指揮部對各單位的債權債務清理以及現(xiàn)金流利潤納入到了年度整體考核之中，為提升利潤質量和保證資金供應奠定了基礎。
5、積極實施會計集中核算。一是建立健全會計集中核算體系，建立統(tǒng)一高效的會計信息數(shù)據(jù)庫。
按照集團公司要求，組織制定了指揮部會計集中核算管理辦法和集中核算業(yè)務處理流程，順利實現(xiàn)了會計核算、賬務管理及報表編報工作，提前半年完成了集團公司提出的會計集中核算基本目標。二是充分利用會計集中核算的信息優(yōu)勢，及時規(guī)范各責任中心會計核算業(yè)務。
根據(jù)會計集中核算的信息優(yōu)勢，加強了會計核算過程控制，從事前審核、事中復核、事后考核全方位實行財務監(jiān)控，制止不合規(guī)會計業(yè)務進入核算流程，規(guī)范各單位經濟業(yè)務活動，保證了會計信息的質量。三是積極深入基層調查研究，及時指導各單位會計核算工作，理順各單位會計核算體制。
根據(jù)會計集中核算的管理要求，積極組織有關人員深入各單位調查研究，協(xié)助各單位規(guī)范會計核算；同時仔細分析會計集中核算所出現(xiàn)的新問題，嚴格按照《企業(yè)會計制度》和集團公司《會計核算辦法》的要求，整改會計核算不規(guī)范的業(yè)務，廢除不適應會計集中核算要求的內容。
6、認真完成年度重點工作。一是深入開展財務稅收自查工作。
根據(jù)集團公司財務稅收檢查工作總體部署，成立財務稅收檢查領導小組和檢查辦公室，制訂了《指揮部財務稅收檢查工作方案》，結合指揮部實際，對會計信息質量、重大經濟決策等10大類檢查重點和190余項具體檢查內容進行自查，抽調業(yè)務骨干組成兩個檢查小組對指揮部所屬單位進行了全面檢查，對檢查出的問題在決算會上進行了講評并全部整改落實，促使指揮部的會計核算和財務管理水平不斷提高。二是配合中介機構搞好年終決算。
在規(guī)范核算、嚴肅財經紀律的前提下，統(tǒng)籌安排，配合中介機構完成了對指揮部年終決算的審計工作，出具了無保留意見的審計報告，指揮部財務決算工作連續(xù)四年被集團公司評為優(yōu)勝單位并獲得二等獎。三是迎接了由集團公司審計中心組織的對指揮部年度經營成果考核和投資計劃專項審計檢查。
四是按照國家和集團公司分離企業(yè)辦社會職能的統(tǒng)一部署，積極做好與地方政府溝通協(xié)調，完成了中小學移交地方的經費核定與協(xié)商以及爭取集團公司和國家對經費的批準工作，為順利實現(xiàn)移交地方政府管理奠定了基礎。是清理法人實體工作按進度正點運行，已完成對法人實體的清理歸類上報工作，處置方案已得到集團公司批復。
六是抓好鉆井系統(tǒng)定額編制。積極協(xié)調雙方存在分歧，及時溝通并向集團公司定額編制辦公室進行匯報，目前已完成集團公司專題審核。
（四）存在的主要問題
1、部分單位虧損的局面依然沒有改變，降低了指揮部的整體盈利能力。20__年，指揮部雖然全面完成了生產經營任務，但內部單位發(fā)展依然不平衡，小部分單位由于受工作量少、市場變化、原材料價格上漲以及投入與產出、生產能力與市場空間不匹配等問題的影響，導致生產經營成本上升，虧損較為嚴重。
2、資金管理的集中度不高。隨著市場開發(fā)的不斷擴大，外部市場點多、面廣、戰(zhàn)線長，由于傳統(tǒng)金融服務項目難以滿足市場開發(fā)需要，造成外部市場銀行開戶多，沒有完全納入指揮部總戶統(tǒng)一管理。
3、部分單位生產經營資金面臨周轉困難的壓力。個別單位的部分社會市場由于發(fā)包方誠信度差，業(yè)主背景復雜，外部欠款數(shù)額大，欠款客戶分布區(qū)域廣，欠款時間長以及清欠成本高等諸多原因，給資金清欠工作增加了難度，造成生產經營資金周轉困難。
4、預算執(zhí)行不力，計劃外投資時有發(fā)生。一年來，絕大部分單位能夠嚴格執(zhí)行指揮部預算安排和投資計劃，但也有少數(shù)單位違反國家財經紀律，無視企業(yè)內部管理制度，違規(guī)集資，先斬后奏，計劃外建設和購置設備，資本性支出列收益性支出。
二、20__年財務預算安排
（一）經營形勢分析20__年是指揮部實現(xiàn)“十五”規(guī)劃目標的最后一年，是為“十一五”發(fā)展打好基礎的關鍵一年，是不吃補貼不虧損的第一年，也是面臨巨大經營壓力的一年。從內外部形勢分析，既有新的發(fā)展機遇，也存在著嚴峻挑戰(zhàn)。
生產經營形勢除市場不確定和作業(yè)價格變化兩大因素外，還有以下因素將對指揮部帶來較大的影響：一是集團公司取消三項費用化補貼。今年，集團公司下達給指揮部的經營目標是不吃補貼不虧損，在取消三項費用補貼的情況下實現(xiàn)盈虧持平，意味著離退休費用和醫(yī)院補貼全部由企業(yè)當年損益自行負擔，與20__年相比，指揮部純利潤將減少4100萬元，要消化此項缺口，任務十分艱巨。
二是油田公司投資減少，產量持續(xù)下降，使鉆井和井下作業(yè)收入減少，初步測算將影響指揮部收入1.12億元。三是增支因素不斷上升。
首先是工資調增，其次是原材料、電價持續(xù)上漲，在繼20__年、20__年電費連續(xù)上漲的基礎上，20__年電價再次上調。預計全年增支因素影響達8400萬元。
四是井控固控配套攤銷壓力加大。12.23事故之后，股份公司提高了安全裝置的配套標準，按新標準更新相關裝置后，由于集團公司新的會計核算辦法規(guī)定攤銷年限從五年縮短為三年，年攤銷額增加4300萬元，使得近兩年消化難度加大。
（二）財務預算安排
1、指導思想以黨的十六屆四中全會精神和“三個代表”重要思想為指導，以經濟效益為中心，以長遠發(fā)展為主題，以穩(wěn)定為基礎，以市場為導向，以技術進步為手段，充分發(fā)揮人才、技術、設備、資源優(yōu)勢，積極開拓國內外市場，發(fā)展壯大主營業(yè)務，深化企業(yè)內部挖潛改造，堅定不移地實施低成本發(fā)展戰(zhàn)略，增收節(jié)支，促進企業(yè)生產經營的良性循環(huán)，實現(xiàn)企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。
2、預算安排的原則
（1）堅持以效益為中心的原則。不斷提升企業(yè)核心競爭力，增強整體競爭實力，繼續(xù)保持經濟總量的穩(wěn)步增長。
（2）堅持投資高回報原則。培育新的經濟增長點，增強企業(yè)發(fā)展后勁。
（3）堅持低成本發(fā)展的原則。打足收入，控制支出，各項收入和支出全部納入年度總預算。
（4）堅持科技進步的原則。加大科技投入力度，不斷更新技術和產品，滿足企業(yè)長期發(fā)展的需要。
（5）關心職工利益的原則。創(chuàng)造優(yōu)美、和諧的工作、生活環(huán)境，使企業(yè)效益與職工利益協(xié)調發(fā)展。
（6）加強現(xiàn)金流管理的原則。通過現(xiàn)金流預算管理，加大債權的清收力度，減少壞帳損失的風險，提高利潤質量。
（7）體現(xiàn)基本公平的原則。實事求是，客觀公正，盡可能做到標準一致、測算公平、合理負擔。
（8）對特困單位給予扶持的原則。根據(jù)各單位實際情況，對經營確有困難的單位，給予限虧補貼。
3、預算安排結果
（1）經營預算安排主營業(yè)務收入32.2億元，比上年執(zhí)行數(shù)增加2.12億元，增長7.06。主營業(yè)務成本及稅金控制目標31.57億元，比上年執(zhí)行數(shù)增加1.23億元，增長4.05，低于收入預算增長三個百分點。
營業(yè)費用1850萬元，比上年執(zhí)行數(shù)減少50萬元，降低2.63。管理費用4225萬元，比上年執(zhí)行數(shù)減少175萬元，降低4。
財務費用-1780萬元，與上年基本持平。投資收益1200萬元，與上年基本持平。
營業(yè)外支出500萬元，比上年執(zhí)行數(shù)減少2647萬元，降低84.1，主要為中小學移交地方后，減少的學校經費補貼。利潤為不吃補貼達到盈虧持平。
（2）建設資金預算安排20__年安排總投資85000萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增加21805萬元，增長34.5。其中：非安裝設備購置17435萬元，占總投資的20.51，比上年執(zhí)行數(shù)下降32.2；工程建設17465萬元，占總投資的20.54，比上年執(zhí)行數(shù)上升101.46，油氣合作開發(fā)20__0萬元，占總投資的23.65，比上年執(zhí)行數(shù)上升56.2，出疆管線30000萬元，占總投資的35.3，比上年執(zhí)行數(shù)上升50；工程技術服務投資15127萬元，占總投資的17.81；生產服務投資3565萬元，占總投資的4.19；多元發(fā)展投資120__萬元，占總投資的14.12；其他投資54302萬元，占總投資的63.88。
三、強化管理，努力完成年度財務預算目標面對嚴峻的經營形勢，各單位、各級領導要帶領廣大干部職工，繼續(xù)積極有效地開拓內外部市場，繼續(xù)堅持發(fā)揚艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng)，繼續(xù)廣泛深入開展增收節(jié)支、內部挖潛活動，制定切實可行的生產經營措施，不斷提高管理水平，確保指揮部生產經營目標的完成。財務資產工作重點要抓好以下幾個方面：
（一）全面提升預算管理水平。一是建立考核指標和奮斗目標相結合的分檔預算管理模式，在保證絕大多數(shù)考核指標完成的情況下，確立各單位的奮斗目標，使指揮部的預算管理體系更趨完善。
二是全面分解預算，落實管理責任。預算確定下達后，各單位要將預算指標層層分解到各分公司、車間、隊站、部門，各部門再落實到每個人，從而實現(xiàn)經營壓力的有效傳遞。
在時間上，要將年度預算分解為月度預算，以年度預算控制月度預算，以月度預算的完成保證年度預算的實現(xiàn)，強化預算管理的約束性。三是完善財務預算分析和預警系統(tǒng)。
在20__年完成財務預算管理分析、評價和預警系統(tǒng)的基礎上，進一步加以完善，依靠會計集中核算后，會計信息及時快捷的有利條件，對指揮部整體預算執(zhí)行、某一單位預算執(zhí)行、某一目標市場及某一項目等進行定期、不定期財務分析和動態(tài)的經濟評價，及時發(fā)現(xiàn)矛盾和問題，以便調整工作安排，采取措施，糾正偏差。
（二）持續(xù)加強資金精細化管理。一是加強資金高度集中管理。
推行資金總分賬戶管理模式，建立以“一級資金控制權，單一賬戶體系和一個資金調劑中心”為核心內容的國內資金收支兩條線管理。隨著指揮部市場開拓的擴大，跨地區(qū)施工業(yè)務的比例不斷增長，部分單位外部項目使用大額備用金辦理結算，部分單位異地開設銀行賬戶，資金支付缺乏必要的內控機制，這不僅造成了資金管理控制的死角，增大了資金風險，同時，也形成了大量的資金沉淀，降低了資金使用效益，這種資金管理方式，已無法適應指揮部跨地區(qū)業(yè)務發(fā)展的要求。
建立資金總分賬戶管理模式，推行資金收支兩條線管理不僅是集團公司的統(tǒng)一要求，更是指揮部市場開拓與生產經營管理的需要，各二級單位所有資金收入全部進入指揮部的總賬戶，使一切資金的出入始終置于指揮部的嚴密監(jiān)管之下，以降低資金風險，減少資金沉淀，提高資金使用效益。二是加強資金流分析與管理，嚴格控制資金流入和流出。
樹立“錢流到哪里，管理就緊跟到哪里”的觀念，將資金流管理貫穿于企業(yè)管理的各個環(huán)節(jié)，嚴把資金流的出入關口，對經營活動、投資活動和籌資活動產生的資金流進行嚴格管理，同時要像管理安全生產一樣管理資金，確保資金的安全、完整。三是加快產品勞務資金的結算協(xié)調與回收。
針對各單位外部作業(yè)結算滯后等問題，主動與各區(qū)域油田公司有關部門進行及時溝通協(xié)調，提高結算速度，加快資金回收。對于社會市場收入比重較高、結算困難、資金回籠慢、歷史遺留應收款項金額大的單位，要成立專門的清欠機構，落實清欠責任，建立欠款回收的獎懲制度。
指揮部對各單位的貨款回收將納入到年度整體考核之中。四是加強海外資金的管理。
隨著集團公司海外市場的不斷擴大，集團公司正在制定海外資金管理辦法，我們要充分利用集團公司海外資金管理資源，積極爭取集團公司的支持，依托集團公司把海外資金納入統(tǒng)一管理。同時進一步完善海外資金的授權審批制度，實現(xiàn)海外資金的高效、安全運行。
（三）不斷強化成本管理與控制。一是持續(xù)開展增收節(jié)支活動。
進一步總結經驗，夯實基礎，建立增收節(jié)支的長效機制，培養(yǎng)和營造全員過緊日子的思想和氛圍。二是鎖定市場目標成本，推行目標成本責任制。
不斷完善成本管理辦法及工作制度，確定并層層分解落實目標成本，實行單機、單井、單項目成本核算，加大成本考核獎懲力度。三是加大科技投入，采用新工藝、新技術，降低施工作業(yè)成本，增強競爭力。
四是加強現(xiàn)場材料物資管理，實行限額領料、定額消耗，大力提倡修舊利廢，通過小革小改，內部挖潛，降低各類成本費用，實現(xiàn)管理增效。五是大力發(fā)展電子商務，促進以人工為主的傳統(tǒng)采購方式向以電子商務為主流的現(xiàn)代采購方式轉變，力爭電子商務的采購比例提高到總采購額的60以上，降低物資采購成本，從源頭上降低成本。
六是建立合理的內部價格和定額管理體系，保證內部預算和資金的合理運行。結合指揮部關于加強內部市場管理的規(guī)定，及時修訂和完善內部價格和定額，促使各單位的內部結算價格形成市場價格的供求關系，促進各單位加強成本控制管理，不斷降低內部勞務成本。
七是加強投資管理，從源頭上控制成本。建立投資回報機制，體現(xiàn)投入產出關系。
投資計劃管理工作要針對市場形勢變化，突出發(fā)展主題，把投資管理的重點放在把握投資方向、優(yōu)化投資結構和提高投資效益上，實現(xiàn)科學投入，高效產出。同時，要嚴格投資計劃管理，規(guī)范投資管理程序，杜絕計劃外投資的發(fā)生。
（四）進一步加強國有資產監(jiān)督管理。一是認真做好法人實體處置工作。
按照集團公司批復的法人實體處置方案，做好法人實體的清產核資、價值重估以及產權處置等工作，建立起以產權為基礎的現(xiàn)代企業(yè)制度，實現(xiàn)經濟結構的調整。二是加強對歷史遺留形成資產的管理。
重組改制和實施企業(yè)會計制度以前發(fā)生經批準已沖減國家資本金的資產損失以及由于國外鉆具一次性攤銷而形成的帳外資產，這些特殊性質的資產是國有資產的一部分，要加強對這部分資產的管理，必須做到形成來源清楚，實物管理有賬，賬銷案存情楚，處置規(guī)范合法，做好已核銷資產變現(xiàn)、保管、銷毀等管理工作，確保后續(xù)追索收入及時足額入賬，防止國有資產的流失。三是進一步加強存量資產的管理。
對于暫時形成的閑置低效資產，要通過內部單位調劑余缺、加大市場開發(fā)力度和采取適度增加投資帶動、盤活存量資產等方式加以利用，盡最大努力發(fā)揮其效能。四是嚴格規(guī)范物資采購行為。
要更好的發(fā)揮物資集中采購優(yōu)勢，強化物資供應管理職能，嚴防形成新的物資積壓和報廢，避免造成新的經濟損失。
（五）認真做好納稅籌劃工作一是積極研究國家新頒布法規(guī)對指揮部生產經營和稅負的影響。及時了解消費型增值稅在東北地區(qū)試點情況以及推廣后對指揮部增值稅納稅稅負的影響。
二是及時掌握企業(yè)所得稅內外（國內、涉外企業(yè)）兩套稅制合并征收情況，以及適用稅率、稅前扣除、優(yōu)惠等方面政策對指揮部整體稅負的影響。三是研究掌握稅收政策，依法納稅，在執(zhí)行好《增值稅暫行辦法》的同時，研究稅收與核算的關系、《增值稅暫行辦法》與企業(yè)重組改制的關系，從企業(yè)整體效益出發(fā)，搞好納稅籌劃。
四是針對指揮部外部市場不斷擴大，納稅環(huán)節(jié)增多，稅企關系越來越復雜化的情況，組織力量對各個納稅環(huán)節(jié)進行分析研究，制定實施細則，協(xié)調并理順與各地稅務部門的關系，在依法納稅的基礎上節(jié)約稅金支出。各位代表，20__年的生產經營任務異常繁重。
讓我們攜起手來，以指揮部工作會議為契機，正視困難，抓住機遇，與時俱進，開拓進取，堅定信心，團結奮斗，全面完成今年的生產經營預算目標。周元祥二○○五年一月二十八日指揮部20__年財務預算執(zhí)行情況及20__年財務預算安排報告（20__年1月28日）周元祥各位代表：現(xiàn)在，我代表指揮部向大會作20__年財務預算執(zhí)行情況及20__年財務預算安排的報告，請審議。
一、20__年財務預算執(zhí)行情況20__年的財務資產工作按照集團公司及指揮部的整體要求，認真貫徹落實指揮部工作會議精神，圍繞指揮部建設跨國石油工程技術服務公司的目標，以會計集中核算為契機，以完善全面預算管理和建立財務預警機制為重點，積極開展“管理增效、挖潛創(chuàng)效、制度護效”的增收節(jié)支活動，不斷提升財務管理層次，較好地完成了年度財務預算。
（一）主要工作量完成情況
（1）鉆井總進尺66.68萬米，完成預期工作量的111.13。其中探井進尺15.37萬米，完成預期工作量的192.12；開發(fā)井進尺51.31萬米，完成預期工作量的98.67。
（2）錄井19860天，完成全年預期工作量的120.36。
（3）井下作業(yè)1525井次，試油120層，壓裂475井次，酸化80井次，分別完成全年預期工作量的98.39，171.42，118.75，72.72。
（4）油建施工價值工作量31788萬元，完成全年預期價值工作量的105.96。
（5）供電量34991萬kmh，完成全年預期供電量的91.9，供水量1072萬噸，完成全年預期供水量的92.81。
（6）運輸12128萬噸公里，完成全年預期工作量的105。
（7）機械加工及修理價值工作量10308萬元，完成全年預期價值工作量的85.51。
（8）物資供應量1220__萬元，完成全年預期供應量的104.45。
（9）信息產業(yè)價值工作量11258萬元，完成全年預期價值工作量的104.86。
（10）成品油銷售68298噸，完成全年預期銷售量的117.75。
（11）順酐銷售13291噸，完成全年預期銷售量的88.61。
（12）溶劑油銷售34600噸，完成全年預期銷售量的97.14。
（二）財務預算完成情況
1、主營業(yè)務收入：年度預算27.1億元，全年實現(xiàn)主營業(yè)務收入30.08億元，完成年度預算的110.96，與上年相比增長18.2。其中：
（1）吐哈關聯(lián)交易收入17.21億元，占總收入的57.2，完成全年預算的104.98，與上年相比增長0.61。
（2）外部作業(yè)及社會收入11.16億元，占總收入的37.1，完成全年預算的129.97，與上年相比增長28.42。
（3）海外收入1.71億元，占總收入的5.7，完成全年預算的107.77，與上年相比增長14.06。
2、主營業(yè)務成本及稅金：年度預算26.51億元，實際發(fā)生30.34億元，完成年度預算的114.45，與上年相比增長4.18，低于收入增長十四個百分點?？偝杀局新毠すべY獎金支出、計提工資附加費和上繳社保基金、發(fā)放各類補貼、臨時用工勞務費以及職工物業(yè)取暖費等人工成本約10億元，占總成本的三分之一。
3、營業(yè)費用：年度預算2078萬元，實際發(fā)生1900萬元，比預算降低8.57，與上年相比降低13.99。
4、管理費用：年度預算4581萬元，實際發(fā)生4400萬元，比預算降低3.95，與上年相比降低8.8。
5、財務費用：年度預算-1700萬元，實際-1800萬元，比預算節(jié)約5.9，與上年相比降低15.5。
6、投資收益：年度預算1100萬元，實際1233萬元，完成年度預算的112.09，與上年相比增長14.8。
7、營業(yè)外收支凈額：年度預算為凈支出3187萬元，實際發(fā)生凈支出3147萬元，比年度預算降低1，與上年相比降低10.45。
8、三項費用補貼：全年收到集團公司補貼4102萬元，比上年減少補貼1106萬元，降低21.24。
9、凈利潤：年度預算三項費用補貼后，盈虧持平。全年三項費用補貼后，剔除政策調整因素實現(xiàn)了盈虧持平的預算目標。
10、工程建設投資完成情況：集團公司今年分四批下達指揮部投資計劃65922萬元，其中：非安裝設備購置28230萬元，占投資總量的42.82，工程項目及其他10692萬元，占投資總量的16.22，油氣合作開發(fā)投資7000萬元，占投資總量的10.62，出疆管線投資2億元，占投資總量的30.34。指揮部全年實際完成投資63150萬元，其中：非安裝設備購置完成投資25924萬元，占年度總投資的41.05，工程項目及其他完成投資8751萬元，占年度總投資的13.86，油氣合作開發(fā)投資8475萬元，占年度總投資的13.42，出疆管線投資2億元，占年度總投資的31.67；指揮部在重點進行技術服務設備更新的同時，安排建設資金5060萬元，用于改善前線職工生活設施。
（三）開展的主要工作
1、及時組織各項收入和專項資金。一是加大市場開發(fā)力度，主營業(yè)務收入不斷攀升。
指揮部主營業(yè)務收入比上年同比增加5.28億元，增長18.2。其中鉆井、井下兩單位完成收入13億元，占指揮部總收入的43.42，增長8.58；石油化工廠、輕烴化工廠、能源公司完成收入比上年增長57。
油建公司進入陜京二線市場，電力工程公司首次進入塔里木市場。二是認真落實和油田公司年初簽訂的工程技術服務等關聯(lián)交易協(xié)議，確保指揮部基本收入的實現(xiàn)，保持了關聯(lián)交易收入的基本穩(wěn)定。
對關聯(lián)交易價款的確定、合同的簽訂、結算程序、貨款回收等進行全面指導與協(xié)調，做到及時溝通處理矛盾。三是按照有關政策，落實了集團公司直接投資、三項注資、三項費用補貼、返哺資金、住房補貼、離退休生活補貼等專項資金共計3.3億元，為全年生產經營的正常開展打下了基礎。
四是積極爭取集團公司政策，解決了哈密、鄯善基地維修改造及就業(yè)再就業(yè)等維護穩(wěn)定費用5000萬元，得到了集團公司在考核指標方面的大力支持，為指揮部今后發(fā)展減輕了經營壓力。
2、深入開展增收節(jié)支活動。針對油田內部市場收入減少，各種增支因素日益增多，集團公司三項費用化補貼大幅度削減的嚴峻經營形勢，指揮部審時度勢，兩次召開指揮辦公會議專題研究加強企業(yè)管理、消化增支因素，確保既定目標完成的具體措施，決定深入開展增收節(jié)支活動，動員全體干部職工轉變思想觀念，群策群力，開源節(jié)流，挖潛增效。
明確了“以效益為中心”、“管理無小事”、“全員參與”和“過緊日子”的指導思想，指揮部主要領導親臨基層檢查指導活動開展情況，使管理增效活動迅速在指揮部范圍內蓬勃展開，取得了市場開發(fā)不斷擴大、經營收入穩(wěn)步增長、成本費用得到控制、經濟效益明顯好轉的良好效果，實現(xiàn)了“收入總量增長12，可變成本下降3，差旅費下降5”的預定目標。一是領導重視，制定和落實目標措施。
自年初指揮部安排部署增收節(jié)支活動以來，各二級單位均成立了由分管領導具體抓、各相關部門齊上手的組織領導體系，研究制定了實施方案和工作計劃，落實了增收節(jié)支目標和措施。二是以科技進步和技術創(chuàng)新為支撐，不斷提升企業(yè)核心競爭力。
今年指揮部加大科技經費投入，不斷擴大新技術、新工藝應用規(guī)模，強化自主創(chuàng)新，一批新技術、新工藝應用成效顯著，一批成熟技術在生產經營中見到了明顯的效果。三是以制度創(chuàng)新和規(guī)范管理為基礎，不斷提高企業(yè)管理水平。
指揮部兩級機關把清理規(guī)范各項管理制度作為增收節(jié)支的重要保障措施。對不完善的進行了修改完善，并在貫徹落實上下功夫，用制度保證生產經營工作的正常運行。
四是按照“統(tǒng)一管理，統(tǒng)一采購，集中供應”的原則，深化物資體制改革。把重點放在降低物資采購成本方面，對承擔油田零星物資供應的門市廠商進行公開招標，從75個競標廠商中精選出53個價格低、質量優(yōu)、信譽好的作為新一輪供應廠商。
對分供方進行了重新評價，確立了分供方網絡，克服了多頭采購、重復儲備、物資積壓、資金流失的弊端和不足。集中采購新體制的順利運行和電子商務的有效推行，為物資采購的“精細化、集約化、規(guī)?；?、信息化”管理奠定了基礎，縮短了中間環(huán)節(jié)，實現(xiàn)了資源共享，減少了資金占用，增強了物資采購的透明度，降低了物資采購成本，維護了指揮部的整體利益。
在國內市場原材料平均價格漲幅達4.
4、鋼材漲幅達14的不利情況下，通過采取有力措施，使大多數(shù)大宗物資價格均保持上年水平或明顯下降，平均漲幅僅為1.4，門市物資平均價格比上年下降8.27，全年比值比價、招標采購節(jié)約資金達3500萬元，集中采購取得了顯著成效。
3、不斷提升財務管理層次。一是應對不斷變化的理財環(huán)境，積極研究新政策、新制度，修訂并下發(fā)了《吐哈石油勘探開發(fā)指揮部財務管理辦法》及相關制度，使指揮部的理財水平邁上新的臺階。
二是建立剛性控制和柔性激勵相結合的預算機制，按市場機制確定預算指標，以實現(xiàn)利潤和成本控制目標為重點，加強現(xiàn)金收支預算管理，通過現(xiàn)金流控制確保預算的完成。三是進一步加強稅收工作研究，積極應對企業(yè)所得稅稅收政策的變化，采用稅法賦予的優(yōu)惠條件，通過對自身理財活動的安排，盡可能降低稅負，節(jié)約稅金支出。
四是研究解決了國外裝備配套費的攤銷1.7億元，減輕了鉆井、井下公司等開拓國際市場單位的成本壓力，使指揮部國際化經營輕裝上陣，有力地推進了指揮部國際化經營戰(zhàn)略的實施。五是通過注入無息貸款，確保和支持主要生產單位外闖市場和生產經營建設資金的需求，使指揮部外部市場不斷擴大，收入比重大幅度上升，由20__年的33.8上升到20__年的42.8，增加了9。
六是對于經營困難單位給予一定的資金使用、外銷產品價格補貼等政策優(yōu)惠，幫助其走出生產經營困境，加快扭虧解困步伐。
4、嚴格執(zhí)行資金管理內控機制。一是加強資金風險與責任管理。
發(fā)揮內部結算中心監(jiān)督、管理、調度、籌集資金的職能，使資金管理覆蓋指揮部所有市場開發(fā)區(qū)域，防范資金風險。對外付款繼續(xù)實行了付款承諾制度。
二是貫徹資金管理內部控制制度。根據(jù)《內部會計控制規(guī)范—基本規(guī)范》、《現(xiàn)金及銀行賬戶管理辦法》等法規(guī)和制度，進一步建立和完善了資金內部控制制度，實行嚴格的資金授權與監(jiān)督機制，確保資金安全運行。
三是開展資金管理安全檢查。按照集團公司《關于立即開展資金安全檢查，進一步強化資金管理工作的通知》精神，從貨幣資金日常管理的重點控制環(huán)節(jié)和實際執(zhí)行入手，突出外部市場的資金管理，在指揮部范圍內組織開展了資金安全檢查工作，并對現(xiàn)有在職出納人員基本情況和崗位輪換制度進行了檢查和規(guī)范，進一步強化了資金管理基礎工作，保證了資金管理各項內部控制制度的有效執(zhí)行和嚴格落實。
同時，實行嚴格的賬戶開立審批制度，對各單位的銀行賬戶進行了一次清理。四是高度重視資金的時間價值。
牢固樹立“效益優(yōu)先，現(xiàn)金為王”的觀念，在努力開拓市場的同時，不斷加大資金的結算與回籠工作。指揮部對各單位的債權債務清理以及現(xiàn)金流利潤納入到了年度整體考核之中，為提升利潤質量和保證資金供應奠定了基礎。
5、積極實施會計集中核算。一是建立健全會計集中核算體系，建立統(tǒng)一高效的會計信息數(shù)據(jù)庫。
按照集團公司要求，組織制定了指揮部會計集中核算管理辦法和集中核算業(yè)務處理流程，順利實現(xiàn)了會計核算、賬務管理及報表編報工作，提前半年完成了集團公司提出的會計集中核算基本目標。二是充分利用會計集中核算的信息優(yōu)勢，及時規(guī)范各責任中心會計核算業(yè)務。
根據(jù)會計集中核算的信息優(yōu)勢，加強了會計核算過程控制，從事前審核、事中復核、事后考核全方位實行財務監(jiān)控，制止不合規(guī)會計業(yè)務進入核算流程，規(guī)范各單位經濟業(yè)務活動，保證了會計信息的質量。三是積極深入基層調查研究，及時指導各單位會計核算工作，理順各單位會計核算體制。
根據(jù)會計集中核算的管理要求，積極組織有關人員深入各單位調查研究，協(xié)助各單位規(guī)范會計核算；同時仔細分析會計集中核算所出現(xiàn)的新問題，嚴格按照《企業(yè)會計制度》和集團公司《會計核算辦法》的要求，整改會計核算不規(guī)范的業(yè)務，廢除不適應會計集中核算要求的內容。
6、認真完成年度重點工作。一是深入開展財務稅收自查工作。
根據(jù)集團公司財務稅收檢查工作總體部署，成立財務稅收檢查領導小組和檢查辦公室，制訂了《指揮部財務稅收檢查工作方案》，結合指揮部實際，對會計信息質量、重大經濟決策等10大類檢查重點和190余項具體檢查內容進行自查，抽調業(yè)務骨干組成兩個檢查小組對指揮部所屬單位進行了全面檢查，對檢查出的問題在決算會上進行了講評并全部整改落實，促使指揮部的會計核算和財務管理水平不斷提高。二是配合中介機構搞好年終決算。
在規(guī)范核算、嚴肅財經紀律的前提下，統(tǒng)籌安排，配合中介機構完成了對指揮部年終決算的審計工作，出具了無保留意見的審計報告，指揮部財務決算工作連續(xù)四年被集團公司評為優(yōu)勝單位并獲得二等獎。三是迎接了由集團公司審計中心組織的對指揮部年度經營成果考核和投資計劃專項審計檢查。
四是按照國家和集團公司分離企業(yè)辦社會職能的統(tǒng)一部署，積極做好與地方政府溝通協(xié)調，完成了中小學移交地方的經費核定與協(xié)商以及爭取集團公司和國家對經費的批準工作，為順利實現(xiàn)移交地方政府管理奠定了基礎。是清理法人實體工作按進度正點運行，已完成對法人實體的清理歸類上報工作，處置方案已得到集團公司批復。
六是抓好鉆井系統(tǒng)定額編制。積極協(xié)調雙方存在分歧，及時溝通并向集團公司定額編制辦公室進行匯報，目前已完成集團公司專題審核。
（四）存在的主要問題
1、部分單位虧損的局面依然沒有改變，降低了指揮部的整體盈利能力。20__年，指揮部雖然全面完成了生產經營任務，但內部單位發(fā)展依然不平衡，小部分單位由于受工作量少、市場變化、原材料價格上漲以及投入與產出、生產能力與市場空間不匹配等問題的影響，導致生產經營成本上升，虧損較為嚴重。
2、資金管理的集中度不高。隨著市場開發(fā)的不斷擴大，外部市場點多、面廣、戰(zhàn)線長，由于傳統(tǒng)金融服務項目難以滿足市場開發(fā)需要，造成外部市場銀行開戶多，沒有完全納入指揮部總戶統(tǒng)一管理。
3、部分單位生產經營資金面臨周轉困難的壓力。個別單位的部分社會市場由于發(fā)包方誠信度差，業(yè)主背景復雜，外部欠款數(shù)額大，欠款客戶分布區(qū)域廣，欠款時間長以及清欠成本高等諸多原因，給資金清欠工作增加了難度，造成生產經營資金周轉困難。
4、預算執(zhí)行不力，計劃外投資時有發(fā)生。一年來，絕大部分單位能夠嚴格執(zhí)行指揮部預算安排和投資計劃，但也有少數(shù)單位違反國家財經紀律，無視企業(yè)內部管理制度，違規(guī)集資，先斬后奏，計劃外建設和購置設備，資本性支出列收益性支出。
二、20__年財務預算安排
（一）經營形勢分析20__年是指揮部實現(xiàn)“十五”規(guī)劃目標的最后一年，是為“十一五”發(fā)展打好基礎的關鍵一年，是不吃補貼不虧損的第一年，也是面臨巨大經營壓力的一年。從內外部形勢分析，既有新的發(fā)展機遇，也存在著嚴峻挑戰(zhàn)。
生產經營形勢除市場不確定和作業(yè)價格變化兩大因素外，還有以下因素將對指揮部帶來較大的影響：一是集團公司取消三項費用化補貼。今年，集團公司下達給指揮部的經營目標是不吃補貼不虧損，在取消三項費用補貼的情況下實現(xiàn)盈虧持平，意味著離退休費用和醫(yī)院補貼全部由企業(yè)當年損益自行負擔，與20__年相比，指揮部純利潤將減少4100萬元，要消化此項缺口，任務十分艱巨。
二是油田公司投資減少，產量持續(xù)下降，使鉆井和井下作業(yè)收入減少，初步測算將影響指揮部收入1.12億元。三是增支因素不斷上升。
首先是工資調增，其次是原材料、電價持續(xù)上漲，在繼20__年、20__年電費連續(xù)上漲的基礎上，20__年電價再次上調。預計全年增支因素影響達8400萬元。
四是井控固控配套攤銷壓力加大。12.23事故之后，股份公司提高了安全裝置的配套標準，按新標準更新相關裝置后，由于集團公司新的會計核算辦法規(guī)定攤銷年限從五年縮短為三年，年攤銷額增加4300萬元，使得近兩年消化難度加大。
（二）財務預算安排
1、指導思想以黨的十六屆四中全會精神和“三個代表”重要思想為指導，以經濟效益為中心，以長遠發(fā)展為主題，以穩(wěn)定為基礎，以市場為導向，以技術進步為手段，充分發(fā)揮人才、技術、設備、資源優(yōu)勢，積極開拓國內外市場，發(fā)展壯大主營業(yè)務，深化企業(yè)內部挖潛改造，堅定不移地實施低成本發(fā)展戰(zhàn)略，增收節(jié)支，促進企業(yè)生產經營的良性循環(huán)，實現(xiàn)企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。
2、預算安排的原則
（1）堅持以效益為中心的原則。不斷提升企業(yè)核心競爭力，增強整體競爭實力，繼續(xù)保持經濟總量的穩(wěn)步增長。
（2）堅持投資高回報原則。培育新的經濟增長點，增強企業(yè)發(fā)展后勁。
（3）堅持低成本發(fā)展的原則。打足收入，控制支出，各項收入和支出全部納入年度總預算。
（4）堅持科技進步的原則。加大科技投入力度，不斷更新技術和產品，滿足企業(yè)長期發(fā)展的需要。
（5）關心職工利益的原則。創(chuàng)造優(yōu)美、和諧的工作、生活環(huán)境，使企業(yè)效益與職工利益協(xié)調發(fā)展。
（6）加強現(xiàn)金流管理的原則。通過現(xiàn)金流預算管理，加大債權的清收力度，減少壞帳損失的風險，提高利潤質量。
（7）體現(xiàn)基本公平的原則。實事求是，客觀公正，盡可能做到標準一致、測算公平、合理負擔。
（8）對特困單位給予扶持的原則。根據(jù)各單位實際情況，對經營確有困難的單位，給予限虧補貼。
3、預算安排結果
（1）經營預算安排主營業(yè)務收入32.2億元，比上年執(zhí)行數(shù)增加2.12億元，增長7.06。主營業(yè)務成本及稅金控制目標31.57億元，比上年執(zhí)行數(shù)增加1.23億元，增長4.05，低于收入預算增長三個百分點。
營業(yè)費用1850萬元，比上年執(zhí)行數(shù)減少50萬元，降低2.63。管理費用4225萬元，比上年執(zhí)行數(shù)減少175萬元，降低4。
財務費用-1780萬元，與上年基本持平。投資收益1200萬元，與上年基本持平。
營業(yè)外支出500萬元，比上年執(zhí)行數(shù)減少2647萬元，降低84.1，主要為中小學移交地方后，減少的學校經費補貼。利潤為不吃補貼達到盈虧持平。
（2）建設資金預算安排20__年安排總投資85000萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增加21805萬元，增長34.5。其中：非安裝設備購置17435萬元，占總投資的20.51，比上年執(zhí)行數(shù)下降32.2；工程建設17465萬元，占總投資的20.54，比上年執(zhí)行數(shù)上升101.46，油氣合作開發(fā)20__0萬元，占總投資的23.65，比上年執(zhí)行數(shù)上升56.2，出疆管線30000萬元，占總投資的35.3，比上年執(zhí)行數(shù)上升50；工程技術服務投資15127萬元，占總投資的17.81；生產服務投資3565萬元，占總投資的4.19；多元發(fā)展投資120__萬元，占總投資的14.12；其他投資54302萬元，占總投資的63.88。
三、強化管理，努力完成年度財務預算目標面對嚴峻的經營形勢，各單位、各級領導要帶領廣大干部職工，繼續(xù)積極有效地開拓內外部市場，繼續(xù)堅持發(fā)揚艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng)，繼續(xù)廣泛深入開展增收節(jié)支、內部挖潛活動，制定切實可行的生產經營措施，不斷提高管理水平，確保指揮部生產經營目標的完成。財務資產工作重點要抓好以下幾個方面：
（一）全面提升預算管理水平。一是建立考核指標和奮斗目標相結合的分檔預算管理模式，在保證絕大多數(shù)考核指標完成的情況下，確立各單位的奮斗目標，使指揮部的預算管理體系更趨完善。
二是全面分解預算，落實管理責任。預算確定下達后，各單位要將預算指標層層分解到各分公司、車間、隊站、部門，各部門再落實到每個人，從而實現(xiàn)經營壓力的有效傳遞。
在時間上，要將年度預算分解為月度預算，以年度預算控制月度預算，以月度預算的完成保證年度預算的實現(xiàn)，強化預算管理的約束性。三是完善財務預算分析和預警系統(tǒng)。
在20__年完成財務預算管理分析、評價和預警系統(tǒng)的基礎上，進一步加以完善，依靠會計集中核算后，會計信息及時快捷的有利條件，對指揮部整體預算執(zhí)行、某一單位預算執(zhí)行、某一目標市場及某一項目等進行定期、不定期財務分析和動態(tài)的經濟評價，及時發(fā)現(xiàn)矛盾和問題，以便調整工作安排，采取措施，糾正偏差。
（二）持續(xù)加強資金精細化管理。一是加強資金高度集中管理。
推行資金總分賬戶管理模式，建立以“一級資金控制權，單一賬戶體系和一個資金調劑中心”為核心內容的國內資金收支兩條線管理。隨著指揮部市場開拓的擴大，跨地區(qū)施工業(yè)務的比例不斷增長，部分單位外部項目使用大額備用金辦理結算，部分單位異地開設銀行賬戶，資金支付缺乏必要的內控機制，這不僅造成了資金管理控制的死角，增大了資金風險，同時，也形成了大量的資金沉淀，降低了資金使用效益，這種資金管理方式，已無法適應指揮部跨地區(qū)業(yè)務發(fā)展的要求。
建立資金總分賬戶管理模式，推行資金收支兩條線管理不僅是集團公司的統(tǒng)一要求，更是指揮部市場開拓與生產經營管理的需要，各二級單位所有資金收入全部進入指揮部的總賬戶，使一切資金的出入始終置于指揮部的嚴密監(jiān)管之下，以降低資金風險，減少資金沉淀，提高資金使用效益。二是加強資金流分析與管理，嚴格控制資金流入和流出。
樹立“錢流到哪里，管理就緊跟到哪里”的觀念，將資金流管理貫穿于企業(yè)管理的各個環(huán)節(jié)，嚴把資金流的出入關口，對經營活動、投資活動和籌資活動產生的資金流進行嚴格管理，同時要像管理安全生產一樣管理資金，確保資金的安全、完整。三是加快產品勞務資金的結算協(xié)調與回收。
針對各單位外部作業(yè)結算滯后等問題，主動與各區(qū)域油田公司有關部門進行及時溝通協(xié)調，提高結算速度，加快資金回收。對于社會市場收入比重較高、結算困難、資金回籠慢、歷史遺留應收款項金額大的單位，要成立專門的清欠機構，落實清欠責任，建立欠款回收的獎懲制度。
指揮部對各單位的貨款回收將納入到年度整體考核之中。四是加強海外資金的管理。
隨著集團公司海外市場的不斷擴大，集團公司正在制定海外資金管理辦法，我們要充分利用集團公司海外資金管理資源，積極爭取集團公司的支持，依托集團公司把海外資金納入統(tǒng)一管理。同時進一步完善海外資金的授權審批制度，實現(xiàn)海外資金的高效、安全運行。
（三）不斷強化成本管理與控制。一是持續(xù)開展增收節(jié)支活動。
進一步總結經驗，夯實基礎，建立增收節(jié)支的長效機制，培養(yǎng)和營造全員過緊日子的思想和氛圍。二是鎖定市場目標成本，推行目標成本責任制。
不斷完善成本管理辦法及工作制度，確定并層層分解落實目標成本，實行單機、單井、單項目成本核算，加大成本考核獎懲力度。三是加大科技投入，采用新工藝、新技術，降低施工作業(yè)成本，增強競爭力。
四是加強現(xiàn)場材料物資管理，實行限額領料、定額消耗，大力提倡修舊利廢，通過小革小改，內部挖潛，降低各類成本費用，實現(xiàn)管理增效。五是大力發(fā)展電子商務，促進以人工為主的傳統(tǒng)采購方式向以電子商務為主流的現(xiàn)代采購方式轉變，力爭電子商務的采購比例提高到總采購額的60以上，降低物資采購成本，從源頭上降低成本。
六是建立合理的內部價格和定額管理體系，保證內部預算和資金的合理運行。結合指揮部關于加強內部市場管理的規(guī)定，及時修訂和完善內部價格和定額，促使各單位的內部結算價格形成市場價格的供求關系，促進各單位加強成本控制管理，不斷降低內部勞務成本。
七是加強投資管理，從源頭上控制成本。建立投資回報機制，體現(xiàn)投入產出關系。
投資計劃管理工作要針對市場形勢變化，突出發(fā)展主題，把投資管理的重點放在把握投資方向、優(yōu)化投資結構和提高投資效益上，實現(xiàn)科學投入，高效產出。同時，要嚴格投資計劃管理，規(guī)范投資管理程序，杜絕計劃外投資的發(fā)生。
（四）進一步加強國有資產監(jiān)督管理。一是認真做好法人實體處置工作。
按照集團公司批復的法人實體處置方案，做好法人實體的清產核資、價值重估以及產權處置等工作，建立起以產權為基礎的現(xiàn)代企業(yè)制度，實現(xiàn)經濟結構的調整。二是加強對歷史遺留形成資產的管理。
重組改制和實施企業(yè)會計制度以前發(fā)生經批準已沖減國家資本金的資產損失以及由于國外鉆具一次性攤銷而形成的帳外資產，這些特殊性質的資產是國有資產的一部分，要加強對這部分資產的管理，必須做到形成來源清楚，實物管理有賬，賬銷案存情楚，處置規(guī)范合法，做好已核銷資產變現(xiàn)、保管、銷毀等管理工作，確保后續(xù)追索收入及時足額入賬，防止國有資產的流失。三是進一步加強存量資產的管理。
對于暫時形成的閑置低效資產，要通過內部單位調劑余缺、加大市場開發(fā)力度和采取適度增加投資帶動、盤活存量資產等方式加以利用，盡最大努力發(fā)揮其效能。四是嚴格規(guī)范物資采購行為。
要更好的發(fā)揮物資集中采購優(yōu)勢，強化物資供應管理職能，嚴防形成新的物資積壓和報廢，避免造成新的經濟損失。
（五）認真做好納稅籌劃工作一是積極研究國家新頒布法規(guī)對指揮部生產經營和稅負的影響。及時了解消費型增值稅在東北地區(qū)試點情況以及推廣后對指揮部增值稅納稅稅負的影響。
二是及時掌握企業(yè)所得稅內外（國內、涉外企業(yè)）兩套稅制合并征收情況，以及適用稅率、稅前扣除、優(yōu)惠等方面政策對指揮部整體稅負的影響。三是研究掌握稅收政策，依法納稅，在執(zhí)行好《增值稅暫行辦法》的同時，研究稅收與核算的關系、《增值稅暫行辦法》與企業(yè)重組改制的關系，從企業(yè)整體效益出發(fā)，搞好納稅籌劃。
四是針對指揮部外部市場不斷擴大，納稅環(huán)節(jié)增多，稅企關系越來越復雜化的情況，組織力量對各個納稅環(huán)節(jié)進行分析研究，制定實施細則，協(xié)調并理順與各地稅務部門的關系，在依法納稅的基礎上節(jié)約稅金支出。各位代表，20__年的生產經營任務異常繁重。
讓我們攜起手來，以指揮部工作會議為契機，正視困難，抓住機遇，與時俱進，開拓進取，堅定信心，團結奮斗，全面完成今年的生產經營預算目標。
篇十 預算工作情況報告750字
預算工作情況報告范文
各位領導、各位來賓：
大家好！
我受東山中學第七屆教師代表大會的委托，就20__年度財務結算及20__年預算情況向本屆教師代表大會作一下報告，請予審議。
一、20__年度我校預算內、外總收入1039.8萬元，其中：
財政撥款收入871.4萬元；行政事業(yè)性收費167.6萬元；其它收入0.8萬元。（行政事業(yè)性收費當中學雜費收入116.6萬元；借讀費5.4萬元；住宿費2.2萬元；03年上繳的捐贈收入回撥43.4萬元；利息0.5萬元；其他雜費收入0.3萬元）。
二、20__年度我校事業(yè)支出總額1015.1萬元：其中人員工資支出874.4萬元：公用支出140.7萬元：
人員工資支出當中：在職教職工人員工資566.7萬元，年終一次性獎金35.3萬元，防暑降溫費13.1萬元，醫(yī)療保險費31.2萬元，加班工資59.5萬元；臨時工工資3.4萬元；保衛(wèi)干部、醫(yī)務人員津貼0.1萬元；離退休人員費用157萬元；遺屬補助4.3萬元；獨生子女保健費0.4萬元；助學金1.3萬元；其他補助2.1萬元。
公用支出當中：辦公費16.8萬元；水電費5.8萬元；郵電費2萬元；交通費2.2萬元；差旅費及培訓費4.4萬元，教學業(yè)務費2.9萬元；設備購置費5.9萬元；房屋、設備修繕費55.8萬元；提取修購基金4.7萬元；；福利費10.3萬元，按規(guī)定提取職工福利基金14萬元；其他雜項開支15.9萬元。
三、20__年職工福利基金用于各類補貼、獎金及節(jié)日活動費18.5萬元。撥入?？钯Y金為283萬元，專款支出253萬元。
四、20__年度我校預算外收支結余為24.8萬元，年末事業(yè)基金累計為72.7萬元轉入20__年度，為將來補發(fā)20__年度的“績效獎”作好準備。
五、本年代辦費余額17.6萬元：
其中：收入125.1萬元，支出93.1萬元，20__年_月和__月份退款14。4萬元，（另4.5萬元已在20__年1月份辦理退款）。
六、20__年全年預算以20__年10月份人員、工資、學生數(shù)為基數(shù)來編制：全年預算1135.2萬元。其中：人員經費982.2萬元，公用經費153萬元。人員變動將會按人事局、財政局的通知統(tǒng)一進行調整。
篇十一 財務預算與預算執(zhí)行情況分析總結報告1500字
皇家電子股份有限公司經過第8年的再生產，現(xiàn)將第8年的財務預算執(zhí)行情況分析作如下總結報告：
一、第8年年財政預算執(zhí)行情況
2023年，在ceo、財務部、生產部、銷售部、物流部等的領導下，在工商行政部門、稅局等的監(jiān)督支持下，皇家電子股份有限公司認真貫徹落實公司會計制度、財務規(guī)章制度、生產部門規(guī)章制度，采購部門規(guī)章制度，嚴格按照有關會計法律法規(guī)，努力增收節(jié)支，強化預算管理，但由于銷售情況差，成本費用居高，全年企業(yè)預算執(zhí)行情況出現(xiàn)不良的結果。
1.2023年企業(yè)收支總體情況
2023，我企業(yè)收入完成1235.36萬元，比上年減少約265萬元，負增長17.7%，完成預算的105%。其中：固定收入107355萬元，增長11.5%；非稅收入18896萬元，增長62.9%；營業(yè)稅405451萬元，完成預算的111.5%；房產稅82444萬元，完成預算的102.2%。
2023年主營業(yè)務成本完成1300多萬元，比上年增加300萬元，超過預算的833.33％；
主要支出科目完成情況是：基本建設及城市維護費支出109699萬元，完成預算的123.7%；
以上相抵，實現(xiàn)'收支不平衡、虧損巨大'。其他需要說明的有：
營業(yè)費用支出136萬元，完成預算的97.8%；管理費用支出606萬元，完成預算的600.13％；財務費用支出45萬元，完成預算的127.21％。
以上數(shù)字急需決算，希望下一年會有所改善。
2.__年財政收支特點
1、銷售收入的低迷使得企業(yè)的再發(fā)展帶來一定的挑戰(zhàn)，使得企業(yè)的市場，前景都帶來了威脅。
2、人工的成本高與銷售成本居高。人工約為1400多萬元，銷售成本約為1300多萬元，這些都大大威脅著企業(yè)的發(fā)展前景，急需改善。
3.2023年管理工作
1）努力增收節(jié)支，確保財務收支平衡
一是大力組織收入，確保完成年度預算任務。依法加強收入征管，確保應收盡收；完善收入分析制度，及時監(jiān)控財務收入動態(tài)；嚴格按照有關法律法規(guī)，認真落實預算執(zhí)行情況年分析和年匯報；建立健全稅源管理信息系統(tǒng)，加強稅源建設。二是硬化預算約束，節(jié)約財務資金。
2）生產成本控制不夠到位，人員散慢，各部門之間不協(xié)調，溝通不夠，導致采購、生產出現(xiàn)不必要的浪費，導致資金的進一步浪費。
2023年的財務預算成本、費用沒有較好的控制，導致財正運行中存在一些很突出的問題：一是財政收支矛盾依然尖銳， 財政支出范圍和結構不盡合理。二是支出管理的精細化程度仍有待進一步加強，財政的基層、基礎工作仍需常抓不懈。三是財政對重點大額資金以及對中介機構和定點供應商的監(jiān)管力度仍需進一步加強。
二、預計利潤表與現(xiàn)狀利潤表的相對比：
單位：元
項目預算利潤情況第8年利潤情況
銷售收入
1176，0000
1235，3600
減：產品銷售成本（變動成本）
155，7456
1301，2256
變動性銷售費用
181，4500
減：固定性制造費用
201，4300
135，9626.31
固定性銷售費用
269，1200
管理費用
109，4820
605，0913
財務費用
45，0000
57，2444.72
利潤總額
213，7724
-8643860.10
減：所得稅（33%）
70，5448.92
0.00
凈利潤
143，2275.08
-864，3860.10
從上表可看出第8年度的銷售成本過于高與銷售收入的低迷造成了業(yè)績的低沉，與去年相比，管理費用的增長也給公司的經營成果帶來了一定的負面影響。
三、存在的問題和建議
1．資金占用增長過快，結算資金占用比重較大，比例失調。特別是其他應收款和銷貨應收款大幅度上升，如不及時清理，對企業(yè)經濟效益將產生很大影響。因此，建議各企業(yè)領導要引起重視，應收款較多的單位，要領導帶頭，抽出專人，成立清收小組，積極回收。也可將獎金、工資同回收貸款掛鉤，調動回收人員積極性。同時，要求企業(yè)經理要嚴格控制賒銷商品管理，嚴防新的三角債產生。
2．經營性虧損單位有增無減，虧損額不斷增加。全局企業(yè)未彌補虧損額較大。建議各企業(yè)領導要加強對虧損企業(yè)的整頓、管理，做好扭虧轉盈工作。
3．各企業(yè)程度不同地存在潛虧行為。全局長期待攤費用高達110萬元。建議各企業(yè)領導要真實反映企業(yè)經營成果，該處理的處理，該核銷的核銷，以便真實地反映企業(yè)。
篇十二 鄉(xiāng)鎮(zhèn)2023年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算的工作報告1650字
鄉(xiāng)鎮(zhèn)2023年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算的工作報告
各位代表：
我受鎮(zhèn)人民政府的委托，向大會報告2023年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算（草案），請予審議。
一、二00七年財政預算執(zhí)行情況
2023年即將過去，一年來，我鎮(zhèn)財政工作在鎮(zhèn)黨委、政府的正確領導下，在鎮(zhèn)人大、政協(xié)的
一是鎮(zhèn)黨委、政府對財政工作高度重視，財政工作的位子十分突出，各項措施十分得力，全鎮(zhèn)上下形成了齊心協(xié)力抓財政的良好格局。
二是狠抓重點稅源、財稅的培植，扶持骨干企業(yè)。2023年共引進資金800余萬元，對__銅礦、___工廠完成了技術改造，使該廠生產規(guī)模不斷擴大，產值效益不斷提高，稅收也有較快速度增長，為我鎮(zhèn)完成財稅任務發(fā)揮了重要作用。
三是強化收入征管，做到稅收點滴入庫。一年來，廣大財稅干部深入企業(yè)、納稅戶，積極開展稅法宣傳，澄清稅收底子，做到了依法征收，應收盡收，全年完成了實有稅源征收任務，同時，通過多方協(xié)調，引回稅收45萬元，減少了財政墊稅。 五是適時轉變財政工作職能，切實做到財政服務“三農”，服務群眾。一年來，我們認真貫徹中央對農民的補貼政策，采取了果斷措施把農民“兩補”存折發(fā)放到戶，共為農民發(fā)放糧食直補、良種補貼、農業(yè)綜合補貼、能繁母豬補貼以及退耕還林補貼資金共計256.48萬元，把___對農民的各項補貼政策真正落到實處。同時，還積極推進新型農村合作醫(yī)療，動員廣大農民積極參與，全鎮(zhèn)參合人數(shù)達到了38000余人，參合率達到了80%，從根本上解決了農民無錢看病、看病難的問題。
各位代表，2023年，我鎮(zhèn)財政工作取得了一定成績，但是與全縣先進鄉(xiāng)鎮(zhèn)相比還有一定差距，今后的工作中將面臨不少困難和問題。一是我鎮(zhèn)經濟發(fā)展的步子不快，財政增收基礎尚不穩(wěn)固，缺乏新的稅收增長點。二是稅收征管存在薄弱環(huán)節(jié)，欠稅、漏稅比較突出，車船稅、沙卵資源稅、房產稅漏失比較嚴重。三是財政收支矛盾依舊存在，政策性剛性支出項目無法避免。上述問題的存在對我鎮(zhèn)財政工作帶來了一定的困難和壓力。對此，我們必須認真研究，采取有效的措施加以解決。
二、二00八年財政預算
快速增長，保進全鎮(zhèn)社會各項事業(yè)全面協(xié)調發(fā)展。按照上述指導思想，2023年財政預算安排總的原則是：以收定支，量入為出，收支平衡。收入安排：一般預算收入按照縣核實的預算收入任務數(shù)確定，力爭稅收超收，基金預算收入保持與上年齊平，通過大力增加預算外收入，來增加鎮(zhèn)本級可用財力。
財政支出安排的原則是：做到有保有壓，即保專項資金及村級轉移支付支出，保工資發(fā)放及行政機關正常運轉支出，適當增加對社會主義新農村建設及全鎮(zhèn)各項事業(yè)發(fā)展資金需要，大力壓縮會議費、交通費、招待費等非生產性支出，力爭消赤減債20萬元。為實現(xiàn)上述目標2023年財政工作要著力抓好以下幾個方面的工作：
1、切實加強對財稅工作的領導，建立和健全財稅工作目標考核責任制。要落實領導專抓，財稅部門要在財稅征管中充分發(fā)揮主力軍作用。
2、要有大的動作、硬的措施抓好財源、稅源的建設，要依靠發(fā)展骨干企業(yè)，發(fā)展鎮(zhèn)經濟來實現(xiàn)稅收增長，財政增收，徹底扭轉依靠引稅、買稅來完成財稅任務的被動局面。
3、加強財稅征管，努力提高財稅干部隊伍政策業(yè)務水平。要成立以政府牽頭，財稅干部為主體的財稅征收專班，大力開展稅收執(zhí)法活動，重點加強對車船使用稅、房產稅、砂卵資源稅以及契稅的全面清收，嚴厲打擊偷稅、欠稅不法行為，營造良好的納稅氛圍，做到不留征收死角，應收盡收，確保稅收足額入庫。
4、強化預算約束，規(guī)范財政收支行為，管好用好每筆財政資金。要繼續(xù)抓好財政制度建設和廉政建設，自覺遵守財政紀律，牢固樹立過緊日子的思想，嚴格控制非生產性開支和行政運行成本，把錢用在刀刃上，使財政支出控制在財力允許范圍內，確保年度預算收支平衡，全面實現(xiàn)消赤減債目標。
各位代表，2023年的財政工作面臨巨大壓力與挑戰(zhàn)，我們必須以黨的十七大路線、方針為指針，認真落實科學發(fā)展觀，在鎮(zhèn)黨委及新一屆政府的正確領導下，求真務實，扎實工作，開拓進取，迎難而上，為全面完成2023年的財政工作任務建設和諧平安新栗江而努力奮斗！
謝謝大家！
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篇十三 關于財政預算執(zhí)行情況和度財政預算草案的報告2500字
各位代表：
我受鎮(zhèn)人民政府委托，向本次大會提出XX年度財政收支預算執(zhí)行情況和XX年度財政收支預算草案的報告，請予審議。
一、 XX年度財政預算執(zhí)行情況
XX年度我鎮(zhèn)財政工作緊緊圍繞鎮(zhèn)黨委提出的工作任務和目標，認真貫徹十六屆六中全會精神，積極組織財政收入，優(yōu)化財政支出結構，加強財政監(jiān)督，較好地完成了XX年度財政預算。
(一)收入預算執(zhí)行情況
XX年共完成財政收入3720萬元。
1、預算內收入2290萬元，其中：
(1)國稅全口徑收入1582萬元，比上年增長35%;
(2)地稅全口徑收入666萬元，比上年增長31%;
(3)財政征收的耕地占用稅、契稅收入142萬元。
2、預算外收入1070萬元;
3、上級補助收入190萬元。
(二)支出預算執(zhí)行情況
XX年財政總支出3419萬元。
1、預算內支出2023萬元;
①農業(yè)支出240萬元;
②水利和氣象支出11萬元;
③計劃生育支出19萬元;
④教育支出1077萬元;
⑤其他部門支出36萬元;
⑥撫恤和社會福利支出232萬元;
⑦行政事業(yè)單位離退休經費支出119萬元;
⑧行政管理費支出237萬元;
⑨轉移支付支出344萬元;
2、預算外支出1320萬元
①農林水利和氣象支出358萬元;
②教育支出197萬元;
③醫(yī)療衛(wèi)生支出10萬元;
④其他部門支出138萬元;
⑤行政管理費支出304萬元;
⑥文體廣播支出97萬元;
⑦其他支出216萬元。
3、上解支出84萬元。
(三)財政預算執(zhí)行結果
XX年度財政可用財力3464萬元，其中體制內支出基數(shù)補助2025萬元，專項分成及補助190萬元，預算外收入1070萬元，預算外補助收入360萬元，減去財政支出2419萬元，當年凈結余5萬元，達到了當年財政收支平衡并略有結余，較好地完成了財政預算任務。
XX年，我們按照年初人代會的要求，努力調整工作思路，不斷深化收支改革，逐步加大財政對三農的支持力度，為構建和諧社會，促進全鎮(zhèn)經濟建康發(fā)展提供了有力保障。
1、培植財源，做大財政收入蛋糕。
XX年，我們積極向上爭取項目6個，爭取資金80萬元，已到賬51萬元;財政、國稅、地稅部門全力協(xié)作，當年完成稅收收入1090萬元，比上年增長121萬元，增幅 25%。
2、保壓并舉，促進社會協(xié)調發(fā)展。
XX年我們堅決執(zhí)行國家的財稅和農民負擔政策，下半年起取消義務教育階段學雜費的收取，認真執(zhí)行下崗再就業(yè)稅收優(yōu)惠政策和黃橋老區(qū)優(yōu)惠政策，認真做好招商引資、農業(yè)開發(fā)、農橋農路建設的基礎上，加大對農村低保和農村大病對象的扶持，按時足額發(fā)放了糧食直補、農資增資補貼和農村低保資金，讓公共財政陽光惠及普通百姓。
3、順應改革，提高公共財政服務水平。
認真做好市鎮(zhèn)財政體制、鎮(zhèn)財市管、國庫集中收付、政府采購改革，鎮(zhèn)財政各項收支全面列入市級監(jiān)管之中，財政管理更加規(guī)范;逐步提高事業(yè)人員保障水平，事業(yè)人員補貼提高到1萬和1.6萬元。
各位代表，過去的一年，我們在預算執(zhí)行和財政管理工作中取得了較好的成績，但也存在一些不容忽視的問題，特別財政改革以后，財力上收，原來從鎮(zhèn)財政留成中給予企業(yè)的扶持資金無法落實，我們將在今后的工作中認真研究，加以適當調整。
二、XX年度財政預算(草案)
XX年度我們將以上級提出的目標計劃為指導，按照鎮(zhèn)黨委提出的XX年度工作任務，進一步深化財政改革，努力培植財源，強化收支管理，逐步建立公共財政框架，依法行政，依法理財，確保當年收支平衡。根據(jù)這一指導思想，編制XX年度財政收支預算草案如下：
(一)財政收入預算：
1、稅收收入預算3050萬元，其中：
(1) 增值稅全口徑收入__萬元;
(2) 地方工商稅全口徑收入550萬元;
(3) 契稅收入100萬元。
2、預算外收入預算1330萬元，其中：
(1) 部門收費收入183萬元;
(2) 部門實體上繳收入等100萬元;
(3) 學雜費補助及教育住房公積金補助收入258萬元;
(4) 鎮(zhèn)本級非稅收入460萬元;
(5) 捐贈收入20萬元;
(6)其他收入169萬元。
(二)財政支出預算3512萬元
1、一般公共服務支出1135萬元，其中計生站支出146萬元;
2、教育支出2770萬元;
3、文化體育與傳媒支出15萬元，其中：文化站15萬元;
4、社保和就業(yè)支出420萬元，其中社保所支出32萬元;
5、城鄉(xiāng)社會事務支出460萬元;
6、農林水事務支出378萬元，其中農技站107萬元，農經站42萬元，農機站61萬元，企管站31萬元，水利站28萬元，獸醫(yī)站75萬元，建管所34萬元;
7、村級經費202萬元;
8、其他支出352萬元;
(三)預算平衡方案
1、可用財力3018萬元(核定支出基數(shù)1078萬元，加專項分成及補助210 萬元，加預算外收入1630萬元);
2、支出預算3512萬元;
3、當年凈結余 3萬元，達到收支平衡略有結余的目標;
三、深化財政改革，強化財政職能，為全面完成XX年的財政預算任務而努力奮斗
各位代表，做好XX年的財政工作，全面完成XX年的財政預算，對于深化改革，促進發(fā)展，保持穩(wěn)定，具有十分重要的意義。為確保XX年財政任務圓滿實現(xiàn)，我們必須重點做好以下幾方面的工作：
(一)抓好財源建設，實現(xiàn)振興財政的目標
一是繼續(xù)加大對農業(yè)的投入，支持社會主義新農村建設，支持農業(yè)園區(qū)和項目建設，把農業(yè)資源轉化為經濟優(yōu)勢，進而轉化為財政優(yōu)勢;
二是通過加大對工業(yè)園區(qū)和招商引資的投入，為進園企業(yè)做好服務工作，力爭早投產，早收益。
三是認真貫徹落實上級和我鎮(zhèn)工業(yè)發(fā)展意見，利用各級財政扶持政策做大做強工業(yè)經濟。
(二)強化收入征管，堅持依法行政
全面推行社會綜合治稅工作，改革征管手段，嚴厲打擊各種偷稅、漏稅行為。加強財源建設，不斷提高財政收入質量，調整好收入結構，增加可用財力占財政收入的比重，提高財政收入在總收入中的比重，強化部門收費收入的管理，加大政府非稅收入組織力度，增強地方財政活力。
(三)努力控制財政支出，提高財政資金的使用效益
一是組織編制好部門預算，準確確定部門收支預算控制數(shù)，做到人員經費編實，公用經費從緊，項目經費從嚴;
二是嚴格按預算執(zhí)行，編報單位必須及早組織預算收入，序時安排預算支出，不得無預算、超預算撥款，嚴格按先工資保險、后公用經費的順序支付;
三是在保工資、保運轉的基礎上，統(tǒng)籌安排資金力保政府重點項目支出需要。
(四)加強財政監(jiān)督，提高財政管理水平
嚴格“收支兩條線”的管理，所有收入全額上劃市財政專戶杜絕坐收坐支行為;
加強對國有資產、集體資產的管理;
強化會計監(jiān)管，嚴肅財經紀律。加大財政監(jiān)督稽查力度，嚴肅查處各種違法、違紀行為。不斷提高依法理財、依法行政的管理水平，為我鎮(zhèn)的經濟騰飛保駕護航。
各位代表，XX年度，我鎮(zhèn)的財政工作任務既繁重又艱巨，但我們深信在鎮(zhèn)黨委的正確領導下，全鎮(zhèn)上下同心同德，真抓實干，搶抓機遇，開拓進取，今年的財政預算任務就一定能圓滿完成。
篇十四 市政府財政預算執(zhí)行情況報告7700字
主任、常務副主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
我受市人民政府委托，向市人大常委會報告我市XX年年上半年預算執(zhí)行情況，請予審議。
一、XX年年上半年預算執(zhí)行情況
今年以來，全市財稅系統(tǒng)認真貫徹落實市第四次黨代會精神， 按照市四屆人大一次會議批準的預算，狠抓增收節(jié)支，嚴格預算執(zhí)行，促進了全市經濟社會持續(xù)發(fā)展。
（一）區(qū)域內財政收入完成情況。
上半年，全市區(qū)域內財政收入完成718418萬元，同比增長21%。其中：中央級收入完成351639萬元，同比增長11.3%；省級收入完成48841萬元，同比增長33.9%；地方級收入完成317938萬元，同比增長31.6%。地方級收入中社會保險基金收入完成94244萬元，同比增長30.1%；國有土地使用權出讓金收入完成41017萬元，同比增長24.5%。
（二）全市地方一般預算收入完成情況
上半年，全市地方一般預算收入完成177871萬元，同比增長29.3%，完成預算的56.8%。其中：國稅部門完成34831萬元，完成預算的60.8%，同比增長37.2%；地稅部門完成106724萬元，完成預算的52.6%，同比增長30.2%；財政部門完成36316萬元，完成預算的68%，同比增長20.3%。
分地域看，城區(qū)完成107450萬元，同比增長32.5%，完成預算的57.7%；縣市完成70421萬元，同比增長24.9%，完成預算的55.3%。
全市稅收收入完成14XX萬元，同比增長33%，完成預算的57.3%，占一般預算收入的80%；非稅收入完成35866萬元，同比增長16.6%，完成預算的54.6%，占一般預算收入的20%。
（三）全市支出完成情況
上半年，全市一般預算支出完成242887萬元，同比增長12.9%，完成預算的43.3%，其中：教育支出完成64603萬元，同比增長33.8%，完成預算的50.1%；科學技術支出完成4676萬元，同比增長98.2%，完成預算的43%；農林水事務支出完成15801萬元，同比增長22.7%，完成預算的44.9%。
（四）市直預算執(zhí)行情況
上半年，市直地方一般預算收入完成67280萬元，完成預算的55.6%，同比增長27%。其中：國稅部門完成13747萬元，完成預算的62.4%，同比增長46.7%；地稅部門完成41937萬元，完成預算的52.6%，同比增長19.1%；財政部門完成11596萬元，完成預算的60.3%，同比增長38.4%。
市直稅收收入完成55684萬元，完成預算的54.7%，同比增長24.9%。分稅種完成情況：增值稅完成8729萬元，完成預算的50.6%，同比增長23.9%；營業(yè)稅完成20175萬元，完成預算的51.1%，同比增長17.4%；企業(yè)所得稅完成6367萬元，完成預算的90.6%，同比增長87.3%；個人所得稅完成2141萬元，完成預算的44.8%，同比下降13.2%，下降的原因主要是長江電力股份公司上年同期股票分紅，入庫市直本級利息股息紅利個人所得稅444萬元，今年本期無此項收入；城市維護建設稅完成7296萬元，完成預算的49.1%，同比增長17.3%；契稅完成3934萬元，完成預算的52.9%，同比增長59.3%；其他各項稅收收完成7042萬元，完成預算的64.2%，同比增長21.6%。
市直非稅收入完成11596萬元，完成預算的60.3%，同比增長38.3%。其中：專項收入完成3774萬元，完成預算的47.9%，同比下降23.4%，下降的原因主要是探礦權采礦權使用費及價款收入同比大幅度下降;行政事業(yè)性收費收入完成4094萬元，完成預算的56%，同比增長180%；罰沒收入完成2612萬元，完成預算的74.6%，同比增長75.4%。
上半年，市直政府性基金收入完成74207萬元，同比增長21.7%，增收13229萬元。其中社會保險基金收入完成40892萬元，完成預算的48.1%，同比增長13.8%，增收4963萬元；國有土地使用權出讓金收入完成31209萬元，完成預算的33.9%，同比增長28.1%，增收6837萬元。市直基金支出完成74207萬元，與收入保持平衡。
上半年，市直一般預算支出完成71540萬元，完成預算的44.1%，同比增長19.9%。其中一般公共服務支出14041萬元，完成預算的47.5%，同比增長11.7%;公共安全支出11093萬元，完成預算的49.8%，同比增長61.2%；教育支出完成14358萬元，完成預算的55.1%，同比增長57%，公共安全和教育支出增幅較大的原因，主要是今年的支出增加了中央企業(yè)分離辦社會職能移交地方的部分；科學技術支出完成1015萬元，完成預算的35.1%，同比增長22.1%；社會保障和就業(yè)支出5906萬元，完成預算的73.1%，同比增長15.3%；農林水事務支出2832萬元，完成預算的42.5%，同比增長10.3%。
二、全市上半年預算執(zhí)行的主要特點
今年以來，全市財政收入連續(xù)保持較高的增長勢頭，財政運行情況良好，預算執(zhí)行呈現(xiàn)以下主要特點：
（一）中央、省、地方三級收入平衡增長，地方收入增幅高于中央收入增幅。上半年，全市區(qū)域內財政收入完成718418萬元，同比增長21%。其中：中央級收入完成351639萬元，同比增長11.3%；省級收入完成48841萬元，同比增長33.9%；地方級收入完成317938萬元，同比增長31.6%。中央級收入增幅相對較低，主要是由于去年同期加大了對中央企業(yè)所得稅的清查、清繳力度，基數(shù)較高，今年上半年完成中央級企業(yè)所得稅20.1億元，增長率只有3%。
（二）收入全面過半，城區(qū)略好于縣市。上半年，各地一般預算收入均超過年初預算的50%，全面實現(xiàn)了硬過半。城區(qū)完成107450萬元，完成預算的57.7%，同比增長32.5%，占全市一般預算收入的60%；縣市完成70421萬元，完成預算的55.3%，同比增長24.9%，占全市一般預算收入的40%。其中：點軍區(qū)、夷陵區(qū)、興山縣完成預算60%以上，點軍區(qū)達到70.9%，主要原因是長江鋁業(yè)補繳XX年企業(yè)所得稅欠稅4812萬元，增加市級一般預算收入722萬元、區(qū)級一般預算收入480萬元。
（三）財政收入質量穩(wěn)步提高，市直好于全市。上半年，全市完成稅收收入14XX萬元，完成預算的57.3%，同比增長33%，高于非稅收入增幅16.4個百分點，占一般預算收入的80%，高于全省平均水平。市直稅收收入完成55684萬元，完成預算的54.7%，同比增長24.9%，占一般預算收入的83%，比重高于省市平均水平。上半年，全市非稅收入完成35866萬元，同比增長16.6%，完成預算的54.6%，占一般預算收入的20%；市直非稅收入完成11596萬元，占一般預算收入的17%，完成預算的60.3%。
（四）重點行業(yè)、重點企業(yè)收入支柱地位明顯。從重點行業(yè)看：一是電力燃氣及水、制造業(yè)、批發(fā)零售業(yè)、采礦業(yè)稅收貢獻大，上半年分別入庫20.35億元、11.55億元、2.94億元、2.08億元，構成國稅收入的主要來源。二是城區(qū)金融保險業(yè)完成營業(yè)稅8924萬元，同比增長36.4%。三是房地產業(yè)成為收入增長的一大亮點，其稅收增量占地稅市級一般預算收入增量的五成，城區(qū)房地產業(yè)實現(xiàn)營業(yè)稅1.03億元，同比增長51.1%；實現(xiàn)企業(yè)所得稅2519萬元，同比增長154.4%。四是磷礦企業(yè)增收顯著，全市27戶磷礦企業(yè)入庫稅收1.6億元，過千萬元的達5家，比上年同期增收8000萬元，增長100%。五是服務業(yè)呈現(xiàn)高速增長態(tài)勢，城區(qū)服務業(yè)實現(xiàn)營業(yè)稅6558萬元，同比增長35.6%。從重點企業(yè)看：上半年全市入庫稅收過千萬元的達41家，比上年同期27家新增14家，長江鋁業(yè)、新洋豐、華強科技、永鼎紅旗等企業(yè)通過技術創(chuàng)新、調整產品結構，稅收大幅增長。今年納入國稅部門重點稅源監(jiān)控的290家企業(yè)，累計入庫33.3億元，占全市國稅收入的85.7%。上半年全市共享企業(yè)所得稅入庫過千萬元的納稅戶7家，宜昌長江鋁業(yè)、三峽財務公司、省煙草宜昌市公司、三江航天工業(yè)公司、宜化集團、東陽光集團、華新水泥企業(yè)所得稅分別入庫4758萬元、4440萬元、3192萬元、2085萬元、1516萬元、1223萬元、1165萬元，共入庫18379萬元，同比增收9657萬元。
（五）重點支出保障有力。一是法定支出增幅大。科學技術支出完成4676萬元，同比增長98.2%，完成預算的43%；教育支出完成64603萬元，同比增長33.8%，完成預算的50.1%；農林水事務支出完成15801萬元，同比增長22.7%，完成預算的44.9%。二是社會穩(wěn)定支出保障有力。全市一般公共服務支出完成53071萬元，同比增長14.1%，完成預算的47.1%；公共安全支出完成21800萬元，同比增長31.2%，完成預算的44.2%；社會保險基金支出完成91740萬元，同比增長24.3%。三是認真落實有關財稅政策，激勵企業(yè)發(fā)展。上半年國稅部門辦理出口退稅２億元，同比增長86.5%，增加9467萬元;落實三峽電站和葛洲壩電站增值稅即征即退12342萬元；落實資源綜合利用、民政福利、軟件業(yè)等行業(yè)減免稅34107萬元。地稅部門綜合利用下崗再就業(yè)等稅收優(yōu)惠政策支持地方經濟發(fā)展。財政部門綜合應用激勵政策，落實資金XX多萬元支持長江鋁業(yè)等骨干企業(yè)發(fā)展。
總體上看，今年上半年預算執(zhí)行情況較好。一是得益于全市經濟的持續(xù)快速發(fā)展，市委、市政府通過目標考核、超收獎勵等政策，促進了各地骨干財源建設，經濟質量和效益逐步提高。二是得益于征收部門規(guī)范化、科學化、精細化管理，堅持依法征收，應收盡收，國有資本經營收入、行政事業(yè)性收費等政府非稅收入全部納入預算管理，擴大了收入規(guī)模。三是得益于財力保障有力，確保了機構正常運轉、各項法定等重點支出需要，提高了資金使用效率。根據(jù)全市財政經濟形勢分析，預計可以圓滿完成全年收支預算。
三、預算執(zhí)行中存在的主要困難和問題
上半年，全市財政運行情況從總體上看雖然保持良好的態(tài)勢，但預算執(zhí)行中也還存在一些困難和問題，主要表現(xiàn)在以下幾個方面。
（一）三峽工程建設提供的稅收大幅度下降，增加了市直收入風險。據(jù)統(tǒng)計，XX年至XX年，三峽工程建設為我市提供的區(qū)域內總收入分別為20355萬元、22212萬元、21248萬元、20578萬元、12416萬元、9360萬元，提供我市的地方一般預算收入分別為17221萬元、11469萬元、11953萬元、12671萬元、7136萬元、4896萬元。上半年三峽工程投資106707萬元，同比下降67.1%；上半年三峽工程建安稅收完成3267萬元，同比下降13%，200８年三峽工程建設竣工后建安稅收基本沒有；另外，去年同期長江電力股份公司股息紅利個人所得稅入庫2960萬元，今年無此項收入。
（二）宜昌特殊的稅源結構制約了收入持續(xù)穩(wěn)定增長。水電是宜昌稅收收入的支柱行業(yè)。近幾年，葛洲壩電廠年入庫增值稅收約1.8億元，清江隔河巖電廠、高壩洲電廠年入庫增值稅收約1.4億元，由于水量和電價基本是衡量，這兩塊稅收基數(shù)大且沒有增量，維持增幅需其它稅收補充。上半年四大電站面臨特殊困難，收入很不理想。長江電力、三峽開發(fā)總公司上半年入庫企業(yè)所得稅16.3億元，比去年同期減少8715萬元，占全市國稅收入的比重也由去年的49.8%下降到41.8%。上半年四大電廠入庫增值稅1.79億元，比去年同期掉收1092萬元，提供市直一般預算收入3059萬元，占國稅部門提供的市直一般預算收入的22.2%，比XX年、XX年、XX年所占比重分別低15、24、11.3個百分點。三峽電廠上半年累計發(fā)電195.7億度，比去年同期增加13.5億度，當期入庫增值稅6078萬元，比去年同期增收1188萬元，但葛洲壩電廠受三峽電廠調控影響，發(fā)電量比去年同期減少3.3億度，上半年僅入庫增值稅6420萬元，比去年同期減少1339萬元。清江隔河巖、高壩洲兩個電廠受上游水布埡工程蓄水及水量不足影響，增值稅收入同比掉收1027萬元。類似問題今后可能經常出現(xiàn)，影響市直收入的穩(wěn)定性和增長速度。
（三）國家政策調整影響財政收入。一是今年以來央行五次調高銀行存款準備金率和三次上調存貸款利率，全市資金緊張的局面再次抬頭。從上半年投資資金到位情況看，國內貸款比重已有所下降，加之銀行儲蓄存款加速向股市分流，企業(yè)融資將更加困難，企業(yè)后期投資和發(fā)展必受影響。二是出口退稅政策調整影響我市財政收入。國家為了進一步緩解我國外貿順差過大帶來的突出矛盾，抑制“高耗能、高污染、資源性”產品出口，促進外貿增長方式轉變和進出口貿易平衡，決定自XX年年7月1日起，調整部分商品的出口退稅政策，我市部分出口行業(yè)將受到影響。三是部分縣市比照實施西部大開發(fā)有關政策將帶來企業(yè)所得稅減收。按照《國務院辦公廳關于中部六省比照實施振興東北地區(qū)等老工業(yè)基地和西部大開發(fā)有關政策范圍的通知》精神，當陽、遠安、興山、秭歸、長陽、五峰等六個縣市將比照實施西部大開發(fā)有關政策，凡符合《產業(yè)結構調整指導目錄》鼓勵類產業(yè)項目的企業(yè)，經稅務機關審核確認后，可減按15%的稅率繳納企業(yè)所得稅。四是國家開發(fā)銀行征收方式的改變影響市直收入。XX年年5月8日，國家稅務總局下發(fā)了《關于國家開發(fā)銀行城市維護建設稅和教育費附加繳納辦法的通知》，將國家開發(fā)銀行城市維護建設稅和教育費附加由XX年的“集中劃轉、返還各地、各地入庫”的方式改為各分行直接向各地地稅局申報繳納。XX年以來，我市從國家開發(fā)銀行劃回收入2675萬元。今后此類稅收將按屬地納稅原則交到武漢市，劃轉十分困難。五是工業(yè)原、燃材料價格持續(xù)上漲，近年來石油、煤炭、礦石等生產資料出現(xiàn)了全球性暴漲，國家也多次調高基礎電價，加之國內投資需求拉動，基礎性原材料價格繼續(xù)高位運行，高于工業(yè)品價格增幅，企業(yè)面臨較大的成本壓力。六是國家土地、環(huán)保、產業(yè)結構調整等政策日益規(guī)范嚴格，我市招商引資的成本將更高、難度將更大。
（四）規(guī)范公務員津貼補貼加重了財政支出壓力。為了規(guī)范公務員收入分配秩序，理順分配關系，按照全省統(tǒng)一要求，我市對公務員津貼補貼進行了規(guī)范。實施這一政策加重了財政支出壓力。過去由單位多渠道籌資解決津貼補貼，現(xiàn)在成為預算內剛性支出；津貼補貼標準我市與省直機關和武漢市之間存在較大差距，縣市區(qū)之間也存在差距，平衡十分困難；事業(yè)單位績效工資改革滯后，需要進一步做好方方面面的工作，確保社會穩(wěn)定。
四、下半年主要工作措施
今年是全面貫徹落實市第四次黨代會精神的第一年，是我市發(fā)展和改革十分關鍵的一年。下半年我們將嚴格按照市人大常委會本次會議審議的意見，在統(tǒng)籌兼顧的基礎上，重點抓好以下工作。
（一）做大“財政蛋糕”，大力支持全市經濟又好又快發(fā)展。充分有效地發(fā)揮公共財政發(fā)展經濟的職能作用，牢固樹立抓經濟發(fā)展首先要抓項目的思想，突出項目建設重點，堅持做大做強現(xiàn)有骨干企業(yè)，支持多晶硅、三新磷化、長江鋁業(yè)、宜化、興發(fā)、東陽光等企業(yè)發(fā)展壯大。支持宜昌開發(fā)區(qū)發(fā)展，加快推進猇亭工業(yè)園區(qū)建設，加快調研白洋化工園財政管理體制，支持有關部門解決項目建設中拆遷難、用地難、融資難等問題。支持有關部門加快落實招商引資項目，鼓勵企業(yè)走出去對外投資，擴大經營規(guī)模。認真貫徹《中小企業(yè)促進法》，與金融部門協(xié)作配合，有效運用信用擔保體系，幫助中小企業(yè)解決融資難。完善財政政策，用好中央、省及本級外經貿發(fā)展促進資金，支持三峽機場航空口岸、宜昌水運口岸建設。支持發(fā)展新型流通業(yè)，加快內外貿和城鄉(xiāng)經濟一體化發(fā)展。支持企業(yè)不斷優(yōu)化出口結構，放大地方精品名牌效應，著力培育龍頭市場。創(chuàng)新財政投入方式，加大城市基礎設施建設財政投入力度，完善城市功能，優(yōu)化發(fā)展環(huán)境。繼續(xù)加大財政支農力度，支持“板塊基地”、農民專業(yè)合作組織建設和龍頭企業(yè)發(fā)展，支持品牌強農，提高“適宜區(qū)”農業(yè)生產專業(yè)化水平和產品質量。全力支持抗洪救災工作，確保救災扶貧資金及時足額到位。深入研究國家宏觀經濟政策，認真分析三峽工程對我市經濟的影響，多請示、多匯報，積極爭取上級部門支持，努力尋求應對措施，拓寬財源建設領域，確保全市經濟可持續(xù)發(fā)展。
（二）優(yōu)化支出結構，全力支持社會事業(yè)發(fā)展和解決民生問題。集中財力重點支持社會事業(yè)發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)和解決民生問題。一是大力支持社會主義新農村建設。加快農村能源建設，加快實施農村飲水安全工程，切實改善農民生產生活條件。認真落實糧食直補、良種補貼、農機購置補貼、退耕還林補助、國家生態(tài)效益補償?shù)雀黜椈蒉r政策，切實維護農民利益。二是大力支持教育事業(yè)發(fā)展。增加教育投入，建立健全農村義務教育經費保障機制，促進教育公平。大力發(fā)展職業(yè)教育，繼續(xù)支持湖北三峽職業(yè)技術學院的建設和發(fā)展。三是大力支持衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。調整政府衛(wèi)生投入的方向和結構，建立城市社區(qū)基本公共衛(wèi)生服務經費保障機制。認真落實投入政策，繼續(xù)支持突發(fā)公共衛(wèi)生事件醫(yī)療救助、重大疾病預防控制等公共衛(wèi)生體系建設。四是切實加強社會保障工作。繼續(xù)支持“五險統(tǒng)一、一票征繳”征收模式，擴大社會保險費征收面。完善社會救助制度，努力解決困難群眾的基本生活問題。加強就業(yè)再就業(yè)資金的使用管理，認真落實促進就業(yè)再就業(yè)各項財稅政策。五是大力支持文化、體育、廣播等社會事業(yè)發(fā)展。加大對公益性文化事業(yè)的支持力度，逐步形成覆蓋范圍廣、功能完備的公共文化服務體系。重點支持市圖書館、廣電中心等公益性文化設施建設，繼續(xù)支持辦好八藝節(jié)。落實我市民族民間文化保護工程等重大項目經費。加大對體育基礎設施建設的投入，打造宜昌特色體育賽事品牌。加快支持實施廣播電視“村村通”等工程。
（三）嚴格預算約束，努力實現(xiàn)收支平衡。進一步強化財政收支管理，不斷提高預算管理水平，確保收支平衡。圍繞市委、市政府提出的今年地方一般預算收入增長15%的目標組織好財政收入。嚴格依法治稅、治費，決不允許超越職權隨意或變相減免稅費。嚴格執(zhí)行稅款征收、入庫規(guī)定，堅決杜絕預征預借、虛收空轉、借款繳稅以及混淆收入級次、串戶混庫等行為。加強對主體稅種和重點企業(yè)、重點地區(qū)、重點行業(yè)以及重點環(huán)節(jié)收入的征管。加強稅源監(jiān)控，加大清理欠稅工作力度，嚴厲打擊各種偷稅、騙稅和逃稅行為。加強非稅收入征收管理，嚴格以票控費，規(guī)范繳庫繳戶行為，做到應收盡收。加強收入分析，對收入形勢跟蹤監(jiān)測，進一步挖掘財政增收潛力。堅持統(tǒng)籌兼顧、量入為出、確保重點的原則，貫徹“一要吃飯、二要建設、三要科學發(fā)展”的要求，做到有保有壓，優(yōu)先保證市直干部教師工資及時足額發(fā)放、行政機關正常運轉和重點項目建設需要。強化節(jié)支措施，大力壓縮一般性支出，嚴格控制新增支出，無重大特殊情況不得調整預算，確需追加預算嚴格程序逐級審批。牢固樹立過緊日子的思想，牢記“兩個務必”，全面厲行節(jié)約，嚴格控制樓堂館所建設，堅決制止鋪張浪費，加強政府投資評審，提高支出效益。
（四）堅持制度創(chuàng)新，強力推進財政改革。一是進一步完善部門預算。將預算內外資金、政府性基金統(tǒng)籌安排，預算編制細化到具體項目，完善定額標準體系和行政事業(yè)單位資產配置標準，逐步實現(xiàn)公共服務均等化，不斷提高預算編制的合理性、規(guī)范性和科學性。二是進一步健全國庫集中收付制度。規(guī)范資金撥付流程，簡化辦事程序，強化崗位責任，整合網絡信息資源，適時推行公務卡，強化預算執(zhí)行監(jiān)督。三是進一步規(guī)范政府采購。不斷擴大政府采購規(guī)模，將所有財政資金中符合政府采購條件的項目納入政府采購范圍，規(guī)范政府采購審批程序，依法加強集中采購項目的管理。四是進一步強化“收支兩條線”管理。認真貫徹落實《湖北省政府非稅收入管理辦法》，實行“統(tǒng)一領導、集中管理，依法收繳、收支脫鉤，綜合預算、統(tǒng)籌安排”，扎實開展“收支兩條線”規(guī)定達標活動。
（五）強化財政監(jiān)管，著力提高財政資金使用的規(guī)范性、安全性和有效性。在建立健全監(jiān)督約束機制上很下功夫，著力監(jiān)督涉及人民群眾切身利益的財政資金分配使用情況。嚴格土地基金預算管理，土地收入全額繳入市級國庫，土地支出一律通過市級基金預算安排。按照“統(tǒng)一政策、統(tǒng)一步驟、統(tǒng)一要求、分級組織”的原則，認真開展行政事業(yè)單位資產清查，全面分析清查中發(fā)現(xiàn)的問題，結合實際研究制定市直行政事業(yè)單位資產動態(tài)管理辦法。認真貫徹落實《會計法》，以《會計法》執(zhí)法檢查為契機，不斷提高會計信息質量。加強注冊會計師行業(yè)鑒證報告?zhèn)浒腹芾砉ぷ鳎⑼晟菩袠I(yè)自律評價制度。繼續(xù)深化財政與編制政務公開，加大監(jiān)管力度，嚴格依法行政、依法理財。
主任、常務副主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
XX年年是深入貫徹落實科學發(fā)展觀、積極推進社會主義和諧社會建設的重要一年，財政工作任務相當艱巨。我們將在市委的正確領導下，在人大、政協(xié)和社會各界的監(jiān)督和支持下，認真貫徹落實市第四次黨代會的各項決策，虛心聽取社會各界的意見和建議，積極開拓創(chuàng)新，扎實努力工作，確保圓滿完成全年財政預算和各項財政工作任務，以新的成績迎接黨的十七大勝利召開！
篇十五 鎮(zhèn)財政收入和預算執(zhí)行情況半年總結報告1650字
鎮(zhèn)財政收入和預算執(zhí)行情況半年總結報告
__年上半年，___在___的正確領導下，在有關部門的支持幫助下，緊緊圍繞年度任務目標，進一步適應形勢、調整方式，拓寬理財思路，積極培植新興財源，想盡千方百計增加財政收入。同時，堅持依法治稅，加強和改進稅收征管，全面搞好社會綜合治稅，財政稅收工作取得了顯著成效，實現(xiàn)了時間過半、任務過半的目—標?，F(xiàn)將__年上半年的財政收入和預算執(zhí)行
情況匯報如下：
一、 預算收入情況：
__年上半年，___財政一般預算收入完成__萬元，完成全年任務目標的__%，比去年同期增長__%。其中：國稅收入__萬元，完成全年任務的__%， 地稅收入__萬元，完成全年任務的`__%。加上各類?？钍杖隷_萬元，__年上半年，___財政收入是__萬元。
二、預算支出情況：
__年上半年，___財政一般預算支出__萬元，占全年預算的__%，具體情況是：
1、一般公務服務支出268萬元，主要包括：辦事處機關人員的工資，辦事處機關日常辦公經費，人口與計劃生育支出和地稅所經費。
2、公共安全支出支出20萬元，主要是派出所經費及聯(lián)防隊員工資。
3、教育支出172萬元，主要是盈園中學的建設投入，寒龍山小學的建設投入。
4、社會保障支出95萬元，主要包括民政優(yōu)撫，農村低保，社會救濟，福利院經費、后期工程建設和前期工程欠款，寄思園投入。
5、醫(yī)療衛(wèi)生支出31萬元，主要是衛(wèi)生院經費和新農合支出。
6、農林水事物支出35萬元，主要是大環(huán)境綠化支出。
7、轉移支付支出52萬元，主要用于有線電視補助、村級道路建設補助、村水利建設補助、吃水補助。
8、其他支出192萬元，主要是綜合治稅費用。
三、存在的問題
___財政稅收工作雖然實現(xiàn)了時間過半、任務過半的目標要求，但在財政稅收中仍然存在一些困難和問題：一是財源不穩(wěn)。今年以來，由于煤礦一直處于停產狀態(tài)，稅源基礎十分薄弱，給財政稅收帶來困難；二是稅種結構不合理。財政稅收不均衡，企業(yè)所得稅基數(shù)較低，增值稅額度較??；地稅收入超額完成任務，國稅欠進度；三是稅收質量不高，多數(shù)稅收靠綜合治稅，成本較高；四是剛性支出較大。各類項目投入大，工資及遺留問題增支多。這些都給今年的財政收支增加了難度。
四、解決問題的措施
下半年，我們將緊緊圍繞任務目標，進一步增強信心，攻堅克難，多措并舉，開拓創(chuàng)新，確保超額完成全年__萬元的任務目標。
一是大力發(fā)展新興產業(yè)，加大培植財源力度。按照__向四個方面挖潛力、要發(fā)展的要求，大力發(fā)展新興產業(yè)，鞏固提高現(xiàn)有企業(yè)。充分發(fā)揮得天獨厚的區(qū)位優(yōu)勢，通過政策扶持、產業(yè)引導、環(huán)境優(yōu)化等措施，積極支持新興產業(yè)加快發(fā)展，提高新興產業(yè)的稅收貢獻能力。在上半年引進__限公司等9家新興產業(yè)的基礎上，通過借助外力，激活內力，啟動民力，力爭全年引進新興產業(yè)企業(yè)15家以上。積極圍繞__工業(yè)園區(qū)和__工業(yè)園搞好服務，大力發(fā)展新城經濟、總部經濟，為城服務、靠城致富。大力發(fā)展沿河、沿路經濟，鼓勵、吸引、扶持村集體和民間資本大力發(fā)展商貿、餐飲、物流、休閑娛樂等新興服務業(yè)，積極打造中央商務區(qū)。
積極加大招商引資力度，廣借外力促發(fā)展。在完善落實好招商引資優(yōu)惠和獎勵政策的同時，加快__、__等民營園項目建設步伐，對占而不建、占多建少的必須盡快收回，對投資強度不夠的，督促其增資擴股，確保招商引資取得實實在在的效益。
二是深入開展綜合治稅，加大稅收征管力度。繼續(xù)堅持把增加稅收作為提高財政收入質量的關鍵來抓，穩(wěn)定基礎財源，注重新興財源，狠抓后續(xù)財源，依法加大稅收征管力度。繼續(xù)突出重點稅種、重點行業(yè)、重點企業(yè)抓增收，著力解決漏征漏管和偷、逃、騙、欠稅等問題。建立財政、稅務、工商、地材等部門參加的聯(lián)席會議制度，定期分析稅源動態(tài)，完善稅源動態(tài)監(jiān)控體系，將大量隱蔽失控的稅源變?yōu)榭煽乜晒艿亩愒?。充分發(fā)揮綜合治稅機構的作用，完善綜合治稅機制，配齊配強協(xié)稅人員，劃片包干，責任到人。著重抓好建筑業(yè)、房地產開發(fā)業(yè)的稅收征管，多方協(xié)調動態(tài)稅源，切實做好零散稅收、邊緣稅收的征管。充分發(fā)揮建材行業(yè)稅費征收辦公室的作用，加大建材行業(yè)稅費征收力度。對于應屬地征收的，切實做到有理有據(jù)，應收盡收，均衡入庫。
