信用社調(diào)研報告(15篇)

報告怎么寫

一、信用社概述 信用社作為農(nóng)村金融體系的重要組成部分，主要服務(wù)于當?shù)剞r(nóng)民和小微企業(yè)，提供存款、貸款、結(jié)算等金融服務(wù)。2024年的信用社調(diào)研報告將重點關(guān)注其業(yè)務(wù)運營、風險管理、技術(shù)創(chuàng)新及社會影響力等方面。

1. 業(yè)務(wù)運營狀況 分析信用社的存款規(guī)模、貸款發(fā)放情況、客戶結(jié)構(gòu)變化，以及與銀行等金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)競爭態(tài)勢，探討其在農(nóng)村金融市場中的地位和作用。

2. 風險管理實踐 考察信用社的風險防控機制，包括信貸風險、市場風險、操作風險的識別、評估與控制，評估其抵御金融風險的能力。

3. 技術(shù)創(chuàng)新應(yīng)用 研究信用社如何利用科技手段提升服務(wù)效率，如移動支付、大數(shù)據(jù)風控、云計算等，并分析這些技術(shù)對信用社業(yè)務(wù)模式的影響。

4. 社會責任與影響 關(guān)注信用社在推動農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展、扶貧助困、社區(qū)建設(shè)等方面的角色，以及其社會責任履行情況。

二、案例分析 選取若干具有代表性的信用社進行深度剖析，對比不同地區(qū)的信用社發(fā)展差異，揭示共性和個性問題。

1. 成功案例 介紹在業(yè)務(wù)創(chuàng)新、風險管理、社會責任等方面表現(xiàn)突出的信用社，總結(jié)其成功經(jīng)驗。

2. 挑戰(zhàn)與困境 探討面臨經(jīng)營困難或轉(zhuǎn)型挑戰(zhàn)的信用社，分析其問題根源，提出改進策略。

三、政策環(huán)境與監(jiān)管動態(tài) 分析國家對農(nóng)村金融的政策導(dǎo)向，以及監(jiān)管部門對信用社的監(jiān)管政策變化，探討政策對信用社發(fā)展的影響。

四、未來趨勢與建議 基于以上分析，預(yù)測信用社的發(fā)展趨勢，提出促進信用社健康發(fā)展的政策建議和業(yè)務(wù)策略。

第1篇 2023年信用社調(diào)研報告

一、農(nóng)村信用合作社經(jīng)營小額信貸業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀

1、農(nóng)村信用社是農(nóng)村金融的主力軍。國有商業(yè)銀行大規(guī)模撤離縣及縣以下基層機構(gòu)，目前仍在農(nóng)村開展業(yè)務(wù)的國有銀行分支機構(gòu)寥寥無幾。隨著國有商業(yè)銀行從縣域基層以下撤退，農(nóng)村信用合作社成為分支機構(gòu)最多的農(nóng)村正規(guī)金融機構(gòu)、也是農(nóng)村正規(guī)金融機構(gòu)中唯一與農(nóng)業(yè)農(nóng)戶有直接業(yè)務(wù)往來的金融機構(gòu)。

二、農(nóng)村信用合作社小額信貸的風險表現(xiàn)

1、道德風險：

與其他貸款不同，小額信貸以其“無需提供貸款抵押”的特點，在一定程度上體現(xiàn)了扶貧功能，降低了抵押過程中所需的各種成本。但其缺陷是農(nóng)信社對“無需提供貸款抵押”要承擔一定的道德風險。道德風險因素主要來自兩個方面。從農(nóng)村信貸機構(gòu)方面看,有的農(nóng)村信貸機構(gòu)內(nèi)部管理機制不完善，沒有形成對信貸人員行為的管制和激勵機制，有的農(nóng)村信貸機構(gòu)人員素質(zhì)低下，不能很好地處理小額信貸資金發(fā)放和收回過程中的調(diào)查、計劃、決策、信息處理和風險管理工作，這是導(dǎo)致道德風險的重要原因。從農(nóng)戶方面看，由于受小額信貸無抵押的影響，農(nóng)戶產(chǎn)生依賴思想。一部分農(nóng)民習慣性地認為,小額信貸是扶貧貸款，是“救濟款”，是不需要償還的或不要利息的政府貼息貸款，還款意識薄弱，抱著能拖就拖的心理。有少數(shù)農(nóng)戶從貸款一開始就無還貸念頭，存在惡意拖欠行為。由于居住集中，有些農(nóng)民會效仿自己的鄰居、親朋好友惡意拖欠貸款，甚至不理解主動還貸的行為。還有個別農(nóng)戶把借來的小額信用貸款轉(zhuǎn)手放高利貸以牟取不法利益。有的借用信用證、身份證，冒名借用小額信用貸款。有的“湊零為整”，最終使貸款集中于一家一戶。種種情況說明由農(nóng)戶所引發(fā)的道德風險不容忽視。

2、利率因素：

國際上成功小額貸款的存貸差要高達8%-15%左右。在中國，由于不需要建立新的金融組織來發(fā)放小額信貸，加之貸款的方式也較國外簡便，因此，成本可能比國外同類貸款低一些，但可能也需要5%-7%左右的利差。在目前農(nóng)村信用社資金成本在3.5%左右的情況下，貸款利率在8%-10%左右才能使項目自負盈虧。而從實際執(zhí)行結(jié)果看，我國絕大多數(shù)小額信貸項目執(zhí)行的都是低利率政策，都沒有從財務(wù)自立和可持續(xù)發(fā)展的角度制定一個合理的利率水平。在低利率的情況下，借貸者可能不注重貸款使用的效率，從而導(dǎo)致了高違約。另外，如果利率定得太低，雖對農(nóng)戶有利，卻易被非農(nóng)戶或其它部門分割搶占，引發(fā)各種腐敗現(xiàn)象。這樣，真正需要低息扶貧貸款的農(nóng)戶卻得不到貸款，而那些富裕農(nóng)戶、工商業(yè)者和政府干部反而能得到貸款。他們在獲得貸款后往往并不運用于生產(chǎn)經(jīng)營，按市場利率或灰色市場的高利率轉(zhuǎn)手貸出就能獲利。結(jié)果造成在低利率政策條件下，社會各階層都會出來爭奪這份資源，往往使貸款難以到達真正的貧困者手中，也使借款者難以產(chǎn)生精心經(jīng)營的壓力和動力。

3、信用評定制度不健全

小額信貸理論認為，農(nóng)信社貸款對象應(yīng)是具有一定還款能力和還款愿望的中低收入階層，我國目前對還款能力和還款愿望的評價是以農(nóng)戶信用等級高低為標準的。因此，農(nóng)戶信用等級評定的準確度與真實度成為決定還貸率高低的重要環(huán)節(jié)。而在實際操作中，由于信用檔案資料不夠準確及時，評級帶有盲目性；信用評價受多方干擾與影響，如村干部照顧關(guān)系評級，帶有明顯的偏向性，虛報數(shù)據(jù)和信用等級；評級缺乏復(fù)審，呈單一性。信用等級不準確，貸款額度核定不科學(xué)，甚至可能造成不夠條件獲得貸款的人也借此獲得貸款。一些地方政府、村委會在協(xié)助農(nóng)信社工作的過程中，認為信用的評定是一件有責無利的份外之事，還有些地方為了獲得“信用村（鎮(zhèn)）”的榮譽稱號，在信用評定工作中不嚴格把關(guān)，這給小額信貸埋下了極大的風險隱患。

三、農(nóng)村信用社小額信貸風險防范對策

1、建立和完善小額信貸的激勵機制

一是對農(nóng)戶的激勵。信用社可根據(jù)農(nóng)戶信用等級狀況和還款情況，建立動態(tài)的數(shù)據(jù)資料庫，對按時還款的農(nóng)戶給予更優(yōu)惠的服務(wù)。二是改變農(nóng)信社對信貸員的單一激勵機制，即由單一的負激勵轉(zhuǎn)變?yōu)檎摷顧C制并舉。三是對信用社的激勵。人民銀行對收貸率高的信用社應(yīng)給予一定的政策傾斜，如在分配制度上給予更大的靈活性，在再貸款的安排上給予更優(yōu)惠的條件等。

2、確定合理的小額信貸利率

要讓參與小額信貸的金融機構(gòu)贏利，這是這些金融機構(gòu)愿意擴大并持續(xù)提供小額信貸的根本保證。隨著我國金融改革的逐漸深入，銀行商業(yè)化的程度提高，一個不可回避的現(xiàn)實是如果農(nóng)村信用社在小額信貸項目中長期處于虧損狀態(tài)又得不到有關(guān)部門的補助，那么目前開展得轟轟烈烈的小額信貸工作就不可能持久，也不可能更大規(guī)模地深入發(fā)展下去。要使參與小額貸款的金融機構(gòu)賺錢，國際經(jīng)驗證明最關(guān)鍵的因素是利率的高低。小額信貸與銀行一般貸款的操作程序不同，有額度小、成本高的特點，因此較高的存貸差才能彌補操作成本。

3、建立有效的信用等級評價制度

農(nóng)戶個人信用是信用社發(fā)放小額信用貸款的依據(jù)，是控制信用社貸款風險的基本要求。第一，要進一步完善信用評級指標體系，統(tǒng)一操作規(guī)范，提高信用評級的層次和質(zhì)量，整體推進農(nóng)村的信用環(huán)境建設(shè)。第二，要加強與村委的聯(lián)系，村委會是信用社與農(nóng)戶之間建立信貸關(guān)系的橋梁和紐帶，當資金緊缺時可以幫助農(nóng)戶和信用社建立信貸聯(lián)系，為農(nóng)戶和信用社取得“雙贏”的效果做出貢獻。由于村“兩委”比農(nóng)信社信貸員更了解本村農(nóng)戶人品、經(jīng)營能力、經(jīng)濟收入狀況、信譽狀況等等，他們參與信用戶評定和授信額度核定，能有效防范不知情放貸風險。同時，由于信用戶評定和授信額度由農(nóng)信社、村“兩委”和村民代表等集體核定，并張榜公布，接受村民監(jiān)督，在操作程序上可以有效地防范信貸過程中的內(nèi)部道德風險和信息不清。第三，要加大信用等級評價的硬件投入，健全資料檔案，逐項認證審查核實，并且對農(nóng)戶的信用檔案實行電子化管理。農(nóng)戶資料要真實、全面、準確地反映農(nóng)戶實際情況。第四，要明確評級責任。農(nóng)戶的基本狀況及信用反映等由村組干部負責審查把關(guān)，并簽負責，信用等級初評由信貸員負責，避免因不負責。

中國農(nóng)村信用社關(guān)于開展保險業(yè)務(wù)的調(diào)研報告

目前，中國農(nóng)村信用社正面臨著前所未有的挑戰(zhàn)，農(nóng)村金融市場已不再是信用社的避風港。中國農(nóng)業(yè)銀行正式回歸農(nóng)村金融市場，各大商業(yè)銀行紛紛在農(nóng)村設(shè)立分支機構(gòu)，并有多家國外銀行從開始搶占中國農(nóng)村金融市場。然而多年來形成的經(jīng)營模式已經(jīng)很難幫助信用社獲得更大的經(jīng)營利潤，農(nóng)村信用社若想在競爭中立于不敗之地，就必須從傳統(tǒng)的資產(chǎn)、負債業(yè)務(wù)為主要經(jīng)營渠道的模式調(diào)整到與中間業(yè)務(wù)并重的發(fā)展方向上來。中間業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)業(yè)務(wù)相比，具有風險小、成本低、業(yè)務(wù)量大、收益穩(wěn)定、派生性強、附加值高等優(yōu)點。中間業(yè)務(wù)種類繁多，傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)包括匯兌結(jié)算、票據(jù)承兌、代理收付、代客理財、信托租賃及國際業(yè)務(wù)中的信用證、代客買賣外匯等。近二三十年來，銀行的中間業(yè)務(wù)得到了較快的發(fā)展，新興業(yè)務(wù)層出不窮。如，信用卡業(yè)務(wù)、電子轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)、擔保承諾、代理融通、代理保險、債務(wù)互換、信息咨詢等業(yè)務(wù)。特別是近些年來，銀行業(yè)為了提高盈利能力，出現(xiàn)了一大批新的金融衍生業(yè)務(wù)。但是由于信用社大多地處農(nóng)村，許多類中間業(yè)務(wù)并不適合農(nóng)村的實際，所以信用社開辦的中間業(yè)務(wù)種類偏少。與歐美發(fā)達國家相比，我國消費者擁有的基本保障明顯不足，并且我國保險的普及率還非常低，客戶急需的養(yǎng)老保險、健康保險、財產(chǎn)保險等產(chǎn)品所占比重較低，尤其是在農(nóng)村，保險業(yè)務(wù)始終沒有普及到普通居民當中，這就為信用社在保險領(lǐng)域發(fā)展提供了巨大的商機。

一、銀行保險的現(xiàn)狀

銀行保險一般指保險公司利用銀行等金融機構(gòu)的網(wǎng)絡(luò)和客戶資源銷售保險產(chǎn)品。由于銀保合作可以通過資源共享提高經(jīng)營效率、實現(xiàn)“雙贏”，銀行保險在海外得到了迅速發(fā)展，以國外銀行為例：，歐洲保險傭金占銀行總利潤的比例高達10％，__年這一比例將達到15％，500家大銀行中接近一半擁有專門從事保險業(yè)務(wù)的附屬機構(gòu)。

我國保險業(yè)保費收入首次突破1萬億元，達到11137.3億元，同比增長13.8％，其中銀行代理保險實現(xiàn)保費收入3038.99億元，占全國總保費收入的27.29%。對于銀行來說，積極發(fā)展銀保業(yè)務(wù)不僅可以豐富銀行的服務(wù)內(nèi)容，拓展銀行業(yè)務(wù)，降低銀行對利差收入的依賴性，而且可以利用保險公司的客戶，深挖保險公司擁有資源的潛力，實現(xiàn)資源共享；對于保險公司來說，利用銀行龐大的營業(yè)網(wǎng)絡(luò)銷售保險產(chǎn)品，不僅可以降低保險公司的營銷成本，而且可以借助銀行良好的信譽和客戶資源拓展市場。

二、農(nóng)村信用社保險業(yè)務(wù)發(fā)展的現(xiàn)狀

在我國的大多數(shù)農(nóng)村信用社，保險業(yè)務(wù)收入只占各項收入的極小份額，以廊坊市某聯(lián)社為例，營業(yè)收入26265萬元，其中中間業(yè)務(wù)收入351萬元、占比1.34%，代理保險業(yè)務(wù)收入18萬元、占比0.07%；營業(yè)收入27553萬元，其中中間業(yè)務(wù)收入566萬元、占比2.05%，代理保險業(yè)務(wù)收入95萬元、占比0.34%。雖然這個聯(lián)社的保險業(yè)務(wù)收入同比增長了427.78%，但是在整個營業(yè)收入中占比依然不足1%，處于一個可以忽略的地位。

目前信用社和保險公司的合作還停留在淺層次的協(xié)議代理階段，合作方式主要有兩個方面：(1)信用社代理銷售儲蓄分紅型或投資連結(jié)型的保險產(chǎn)品；(2)保險公司為信用社的信貸業(yè)務(wù)提供配套保險服務(wù)，即提供抵押品保險和借款人的人身意外傷害險等。

而且現(xiàn)在信用社與保險公司之間的合作方式普遍采用的是“多對多”的模式，即每家信用社都與各家保險公司合作。然而從長遠來看，這種“多對多”的模式是一種很不穩(wěn)固的合作模式，因為雙方都要為自己的利益考量：從保險公司的角度來看，保險公司不愿意進行長期投入，比如對信用社人員的培訓(xùn)和對信用社代理保險業(yè)務(wù)進行宣傳，因為他們的投入有可能只是為他人做嫁衣裳；從信用社的角度來看，沒有必要也不可能對保險公司的企業(yè)文化、經(jīng)營狀況、長期戰(zhàn)略等進行深入了解，只要比比保險公司開出的條件就行了。這種“多對多”的合作模式很容易誘使保險公司在保險費率及手續(xù)費提成上形成惡性競爭，而信用社在不斷提高自己的收益和更換保險公司的過程中必然會影響保險公司理賠意愿和服務(wù)水平，很容易損害客戶的利益，同時也降低了信用社的公信力和一致性，最終形成了信用社保險產(chǎn)品品種單一，各保險公司服務(wù)趨同。

三、銀行保險的發(fā)展方向

根據(jù)我國銀行已有的經(jīng)驗，銀行與保險公司合作目前主要集中在七個方面：(1)銀行代理銷售保險產(chǎn)品；(2)保險公司選擇使用銀行的客戶資源、信息庫、資金匯劃系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)清算系統(tǒng)；(3)銀行擔任保險公司的財務(wù)顧問，并為其提供資金結(jié)算服務(wù);(4)保險公司為銀行信貸產(chǎn)品提供保險服務(wù)；(5)以儲蓄型的壽險保單作為銀行貸款的有效質(zhì)押；(6)保險公司投資銀行的金融債權(quán);(7)銀行與保險公司之間進行拆借、債券回購、國債買賣等資金融通活動。

四、信用社發(fā)展保險業(yè)務(wù)的有利條件

任何一個好的合作模式都必須滿足合作各方的利益需求，形成“共贏”，信用社和保險公司的合作就可以形成這樣的結(jié)果。

首先來看對于信用社的好處：(1)最直接好處就是提高信用社盈利能力，擴大信用社的客戶群。(2)通過完善客戶的保險，加大了信用社客戶的抗風險能力，能降低信用社的信貸風險。(3)信用社通過增加各類中間業(yè)務(wù)可以逐步建立金融超市，滿足客戶多樣化需求，提高客戶的忠誠度。(4)通過推廣中間業(yè)務(wù)，可以延長信用社的經(jīng)營鏈。(5)信用社通過保險公司的宣傳，可以增加信用社的美譽度。(6)經(jīng)過保險公司的定向培訓(xùn)，可以提高信用社人員的營銷能力和個人素質(zhì)。

然后來看對于保險公司的好處：信用社作為農(nóng)村金融市場的主力軍，在農(nóng)民心目中具有很高的公信力，通過信用社這個平臺，可以讓保險公司直接進入農(nóng)村新興市場，不但可以降低宣傳費用，而且可以提高農(nóng)民對保險公司的信任度，完善保險公司的服務(wù)種類，增加保險公司的贏利點。

最后來看對于客戶的好處：(1)由于農(nóng)業(yè)及中小企業(yè)屬于風險大、收益不穩(wěn)定的行業(yè)，增加合理的保險可以大幅度增強客戶的抗風險能力。(2)通過信用社大規(guī)模營銷客戶，可以使客戶形成消費集團，可以幫助客戶以“批發(fā)”的價格支付保費。(3)由于農(nóng)村客戶對于保險知識了解比較少，信用社的保險人員作為農(nóng)村的“本土專家”，可以為客戶設(shè)計有針對性的保險方案、定制真正適和“三農(nóng)”的保險產(chǎn)品。

五、發(fā)展農(nóng)村信用社保險的幾點建議

（一）關(guān)于信用社發(fā)展保險業(yè)務(wù)的模式選擇

目前，在國際上的銀行保險主要有三種模式：一是銀行代理模式，即保險公司提供保險產(chǎn)品，由銀行提供銷售渠道收取手續(xù)費；二是銀行和保險公司結(jié)成戰(zhàn)略伙伴關(guān)系，即銀行與保險公司建立密切的合作關(guān)系，簽訂較為長期的合同，銀行在收取手續(xù)費之外，還分享保險業(yè)務(wù)的部分利潤；三是銀行入股保險公司，通過股權(quán)紐帶參與保險公司的經(jīng)營。信用社現(xiàn)在采用的是第一種模式，而發(fā)達國家的銀行基本上都采用第三種模式。

雖然第三種模式可以使信用社獲得最大利益，但是由于我國的市場環(huán)境及制度的制約，以及保險公司利潤下降、保險密度虛增、保險公司潛在信用危機的存在，信用社在短時期內(nèi)很難和保險公司實現(xiàn)利益均享、風險共擔。所以筆者個人建議信用社和保險公司在共同利益的前提下，可以和保險公司建立長期穩(wěn)定的戰(zhàn)略伙伴關(guān)系。

具體地說就是信用社和保險公司實行“一對多、主推一”的模式，即由省聯(lián)社牽頭和多家保險公司簽訂長期合作合同，每年在某一類具體的保險業(yè)務(wù)上只重點推薦一家（或兩家）保險公司。部分因客觀原因不能采用此家保險公司的信用社，在當年最好也只簽一家合適的其他保險公司（僅指在某一類的保險業(yè)務(wù)上，多類保險業(yè)務(wù)就有可能用多家保險公司）。

這種模式有多方面的優(yōu)勢：一是作為省級聯(lián)社和保險公司談判具有規(guī)模優(yōu)勢，足夠的業(yè)務(wù)量可以讓保險公司做出最大程度的讓利和支持。二是省聯(lián)社擁有人才優(yōu)勢和領(lǐng)導(dǎo)地位，有能力調(diào)動足夠的資源研究開發(fā)適合信用社長遠發(fā)展的保險種類。三是可以充分提高保險公司的積極性，加大保險公司的長期投入力度。四是有利于多家保險公司在同一類保險業(yè)務(wù)中形成良性競爭。五是可以吸引保險公司適應(yīng)信用社的特點增加保險品種，提高保險服務(wù)的針對性，加大保險產(chǎn)品的創(chuàng)新力度。六是信用社可以有效借助保險公司的智庫建立自己的開發(fā)戰(zhàn)略，滿足農(nóng)村客戶不同層次的金融保險需求。

（二）建立公開、公平、公正的競爭模式

由于保險業(yè)屬于開放程度比較高的行業(yè)，同業(yè)競爭激烈，而信用社因其網(wǎng)點作為稀缺資源在談判過程中處于強勢地位，所以信用社就必須全面考量與客戶和保險公司三方面的利益平衡，建立公開、公平、公正的挑選模式，杜絕腐敗現(xiàn)象的發(fā)生。

筆者個人建議可以采用“公開招標”的方式挑選保險公司，即省聯(lián)社建立一個招標平臺，公開向國內(nèi)外的保險公司投遞標書，利用競標的方式選擇最合適的保險公司；而基層聯(lián)社也可以建立一個招標平臺---即一方面面向有保險需求的客戶、一方面面向保險公司，作為橋梁為企業(yè)和保險公司提供中介的服務(wù)。這樣做好處很多，既可以幫助鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)找到費率合理、服務(wù)周到的保險公司，也可以為保險公司開拓農(nóng)村市場提供一個方便的進入渠道。

（三）充分調(diào)查客戶的需求，開發(fā)適合城鄉(xiāng)的保險產(chǎn)品

在保險產(chǎn)品的開發(fā)上，信用社必須充分調(diào)查客戶的共性需求和個體差異。信用社應(yīng)當和保險公司聯(lián)手，在借鑒國外保險公司和其他銀行的經(jīng)驗、充分考慮農(nóng)村實際的基礎(chǔ)上，研究開發(fā)出滿足城鄉(xiāng)需求的產(chǎn)品。

就近期而言，首先可以加強對意外險、信貸險、財產(chǎn)險、工程險、長期壽險等現(xiàn)有保險品種的整合開發(fā)，根據(jù)城鄉(xiāng)的實際情況，進行市場細分，重點開發(fā)養(yǎng)老、醫(yī)療、護理、教育等集保障、儲蓄、投資功能為一體的保險產(chǎn)品和適合中小企業(yè)的財產(chǎn)保險；就長遠來說，應(yīng)采用重點產(chǎn)品的動態(tài)設(shè)計流程，以適應(yīng)不斷變化的消費市場需求。

（四）確定信用社保險的服務(wù)方式

(1)信用社和保險公司應(yīng)采用多種方式加強合作，為客戶提供有附加值的服務(wù)。例如：可以在信用社的基層網(wǎng)點推廣儲蓄型保單的質(zhì)押貸款，在信用社辦理保險業(yè)務(wù)的客戶可以享受貸款利率優(yōu)惠等……

(2)在推廣保險業(yè)務(wù)的過程中，必須要充分考慮農(nóng)村客戶群的理解能力，為他們提供簡單易懂、標準化的保險產(chǎn)品，避免保險公司利用文歧義和文陷阱逃避風險。

(3)根據(jù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)抗風險能力比較弱的現(xiàn)狀，信用社應(yīng)該在財產(chǎn)險業(yè)務(wù)方面有所突破，多考慮一些適合中小企業(yè)的新型意外險，如雇主責任險、運輸險、爆炸險……

(4)信用社應(yīng)加強與保險公司的推廣活動，逐步培養(yǎng)客戶控制風險的意識和能力，努力把信用社打造成保險專家的形象，提升信用社的公眾信任度。

(5)信用社和保險公司必須聯(lián)手探索城鄉(xiāng)客戶的新情況、新發(fā)展，為客戶提供方便、快捷的售前、售中、售后服務(wù)，改善服務(wù)環(huán)境，提高客戶的滿意度。

（五）打造專家型的保險人員

由于信用社的保險業(yè)務(wù)人員水平參差不齊，信用社的教育工作就必須注重個人特性和方式方法：一是可以按照“學(xué)習有目的、學(xué)好有動力、學(xué)會有用處、人人都參與”的要求，多層次、大范圍的開展保險業(yè)務(wù)培訓(xùn)和學(xué)習。二是通過正向激勵積極資助業(yè)務(wù)人員自我開發(fā)，將教育方向與員工自身利益相結(jié)合，逐步形成“收入能高能低，人員能進能出”的競爭機制，從根本上調(diào)動業(yè)務(wù)人員的學(xué)習積極性。三是努力提高業(yè)務(wù)人員的學(xué)習興趣，因為“興趣是最好的老師”，盡量聘請有經(jīng)驗的專家，通過豐富多彩的教育方式讓員工渴望學(xué)習、渴望工作。四是根據(jù)學(xué)習對象提高教育的針對性和實效性，強化學(xué)習需求調(diào)查和學(xué)習效果評估，逐步形成自主學(xué)習、集中培訓(xùn)、考察交流“三結(jié)合”的學(xué)習體系，從而成功的將學(xué)習成果轉(zhuǎn)化。逐步組建起一支有親和力的專家型隊伍。

對于保險代理人員必須做到認證上崗：一是銷售保險產(chǎn)品的人員在上崗前必須參加培訓(xùn)和取得保險代理人資格。二是要對營銷人員進行保險知識、營銷服務(wù)、職業(yè)道德等方面的培訓(xùn)，改善傳統(tǒng)的工作方式，建立良好的新形象。三是加強信用社和保險公司雙方的理解和文化融合，把保險公司的營銷理念、管理規(guī)程、職業(yè)操守傳輸給信用社的員工，帶動柜員和客戶經(jīng)理從只管操作向主動為客戶提供服務(wù)方向轉(zhuǎn)變，進而從根本上杜絕誘騙、誤導(dǎo)行為的發(fā)生。

（六）發(fā)揮客戶經(jīng)理的積極性，培養(yǎng)復(fù)合型的營銷人才

就現(xiàn)階段而言，信用社的主要營銷人員還是客戶經(jīng)理，他們直接面對企業(yè)和個人客戶，是信用社里面最了解客戶保險需求的人。但是由于部分客戶經(jīng)理把全部精力放到了信貸工作上，所以他們還不能為自己的目標客戶提供全方位的金融服務(wù)。而且由于信用社主要面對中小企業(yè)和農(nóng)民，許多客戶對于保險的認識還停留在模糊的初級階段，對于自己的保險需求缺少全面考慮。針對這些實際情況我們可以邀請保險公司對客戶經(jīng)理提供新式培訓(xùn)，利用先進的營銷經(jīng)驗增強客戶經(jīng)理的經(jīng)營能力，教會客戶經(jīng)理從信貸客戶中發(fā)現(xiàn)商機、幫助客戶控制風險，例如客戶經(jīng)理可以從改善客戶原有保險方案入手，為信貸客戶或存款大戶設(shè)計保險套餐等，教會客戶控制風險……逐步把客戶經(jīng)理培養(yǎng)成會營銷、會經(jīng)營的復(fù)合型人才。

目前農(nóng)村信用社的保險業(yè)務(wù)還處于開發(fā)初期，作為現(xiàn)階段的主要任務(wù)還是如何發(fā)展客戶、培養(yǎng)客戶控制風險的意識和能力，逐步培養(yǎng)農(nóng)村的保險業(yè)務(wù)市場。我相信在眾多同仁的不懈努力之下，不久的未來我們信用社一定能在農(nóng)村建立起一個保險業(yè)務(wù)服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，為“三農(nóng)”的發(fā)展撐起一柄保險之傘。

農(nóng)村信用社關(guān)于不良貸款的調(diào)研報告

長期以來，受多種因素制約，信貸資產(chǎn)質(zhì)量低劣、不良貸款占比高始終困擾著農(nóng)村信用社，已成為制約農(nóng)村信用社快速健康發(fā)展的根本因素，也是農(nóng)村信用社扭虧增盈的最大障礙。如何有效解決不良貸款問題，切實提高經(jīng)營管理水平，已直接關(guān)系到農(nóng)村信用社能否持續(xù)生存和發(fā)展。

一、不良貸款的形成原因：

農(nóng)村信用社的不良貸款是特定歷史條件下形成的，從某種意義上講，是幾十年來我國農(nóng)村經(jīng)濟形態(tài)深刻變遷直接或間接遺留下來的歷史問題的反映。對于農(nóng)村信用社的不良貸款應(yīng)基于對歷史和現(xiàn)實的客觀分析，站在促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的高度，探索化解的思路和對策。對不良貸款形成的可能原因進行分析，有助于信貸管理人員預(yù)防貸款風險。

一般而言，農(nóng)村信用社不良貸款形成的原因可以分為借款人的原因；農(nóng)村信用社信貸管理失誤；其它原因等三大類。

（一）、作為貸款人的農(nóng)村信用社自身貸款管理方面的原因主要有以下幾方面：

1、貸款風險識別和篩選機制不健全。主要有：對新的、資本不充足的、而且尚未開發(fā)的業(yè)務(wù)融資、貸款不是基于借款人的財務(wù)狀況或貸款抵押品，而是基于對借款人成功完成某項業(yè)務(wù)的預(yù)測?；蛘咴诮杩钊说馁Y信程度及償還能力產(chǎn)生質(zhì)疑的情況下，發(fā)放貸款過分倚重第二還款來源（如抵押物）；貸款用于投機性的證券或商品買賣；貸款的抵押折扣率過高，或抵押品的變現(xiàn)能力很低；異地貸款、多頭貸款過多，缺乏有效的監(jiān)控；貸款已存在潛在風險時，沒能及時采取果斷措施；貸款已明顯出現(xiàn)問題，卻疏于催收或迅速采取有效措施清收，把希望寄托于借款人“奇跡的發(fā)生”或不再過問，使貸款造成損失等。

2、貸款管理機制設(shè)置不合理。主要表現(xiàn)有：在貸前信用分析階段，獲得的貸款信息不完全，貸款項目評估質(zhì)量不高。部分信貸人員缺乏必要的信用評估、財務(wù)分析知識和經(jīng)驗，發(fā)放貸款時又沒有充分聽取必要的勸告而發(fā)放調(diào)查不充分、信貸資料有缺陷、抵押物變現(xiàn)力差、不足值的貸款；在貸款的審批階段，未嚴格把握貸款審批條件；貸款集中程度過高，過分集中于某一借款人，某一行業(yè)、某一種類貸款，致使貸款風險相對集中，貸款金額超過借款人的還款能力而無力償還。使借款人產(chǎn)生“債多不愁”，或者干脆對信用社聲稱“反正欠這么多貸款，不增加貸款則其他貸款更加無法歸還”，以一種無所謂的無賴態(tài)度毒化借貸雙方關(guān)系，使信用社處于被動尷尬局面；貸款發(fā)放后信貸管理人員對日常監(jiān)督管理不力，存在“重放輕收輕管理”的現(xiàn)象；部分信用社由于人手較少，根本沒有按照信貸操作規(guī)程執(zhí)行等等。

3、信貸人員素質(zhì)的制約。人是事業(yè)成敗的關(guān)鍵因素之一。信貸人員除了必須具備一定的金融理論、法律制度等業(yè)務(wù)知識外，還必須具有誠實的品格和強烈的責任心。信貸工作人員的素質(zhì)直接影響到貸款的質(zhì)量，尤其是在管理體制不健全、貸款運作不規(guī)范、約束不力的情況下。由于多種因素的制約，當前農(nóng)村信用社信貸人員的數(shù)量有限，部分人員素質(zhì)不高，難以進行貸款的科學(xué)決策和有效管理，違規(guī)放貸時有發(fā)生；在執(zhí)行信貸政策方面，有的信貸人員隨意性很大，存在“人情代替制度”現(xiàn)象。在風險的預(yù)測方面，有的信貸人員缺乏科學(xué)的理論知識，憑主觀經(jīng)驗的成分較重，用經(jīng)驗代替制度。對于即將產(chǎn)生風險的貸款，不能拿出一套完整的防范措施和處置辦法來，只是將希望寄托于借款人能扭轉(zhuǎn)局面或輕信借款人的還款承諾，白白浪費和錯過了清收不良貸款的有利時機。加之由于管理體制原因以及改革步伐相對滯后，部分信貸員“在其位而不謀其職”工作主動性差，缺乏開拓創(chuàng)新精神，不能干好自己的本職工作。這些自然加大貸款風險。

4、自身經(jīng)濟利益的驅(qū)動。利益與風險并存，一些農(nóng)村信用社盲目地追求高效益，一味地支持風險企業(yè)和風險項目，這種貸款配置本身就孕育著高風險。

（二）、借款人方面的原因主要有以下幾方面：

1、借款人欺詐。借款人欺詐可分為普通欺詐和嚴重欺詐。所謂普通欺詐行為，指借款人主要通過向信用社提供部分虛假信息以改善本企業(yè)的資信狀況，獲得用于借款人生產(chǎn)經(jīng)營活動的貸款。這種欺詐的特征有： 1）借款人向信用社提供的信息部分虛假； 2）提供虛假信息的主要用意在于提高其資信狀況，期望獲得信用社的充分信任； 3）獲得的貸款主要用于真實的生產(chǎn)環(huán)節(jié)。如果經(jīng)營按計劃進行，借款人也不愿意拖欠貸款而在信用社留下不良記錄，即使出現(xiàn)其他情況時，借款人雖然無力歸還貸款，但通常愿意與信用社合作。嚴重欺詐是指借款人通過一切手段從金融機構(gòu)獲得貸款并貸款主要用于借款人從事的主營業(yè)務(wù)以外的行業(yè)或挪用貸款而獲取個人利益。這種欺詐的主要特征有： 1）為了獲得貸款，借款人不惜一切手段（包括違法手段）； 2）借款人對其從事的行業(yè)并不真正關(guān)心，甚至借款人根本沒有正當主業(yè)，或者從事的行業(yè)的目的就是為了更方便地獲取貸款； 3）借款人獲取貸款并不用于主要業(yè)務(wù)，而是以轉(zhuǎn)移、投資、奢侈消費等方式，鯨吞貸款。這類欺詐行為主要以騙取信用社貸款為最終目的，且通常利用、拉攏或腐蝕信貸人員，因這種惡意欺詐希望而造成的不良貸款風險極大，收回的可能性很小。

2、借款人通過企業(yè)改制，將信用社的貸款“一改了之”。隨著我國國有企業(yè)改革深入和市場經(jīng)濟體制的完善，企業(yè)間的兼并、收購以及企業(yè)改制成為一種普遍現(xiàn)象，有的企業(yè)通過上述行為盤活了資產(chǎn)、扭虧為盈，重新獲得生機。與此同時，部分經(jīng)營正常的企業(yè)，也借兼并、破產(chǎn)、重組、改制之機“逃債”、“廢債”、“懸空”信用社債權(quán)。大量的信貸資產(chǎn)在企業(yè)改制中打了水飄，成了企業(yè)改制的犧牲品。

3、借款人遭受不可抗拒因素影響，致使貸款形成不良貸款。各種自然災(zāi)害，如地震的出現(xiàn)，山洪的暴發(fā)，颶風的驟起，久旱無雨、農(nóng)作物遭病蟲害侵襲等。由于我國農(nóng)業(yè)的基礎(chǔ)較薄弱，農(nóng)業(yè)耕作的機械化程度相對較低，農(nóng)民抗御自然災(zāi)害風險能力較低，大多數(shù)地方存在靠天吃飯這種情形，這增加了涉農(nóng)貸款收回的不確定性和貸款的風險性。一旦遇到自然災(zāi)害，農(nóng)作物減產(chǎn)，農(nóng)業(yè)欠收，直接影響農(nóng)民收入，影響貸款的歸還。

（三）、其它方面的原因主要來自以下幾個方面：

1、政策因素。由于宏觀經(jīng)濟政策缺乏連續(xù)性，經(jīng)濟波動的頻率高、幅度大，使信貸擴張和收縮的壓力相當大，在宏觀緊縮、經(jīng)濟調(diào)整時期，往往形成大量貸款沉淀。

2、行政干預(yù)因素。主要表現(xiàn)為地方政府壓，地方財政擠，迫使農(nóng)村信用社發(fā)放大量指使性貸款、救濟貸款，貸款行為行政化，信貸資金財政化，直接削弱了貸款產(chǎn)生經(jīng)濟效益的基礎(chǔ)。特別是1999年關(guān)閉農(nóng)村合作基金會，政府為保社會穩(wěn)定，將農(nóng)村合作基金會的借款劃轉(zhuǎn)給農(nóng)村信用社，其中有90%以上的借款難以收回，形成不良貸款。據(jù)了解，各地政府及部門在農(nóng)村信用社都不同程度存在借貸業(yè)務(wù)，部分政府借款雖已逾期多年，受到多種因素制約，信貸資產(chǎn)質(zhì)量低劣、不良貸款占比高始終困擾著農(nóng)村信用社，已成為制約農(nóng)村信用社快速健康發(fā)展的根本因素，也是農(nóng)村信用社扭虧增盈的最大障礙。如何有效解決不良貸款問題，切實提高經(jīng)營管理水平，已直接關(guān)系到農(nóng)村信用社能否持續(xù)生存和發(fā)展。

長期以來，我國農(nóng)村信用社的管理體制是相當松散的，基層信用社都是獨立法人，擁有獨立經(jīng)營權(quán)，上級信用聯(lián)社很難進行有效管理。單個信用社由于規(guī)模小，抗風險能力弱，有些信用社對單戶企業(yè)的貸款比重很高，處于高風險狀態(tài)。因此，深化體制改革的第一步就是要加強信用聯(lián)社的權(quán)力，要在人事、財務(wù)、決策、監(jiān)督等各個環(huán)節(jié)實現(xiàn)對基層信用社的規(guī)范管理；在業(yè)務(wù)上要充分發(fā)揮農(nóng)信社貼近農(nóng)民、熟悉農(nóng)業(yè)、扎根農(nóng)村的優(yōu)勢，大力拓展小額農(nóng)戶貸款市場，積極支持農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整，規(guī)范貸款程序。只有在制度上建立起有效的制衡機制，才能減少決策失誤，杜絕暗箱操作，從而將新增貸款的風險控制在最低水平。各級農(nóng)信聯(lián)社應(yīng)該發(fā)揮主導(dǎo)作用，在科學(xué)分析屬地經(jīng)濟狀況的前提下，制定切實有效的措施，通過與政府聯(lián)動，并強化呆賬核銷機制、司法催收機制、貸款重組機制、抵債物資綜合經(jīng)營機制等，對不良貸款進行集中處理，形成有效的化解機制。

二、不良貸款的解決辦法：

當前，農(nóng)信系統(tǒng)亟須從以下三個層面來實現(xiàn)風險化解機制的再造：

（一）、在政策層面上，要與各級政府聯(lián)動，確立“共擔風險，共同發(fā)展”的理念。

農(nóng)信社的不良貸款涉及地方經(jīng)濟的方方面面，千頭萬緒，因此要順利推進不良貸款的化解，離不開各級政府，尤其是區(qū)縣、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府的參與和配合。各級政府的支持，既體現(xiàn)了對歷史的尊重，也有利于在地方政府、地方經(jīng)濟和農(nóng)村信用社之間形成良性互動。因此，各級政府應(yīng)首先本著實事求是地解決歷史問題的態(tài)度，規(guī)范自身行為，防止逃廢債務(wù)。對于因政府行政指令、經(jīng)濟政策形成的不良貸款，政府應(yīng)該直接承擔起還款責任，或者通過地方財政，或者采取其它有效的政策切實加以落實。對于企業(yè)改制后原在鎮(zhèn)村管理部門的債務(wù)、區(qū)縣物資局、供銷社及其下屬企業(yè)的不良貸款，尤其是其中金額巨大的不良貸款，政府應(yīng)該發(fā)揮主導(dǎo)作用，通盤考慮，根據(jù)具體情況采取多種辦法逐步加以解決。對于企業(yè)逃廢債務(wù)的行為，政府應(yīng)當通過行政力量堅決予以制止。同時，各級政府應(yīng)該尊重客觀經(jīng)濟規(guī)律，不要再用行政手段來干預(yù)農(nóng)信社的正常經(jīng)營活動和信貸資金投向。

其次，各級政府應(yīng)充分調(diào)動各種資源，通過多種途徑來支持和保護農(nóng)信社的債權(quán)。比如，由于農(nóng)信社風險資產(chǎn)對應(yīng)的單位大多是鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村兩級農(nóng)村經(jīng)濟組織，這些企業(yè)關(guān)的關(guān)、破的破，土地是他們手里唯一的資源。鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府應(yīng)支持企業(yè)以其所有的已經(jīng)開發(fā)利用的集體土地使用權(quán)或?qū)?yīng)投資收益來抵償債務(wù)；同時，政府也可以作為保證人，劃定某一范圍的土地，約定在該土地開發(fā)時，將土地開發(fā)收益權(quán)的全部或部分直接用于清償債務(wù)。

第三，各級政府應(yīng)通過稅收政策，增加農(nóng)信社的收入。比如，減免農(nóng)信社的營業(yè)稅或根據(jù)貸款分類選擇性地減免營業(yè)稅；所得稅以縣(市)聯(lián)社為單位統(tǒng)一核算繳納，并在一定時間內(nèi)全部或部分減免；信用社當年實現(xiàn)的利潤可在稅前直接抵補掛賬虧損。

第四，各級政府應(yīng)建立適當?shù)膿C制，以抗衡自然災(zāi)害的影響。以區(qū)縣為單位，由政府牽頭設(shè)立農(nóng)戶貸款擔?；稹Ｒ坏┌l(fā)生自然災(zāi)害等不可抗力，使農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營遭受破壞，無法償還債務(wù)時，由擔?；鸪袚J款的全部或部分本金，由農(nóng)信社負責剩余本金和全部利息的核銷。

（二）、在操作層面上，要加強制度建設(shè)，加大化解不良貸款的力度。

首先，要強化信貸管理，既要注重化解過去的風險，更要防止現(xiàn)在和未來的失誤。我國農(nóng)村信用社的貸款權(quán)限遠遠高于商業(yè)銀行的基層分支機構(gòu)，而內(nèi)控水平卻相對落后，這就形成了權(quán)力與控制的不對稱。因此，農(nóng)信社必須加強貸款的制度建設(shè)，主要包括：對基層信用分社實行授權(quán)授信制度，一定金額以上的貸款必須經(jīng)上級信用聯(lián)社審查；建立與完善包括貸審會制度在內(nèi)的一整套貸款調(diào)查、審查和批準的工作程序；在條件許可的情況下實行貸款公示制度。

其次，要加強會計、稽核工作，完善內(nèi)部控制機制。要從根本上防范金融風險，必須建立有效的內(nèi)部會計控制與監(jiān)督體系，這包括三個環(huán)節(jié)：一是事前規(guī)范，即針對具體業(yè)務(wù)設(shè)計、制定合理的操作流程與會計制度；二是事中控制，即以會計核算系統(tǒng)為依托，對業(yè)務(wù)的關(guān)鍵控制點和重要事項進行實時監(jiān)控；三是事后檢查，即通過現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場檢查相結(jié)合，對各項制度的執(zhí)行情況、業(yè)務(wù)的真實性、會計核算的準確性以及風險控制點進行檢查、監(jiān)督。

第三，要落實清收不良貸款責任制。農(nóng)信事業(yè)要發(fā)展，關(guān)鍵在人；化解不良資產(chǎn)，第一位的因素也是人。農(nóng)信系統(tǒng)的各級經(jīng)營管理者要教育員工正確面對困難，既不要埋怨，也不要畏懼，同時采用一些制度性的運作，激勵員工通過扎扎實實的工作攻克難關(guān)。比如，有些地方的農(nóng)信社實施“3+1”工程，即將每一筆不良貸款“確立一個項目，落實一位清收責任人，制定一套清收方案，再加一名分管領(lǐng)導(dǎo)”，限時完成并結(jié)合清收結(jié)果進行考核獎懲。這種工作模式將責任、權(quán)利和利益統(tǒng)一到清收責任人，極大地提高了員工的主觀能動性，實現(xiàn)了“不良資產(chǎn)要我清收”到“我要清收不良資產(chǎn)”的轉(zhuǎn)變。

第四，要善于借助中介機構(gòu)的力量。當今社會是一個高度信息化的社會，也是一個分工細化且日益專業(yè)化的社會，單槍匹馬是很難取勝的，農(nóng)信社必須學(xué)會依靠社會中介力量來解決自己的困難。比如，有些地方的農(nóng)信社與律師事務(wù)所合作，實施“風險代理制”，利用律師的專業(yè)化服務(wù)，加快鎖定風險和清收不良貸款的速度，化解了一些原本回收無望的風險資產(chǎn)，取得了很大收獲。需要強調(diào)的是，實施風險代理，必須建立嚴格的立項、審查、運作程序，特別注意防止發(fā)生道德風險。

（三）、從長遠考慮，農(nóng)村信用社必須有條件地進行“撥備”，根據(jù)資產(chǎn)風險程度提取不同比例的風險準備金。在核銷層面上，要有條件地允許農(nóng)村信用社實行“撥備”制度目前，農(nóng)信社執(zhí)行的是按照貸款全額的相對比例提取呆賬準備金的政策，呆賬準備率根據(jù)各地農(nóng)信社的實際經(jīng)營狀況有所差異，大致在1—2%之間。而實際上，無論從不良貸款的絕對數(shù)還是從其構(gòu)成來看，現(xiàn)行的準備率根本不足以防范潛在的金融風險。比如，經(jīng)營狀況相對良好的農(nóng)信社，在保證微利的前提下，可以對呆賬貸款提取100%的準備金，對呆滯貸款提取50%的準備金，對逾期貸款提取20%的準備金，對正常貸款提取1%的準備金。這樣，可以使農(nóng)村信用社依靠自身的經(jīng)營活動和政府各項扶持政策的逐步到位，在盡可能短的時間內(nèi)減輕歷史包袱，輕裝上陣，積極參與市場競爭。濟情況、主要從事的經(jīng)營活動等內(nèi)容記錄在內(nèi)。

其次，農(nóng)村信用社成立農(nóng)戶信用評定小組，對農(nóng)戶的信用等級進行評定。小組成員以信用社人員和農(nóng)戶代表為主，同時吸收村黨支部和村委會成員參加。評定小組根據(jù)農(nóng)戶個人品質(zhì)、還款記錄、生產(chǎn)經(jīng)營活動主要內(nèi)容、經(jīng)營能力、償債能力等指標，對其信用程度進行評定，一般分優(yōu)秀、較好、一般三個檔次。

第三，在信用等級評定的基礎(chǔ)上，農(nóng)村信用社根據(jù)不同農(nóng)戶的信用等級，對農(nóng)戶頒發(fā)貸款證。發(fā)證以后，持有貸款證的農(nóng)戶，在需要小額信用貸款時，可以憑貸款證及有效身份證件，直接到信用社營業(yè)網(wǎng)點辦理限額以內(nèi)的貸款，勿需再層層辦理批準手續(xù)。由于農(nóng)戶小額信用貸款采取“一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉(zhuǎn)使用”的辦法。因此，只要不超出貸款證上核定的貸款限額，農(nóng)戶需要貸款可隨時到信用社辦理，而且貸款還了以后還可以繼續(xù)再貸，周轉(zhuǎn)使用。對超過小額信用貸款限額的更高層次的資金需要，實行多戶聯(lián)保貸款。農(nóng)戶小額信用貸款主要滿足的是農(nóng)戶一般性的種植和養(yǎng)殖業(yè)的資金需要，一些規(guī)模較大、層次較高、期限較長的資金需求，靠小額信用貸款已經(jīng)滿足不了其需要。對這類情況，可以采取3—5戶農(nóng)戶組成聯(lián)保小組的辦法，發(fā)放聯(lián)保貸款。農(nóng)戶聯(lián)保貸款實際是一種多人擔保貸款，但與一般的擔保貸款不同，它不是靠財產(chǎn)或經(jīng)濟收入來擔保，而是以農(nóng)民的信譽作擔保，符合農(nóng)村和農(nóng)戶家庭經(jīng)濟的實際狀況。

開展農(nóng)戶小額信用貸款及創(chuàng)建信用村(鎮(zhèn))活動是一項復(fù)雜的系統(tǒng)工程，也是一項長期的任務(wù)。要通過過細的工作，經(jīng)過艱苦的努力，不斷推進這項工作穩(wěn)步有序進行，為促進農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展和增加農(nóng)民收入作出新的貢獻。

調(diào)研單位：__縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社

調(diào)研人：__縣聯(lián)社監(jiān)事長 __

二○○九年四月二十八日

農(nóng)村信用社反洗錢工作調(diào)研報告

反洗錢工作在當今復(fù)雜的金融和社會環(huán)境下是一項重要而艱巨的工作，做好反____工作是國家利益和人民群眾根本客觀要求，是維護金融機構(gòu)誠信及金融穩(wěn)定的需要，也是保證信譽支付穩(wěn)定，促進農(nóng)村信用社發(fā)展的保證。隨著《中華人民共和國國反洗錢法》、《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》、《金融機構(gòu)報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》和《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》的相繼頒布實施，農(nóng)村信用社反洗錢認識得到了進一步強化，初步建立和完善了反洗錢內(nèi)控制度，明確了內(nèi)部反洗錢操作流程，基本上能按規(guī)定開展反洗錢日常工作。但由于反洗錢工作還處于起步階段，按照《中華人民共和國國反洗錢法》要求，無論是工作力度、實效，還是長效管理機制建設(shè)，都未達到有關(guān)要求，亟待于在今后工作中進一步加強和提高?，F(xiàn)結(jié)合工作實際，淺談農(nóng)信社在反洗錢工作中存在的問題與對策：

存在問題

反洗錢工作思想認識不深刻。思想認識是制約農(nóng)村信用社反洗錢工作質(zhì)量提高的關(guān)鍵因素。雖然反洗錢工作已開展多年，市縣人行和聯(lián)社也做了大量工作，并進行了多次培訓(xùn)，但缺教材、缺師資、缺案例、缺成熟規(guī)范的反洗錢技術(shù)模式，從而培訓(xùn)也只是停留在低層次水平，翻來覆去抄法規(guī)、讀概念，對如何深化反洗錢工作的現(xiàn)實指導(dǎo)意義不大。在實際工作中多數(shù)職工不熟知與其業(yè)務(wù)相關(guān)的金融法規(guī)和行業(yè)制度規(guī)范，憑感覺、憑經(jīng)驗辦理，業(yè)務(wù)處理隨意性較強，不能及時識別和防范洗錢活動。加之部分農(nóng)村信用社的管理人員及員工對反洗錢工作重視不夠，表現(xiàn)在：一方面認為農(nóng)村地區(qū)交通不便，信息閉塞，經(jīng)濟發(fā)展落后，貪污、販毒、走私、黑社會等犯罪分子不會通過本地信用社進行洗錢犯罪；另一方面是怕得罪客戶，擔心業(yè)務(wù)流失，影響自身經(jīng)濟效益，發(fā)現(xiàn)疑點后沒有深入調(diào)查。

反洗錢工作宣傳力度不到位。反洗錢工作的艱巨性，決定了加強力度宣傳相關(guān)知識的必要性。由于農(nóng)村信用社的服務(wù)對象主要是“三農(nóng)”，而農(nóng)村文化素質(zhì)高的年輕人基本外出打工，留守在家的都是文化素質(zhì)較低、體弱病殘的老人或留守兒童，再加之農(nóng)村地區(qū)大多交通不便，消息閉塞，群眾基本不知道洗錢為何物，更談不上了解或熟悉反洗錢的相關(guān)

法律法規(guī)了，而農(nóng)村信用社的反洗錢相關(guān)知識宣傳只局限在信用社所在場鎮(zhèn) 或結(jié)合懸掛橫幅標語等方式宣傳，也沒有深入到偏遠的、交通不便的鄉(xiāng)村，沒有真正把宣傳工作落到實處，做到家喻戶曉，人人皆知，從而沒能在社會上營造出 “打擊洗錢犯罪”強烈之勢。

反洗錢工作崗位履職不落實。一是縣級聯(lián)社制訂的相關(guān)制度中，雖然明確了牽頭組織部門的工作職責，相關(guān)部門的職責以及部門之間的協(xié)調(diào)，而在實際工作中都未得到落實，造成部門之間相互推委， 工作效率低。二是縣級聯(lián)社指定信用社主管會計為反洗錢崗位兼職人員，但主管會計既要承擔會計職責又要履行出納復(fù)核職責，工作量大；再則對反洗錢的相關(guān)業(yè)務(wù)知識了解只上級聯(lián)社轉(zhuǎn)發(fā)的文件，對可疑交易的辨別能力較差；加之反洗錢相關(guān)案例學(xué)習較少，缺乏反洗錢的工作經(jīng)驗，這些都直接影響反洗錢工作的開展。三是信用社存在“重現(xiàn)金支出管理、輕現(xiàn)金收入和大額轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)管理”的現(xiàn)象，聯(lián)社雖制訂了相關(guān)審批辦法，但信用社科技手段相對落后，對上報聯(lián)社審批的大額現(xiàn)金及轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)需電話請示后方可辦理，而聯(lián)社相關(guān)人員無法現(xiàn)場審核交易的真實性，只得事后補批，一定程度上致使審批流于形式。四是雖制定大額交易和可疑交易信息報告、分析程序和操作規(guī)程，但只停留在操作人員的口頭匯報上， 且只進行了簡單的登記、審批和匯總，操作不夠規(guī)范、隨意性較強。五是未制定內(nèi)部反洗錢工作激勵約束辦法，未將反洗錢工作納入部門、員工日常和年度考核，工作人員缺乏責任性、主動性和積極性。這些都導(dǎo)致反洗錢工作不能高效開展實施。反洗錢工作資料審查、保管不規(guī)范。由于農(nóng)村信用社機構(gòu)人力資源不足，客戶經(jīng)理配備不齊，而客戶經(jīng)理面對的客戶對象多且雜，于是對客戶的了解有限，柜面也只對客戶開戶資料進行了即時的完整性審查，沒有實地調(diào)查開戶資料真實性和開戶單位經(jīng)營狀況，因此開戶資料真實性調(diào)查不到位的現(xiàn)象普遍。同時，個別信用社對開戶資料的重要性認識不夠，對開戶單位有關(guān)證件審查不嚴，開戶資料檔案的保管不規(guī)范，造成開戶資料檔案缺失，不能及時有效排查風險。

反洗錢工作協(xié)調(diào)機制不完善。一是各金融機構(gòu)之間缺少協(xié)調(diào)和資源共享的機制，農(nóng)村信用社與其他商業(yè)銀行、工商、稅務(wù)、紀檢監(jiān)察部門沒有實行橫向聯(lián)網(wǎng)，無法真正實現(xiàn)客戶身份識別的資源平臺信息互通，對客戶身份無法有效識別，對大額資金的來源無法進行辨別分析，給一些洗錢犯罪分子造成可趁之機，反洗錢工作沒有形成聯(lián)動。二是由于縣級人行與反洗錢的聯(lián)系機構(gòu)屬于同一級別，制約了區(qū)域性人民銀行反洗錢聯(lián)席機構(gòu)，不能有效發(fā)揮反洗錢聯(lián)系部門的職能，難以將金融機構(gòu)、工商、公安、紀檢監(jiān)察部門聯(lián)合起來，無法形成強大的反洗錢社會聯(lián)動網(wǎng)絡(luò)，無法營造良好的社會

反洗錢氛圍。

對策與建議

加大宣傳力度，營造反洗錢社會氛圍。一是加大社會公眾宣傳力度。在集鎮(zhèn)、鬧市和營業(yè)窗口宣傳的同時，聯(lián)合人行、公安、國有商業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行和保險公司以及相關(guān)政府部門聯(lián)合在媒體上做公益性廣告宣傳，提高社會公眾對反洗錢工作重要性的認識；二是加大對偏遠農(nóng)村反洗錢宣傳教育的投入，組織相關(guān)部門進行反洗錢宣傳，使偏遠農(nóng)村的農(nóng)戶更多地了解反洗錢知識和反洗錢的重要性；三是充分利用自身網(wǎng)點多、人員多、覆蓋面廣的優(yōu)勢，向廣大群眾宣傳洗錢活動對社會的危害性，重點要向企事業(yè)單位的財務(wù)人員宣傳洗錢的方式和方法，從而營造濃厚的反洗錢社會氛圍。

規(guī)范完善制度，明確反洗錢業(yè)務(wù)流程。結(jié)合自身實際，盡快建立健全反洗錢內(nèi)控制度。一是制定行之有效的操作規(guī)程和管理制度，以及反洗錢業(yè)務(wù)學(xué)習制度和違規(guī)違紀操作處罰制度，將反洗錢工作納入內(nèi)部稽核范圍，增強反洗錢工作的監(jiān)督檢查力度，加大對徇私舞弊，違規(guī)違紀操作的處罰。使反洗錢內(nèi)控制度與信用社的業(yè)務(wù)操作規(guī)程和會計核算系統(tǒng)做到有機結(jié)合，兩者共同進步，相得益彰，促進農(nóng)村信用社穩(wěn)健經(jīng)營和發(fā)展。二是將存款實名制、賬戶管理、票據(jù)監(jiān)管全部納入反洗錢的管理范圍之內(nèi)。三是在財務(wù)會計部門盡快設(shè)立專職反洗錢監(jiān)管員，專門負責反洗錢的非現(xiàn)場監(jiān)管、檢查、輔導(dǎo)以及基層信用社反洗錢崗位人員的培訓(xùn)工作。明確各信用社的會計為反洗錢專職工作人員，實行崗前培訓(xùn)，持證上崗的原則，每月發(fā)放一定的風險崗位津貼，主要負責大額交易和可疑交易的甄別、分析、報送工作，不斷增強反洗錢工作人員的工作責任心。四是由人民銀行、財政和縣聯(lián)社共同出資設(shè)立反洗錢獎勵基金，對那些工作責任心強，準確甄別大額和可疑交易，發(fā)現(xiàn)可疑的洗錢犯罪人員，及時報告上級進行處理，挽回國家經(jīng)濟損失的單位和個人進行獎勵。

重視人員培訓(xùn)，培植反洗錢骨干隊伍。人民銀行應(yīng)制定和實施對金融機構(gòu)特別是縣級聯(lián)社的反洗錢由淺入深的系列培訓(xùn)計劃，盡快培養(yǎng)一批具有專業(yè)技能的反洗錢業(yè)務(wù)骨干，再由這部分人員負責指導(dǎo)、培訓(xùn)基層營業(yè)網(wǎng)點的反洗錢人員，不斷增強和充實一線反洗錢操作人員的業(yè)務(wù)水平和可疑交易的甄別能力。通過采取舉辦多層次的反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)班、編印反洗錢教材、組織反洗錢知識競賽、在金融機構(gòu)開展巡回指導(dǎo)、案例剖析、以會代訓(xùn)等多種形式，豐富和提高金融從業(yè)人員的反洗錢知識技能，提高處理、甄別、審議可疑支付交易的能力，培養(yǎng)出一批批反洗錢骨干精英，全面提升農(nóng)村信用社員工反洗錢工作水平。

強化現(xiàn)金管理，管好反洗錢重點部位。農(nóng)村信用社通過近幾年的規(guī)范管理，對大額現(xiàn)金支取能按照現(xiàn)金管理的有關(guān)規(guī)定嚴格審核、審批程序，但對繳存現(xiàn)金卻不夠重視，而現(xiàn)金繳存恰好是反洗錢的重要環(huán)節(jié)。為此農(nóng)村信用社在辦理業(yè)務(wù)過程中，對大額現(xiàn)金存取均應(yīng)嚴格按照大額交易和可疑交易管理辦法要求及時上報，同時更要強化現(xiàn)金管理：一是堅持對大額現(xiàn)金繳存實行登記，了解客戶信息，摸清資金來源；二是嚴禁為單位和個人違規(guī)提取現(xiàn)金，對于超過規(guī)定金額起點的大額現(xiàn)金支付要進行嚴格的審查和登記備案；三是對發(fā)生頻繁的存取現(xiàn)金業(yè)務(wù)進行重點監(jiān)管；四是建立覆蓋所有營業(yè)網(wǎng)點的金融網(wǎng)絡(luò)，有效監(jiān)控和管理資金賬戶系統(tǒng)，積極引導(dǎo)客戶使用先進的電子化非現(xiàn)金結(jié)算工具，不斷改善支付清算環(huán)境，減少社會現(xiàn)金持有量，防范和打擊利用現(xiàn)金結(jié)算進行套現(xiàn)、洗錢、逃稅等違法犯罪活動，堅決維護支付結(jié)算秩序和良好的經(jīng)濟金融環(huán)境。加強客戶身份識別，構(gòu)建反洗錢堅固防線。一是農(nóng)村信用社應(yīng)根據(jù)客戶對象等實際情況，盡快配足客戶經(jīng)理，對于一些大客戶個人和對公客戶進行統(tǒng)一細化管理，特別要加強對重點客戶的

業(yè)務(wù)經(jīng)營、營業(yè)收入、資金使用及周轉(zhuǎn)和新業(yè)務(wù)的開展情況進行詳細的調(diào)查了解，真正做到了解自己的客戶。二是加強客戶身份識別登記制度，特別是對于一次性服務(wù)的客戶、現(xiàn)金兌換、大額現(xiàn)金存入和支取的客戶要認真實行客戶識別，進行認真分析和甄別，嚴格管理身份識別資料，防患于未然。三是從源頭上杜絕公款私存，私款公存現(xiàn)象。四是應(yīng)盡快建立和完善農(nóng)村信用社門柜業(yè)務(wù)系統(tǒng)與公安、稅務(wù)、工商和人行的相關(guān)系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)，以便加強對客戶和身份識別和核查。

完善協(xié)調(diào)機制，形成反洗錢工作合力。一是農(nóng)村信用社要發(fā)揮與其他金融機構(gòu)、工商、稅務(wù)、紀檢監(jiān)察等部門反洗錢協(xié)作機制的作用，密切與公、檢、法、司的聯(lián)系，定期研究布置反洗錢的階段性工作任務(wù)，實現(xiàn)農(nóng)村信用社與政法部門的通力合作；二是要進一步完善工作協(xié)調(diào)機制，按照“一個規(guī)定一個辦法”要求，在現(xiàn)行公安和銀行業(yè)金融機構(gòu)參與的基礎(chǔ)上，擴大協(xié)調(diào)機制成員單位覆蓋范圍，在當?shù)卣疇款^下，逐步把檢察、法院、工商、稅務(wù)等單位吸納進來，建立反洗錢工作部門聯(lián)席會議制度。統(tǒng)一部署階段性的工作任務(wù)，制定和落實反洗錢工作舉措；三是提高反洗錢工作的技術(shù)手段，完善反洗錢軟硬件措施，推行完整、規(guī)范和真實的電子化數(shù)據(jù)采集方式，不斷完善數(shù)據(jù)篩選和分析工作，提高數(shù)據(jù)篩選的準確性和分析報告質(zhì)量，增強反洗錢監(jiān)測的及時性和有效性。

第2篇 農(nóng)村信用社服務(wù)三農(nóng)調(diào)研報告范文

農(nóng)村信用社服務(wù)三農(nóng)調(diào)研報告范文

農(nóng)村信用社是農(nóng)村金融的主力軍，如何發(fā)揮農(nóng)村信用社支持農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的作用，是銀監(jiān)部門關(guān)注的一個重大課題，本文擬從為“三農(nóng)”服務(wù)的要求來探討農(nóng)村信用社改革取向的問題。

一、農(nóng)村信用社改革的歷程及其評價

我國農(nóng)村信用社發(fā)展大致經(jīng)歷了四個階段，一是農(nóng)村信用社組建和發(fā)展階段（1951-1959），基本保持了合作制的性質(zhì)。二是反復(fù)和停滯階段（1959-1980）。農(nóng)村信用社下放給社隊，成為計劃經(jīng)濟體制下農(nóng)村籌資和分配的主要渠道。三是農(nóng)行代管階段（1980-1996）。信用社歸農(nóng)行管理，兩套編制，兩本賬薄。農(nóng)村基層信用社入股組建縣聯(lián)社，信用社與縣聯(lián)社為兩級法人體制。四是1996年至今。1996年信用社脫離農(nóng)行，開始恢復(fù)合作金融性質(zhì)。1996年8月，國務(wù)院發(fā)布《關(guān)于農(nóng)村金融體制改革的決定》，農(nóng)村信用社正式脫離與農(nóng)業(yè)銀行的行政隸屬關(guān)系，逐步改變?yōu)椤稗r(nóng)民自愿入股，社員民主管理，主要為社員服務(wù)”的合作金融組織，并由中國人民銀行對其進行監(jiān)督和管理，之后進行了一系列理順外部關(guān)系、明晰產(chǎn)權(quán)、強化內(nèi)部管理的改革。

從1996年以來迄今為止的改革實踐看，我國信用社有三種形式：農(nóng)村股份制商業(yè)銀行；農(nóng)村合作銀行；信用合作社。盡管農(nóng)村信用社經(jīng)過一系列改革，但無論是股份制商業(yè)銀行、合作制銀行，還是信用合作社，離完善的產(chǎn)權(quán)制度仍有一定距離?？h聯(lián)社統(tǒng)一法人形式，沿襲了原有的信用社產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)特征，仍存在所有權(quán)缺位的問題，民主管理有名無實，成立縣聯(lián)社統(tǒng)一法人，使信用社離農(nóng)民越來越遠，對信用社的參與程度越來越低。在信用社擴大規(guī)模和信貸業(yè)務(wù)高度專業(yè)化以后，信用社的民主管理更加難以實現(xiàn)。在省聯(lián)社與縣聯(lián)社之間，在組織形式上，省聯(lián)社是行業(yè)自律組織，承擔著規(guī)范與管理縣聯(lián)社的職責，而實際上，縣聯(lián)社是省聯(lián)社的股東，作為一級法人，它有合法經(jīng)營的自主權(quán)，省聯(lián)社對縣聯(lián)社的管理成了法人管法人，會出現(xiàn)縣聯(lián)社不服管的局面。就股份制商業(yè)銀行來說，募集的股本中，中小股東所占股本比例太小，而法人股東尤其是政府股份占較大比例，可能造成內(nèi)部人控制或者是政府對信用社的行政干預(yù)，為信用社偏離其經(jīng)營目標埋下了隱患。合作制銀行的改革形式，也存在一定的問題，合作制中，自然人股東多，股本小，農(nóng)民的無知和對合作社的不關(guān)心，使信用合作社的民主管理無法落實。而且，一人一票的表決方式，使大股東也沒有對合作銀行的實際支配權(quán)，而成了行長說了算。

二、農(nóng)村信用社改革對農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的影響

（一）積極影響

1、農(nóng)信社交由省級政府管理，使地方政府與信用社的關(guān)系從行政干預(yù)到對其負責。

農(nóng)村信用社交由省級政府管理，一方面有利于落實管理責任，發(fā)揮地方政府的作用，幫助農(nóng)村信用社改善經(jīng)營和發(fā)展業(yè)務(wù)；另一方面，地方政府管理信用社后，直接承擔了信用社的盈虧責任，這樣，地方政府會加大打擊逃廢信用社債務(wù)行為的力度。這樣，就能有效防范和化解金融風險，營造地方經(jīng)濟發(fā)展的良好環(huán)境。事實上，由于充分調(diào)動了地方政府的積極性，地方政府更加重視和支持信用社的發(fā)展，各地紛紛出臺了支持本地信用社發(fā)展的政策措施，信用社的經(jīng)營狀況開始得到改善。

2、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行的建立有利于支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營和城鄉(xiāng)一體化發(fā)展。

在經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)，二三產(chǎn)業(yè)迅速發(fā)展，農(nóng)業(yè)產(chǎn)值和農(nóng)業(yè)就業(yè)的比重都日趨下降，農(nóng)村信用社作為一種合作金融組織，逐漸失去了服務(wù)對象。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營組織及民營企業(yè)發(fā)展所需資金量大，信用社已不能滿足其需要，所以，成立股份制商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行，成為農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的迫切需要。

3、成立縣聯(lián)社統(tǒng)一法人后，能更好地支持縣域經(jīng)濟發(fā)展。

農(nóng)村信用社成立縣級統(tǒng)一法人后，農(nóng)村信用社加強了管理，節(jié)約了成本和費用，資金調(diào)節(jié)能力增強，業(yè)務(wù)范圍得到擴展。同時，由于稅收減少及一些優(yōu)惠政策的實行（無息再貸款，呆壞賬分期進入成本核銷，成立信用社風險補償基金），使信用社的盈利能力增強了，信用社有更多的資金用來支持農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展；成立縣級統(tǒng)一法人后，授信額度增大，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營所需的較大額度的資金在更大程度上得到滿足；由于統(tǒng)一法人后，縣聯(lián)社統(tǒng)一提取準備金，統(tǒng)一核銷呆壞賬，過去的風險社支付壓力減小，相對落后的農(nóng)村地區(qū)更有可能得到金融支持。

（二）不利影響

1、農(nóng)村信用合作社自身發(fā)展的需要使其偏離合作金融方向。

我國的農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展水平低，資金投入不足，資金回報率低，農(nóng)村金融體制改革總的方向就是要增加農(nóng)村資金投入，建立為農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的完善的金融體系。信用社作為農(nóng)民的金融合作組織，農(nóng)村金融服務(wù)的主力軍，承擔著為農(nóng)業(yè)、農(nóng)民、農(nóng)村服務(wù)的義不容辭的責任。然而，農(nóng)業(yè)是弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，自然災(zāi)害風險和市場 風險都很大，比較效益低，如果信用社的資金大量投入農(nóng)業(yè)，必然造成資金回報率低、回收難。信用社改革后，成為自主經(jīng)營、自負盈虧的經(jīng)濟組織，信用社自身的發(fā)展無論從其本身吸收股本、擴大規(guī)模，還是從提高資金使用效率、降低經(jīng)營風險來看，都不愿意把大量資金投入農(nóng)業(yè)領(lǐng)域。所以，農(nóng)村信用社有著烈的離農(nóng)傾向。出現(xiàn)了中央要支農(nóng)、地方要發(fā)展、監(jiān)管部門要防范風險、農(nóng)信社要生存的矛盾。

2、信用合作社資金非農(nóng)化傾向。

目前，我國以合作制形式存在的農(nóng)信社大多有著大量不良資產(chǎn)，虧損嚴重，資不抵債。鑒于信用社經(jīng)營資產(chǎn)不良狀態(tài)，沒有人愿意入股。而且，落后地區(qū)的農(nóng)民相當貧困，很少有貨幣財產(chǎn)，靠他們?nèi)牍杉Y，是達不到開辦農(nóng)信社的標準的。落后地區(qū)，有錢的人不需貸款，不愿意入股信用合作社；無錢的人想貸款但沒有錢入股。這就決定了農(nóng)村信用社的資金籌集只有走股金資本化的道路，只有這樣才能不斷補充資本金，維持信用社的生存與發(fā)展。因此，出現(xiàn)了合作金融的性質(zhì)與股金資本化之間的矛盾。在資金的運用上，成立縣級統(tǒng)一法人后，縣聯(lián)社與基層社的權(quán)力配置發(fā)生了變化，基層社的經(jīng)營自主權(quán)變小了，原來，基層社可以根據(jù)本地情況，確實貸款的對象、期限與額度，現(xiàn)在，受到縣聯(lián)社的制約，對要地急需資金的農(nóng)戶和經(jīng)濟組織難以及時給予支持。基層社的貸款授權(quán)一般在10萬元以下，對農(nóng)戶小額信用貸款最多也不超過5萬元，對最大的一宗客戶貸款余額不得超過信用社資本總額的30%。那些最缺資金的農(nóng)戶和企業(yè)得不到及時的資金支持。所以，信用社資金籌集與使用都有非農(nóng)化傾向。

3、地方政府管理導(dǎo)致行政干預(yù)信用社發(fā)展。

省級人民政府要堅持政企分開的原則，對信用社依法管理，不干預(yù)信用社的具體業(yè)務(wù)和經(jīng)營活動，不把對信用社的管理權(quán)下放給地（市）、縣、鄉(xiāng)政府。實際上，在地方政府有管理權(quán)的情況下，信用社的人事權(quán)掌握在地方政府手中，要保證其不對信用社進行干預(yù)是非常困難的，農(nóng)村信用社很容易成為地方政府的第二財政。因此，信用社的新一輪虧損及金融風險無法避免。目前，我國各級地方政府財政吃緊，債務(wù)纏身，所以，大有挖東墻補西墻之勢，盡管他們也知道信用社的虧損再也不可能再由中央政府埋單，但在情急之下，也管不了那么多，畢竟發(fā)展是第一要務(wù)，不投資哪來發(fā)展？哪來gdp增長？而且，在當?shù)爻霈F(xiàn)社會穩(wěn)定問題時，就更管不了將來的虧損，將來的問題只有留待將來慢慢去解決，他們必須利用手中的權(quán)力來解決目前的問題。在經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)，財政狀況要好些，籌集資金也相對容易，這些問題還不明顯，但在落后地區(qū)、貧困地區(qū)就十分嚴重，因為除了信用社有可挪用的資金外，地方政府沒有別的渠道來解決燃眉之急。

三、以服務(wù)“三農(nóng)”為導(dǎo)向，深化農(nóng)村信用社改革

農(nóng)村信用社作為由廣大農(nóng)民群眾自愿入股組成的金融組織,根在農(nóng)村,在農(nóng)民。解決好“三農(nóng)”問題,既是農(nóng)村信用社生存和發(fā)展的需要,又是黨和國家賦予農(nóng)村信用社的重要社會職責。50多年來,農(nóng)村信用社對農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展作出了突出的貢獻,而今已成為農(nóng)村金融的主力軍和聯(lián)系農(nóng)民最好的金融紐帶,成為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展不可或缺的重要支持力量,因此,在全面建設(shè)小康社會的新形勢下,農(nóng)村信用社必須把自身發(fā)展同做好支農(nóng)工作、推動農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收、農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、農(nóng)村居民非農(nóng)化、農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移等新情況結(jié)合起來,依托政府組織,發(fā)揮自身優(yōu)勢,找準支農(nóng)著力點,創(chuàng)造農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的支撐點。

（一）轉(zhuǎn)換農(nóng)村信用社的營銷理念，積極探索為“三農(nóng)”服務(wù)的新方式。

近年來，農(nóng)村信用社發(fā)展較好的省份的共同點在于，在經(jīng)營中能真正立足于“三農(nóng)”，端正經(jīng)營方向，對支農(nóng)方式進行創(chuàng)新，積極拓展農(nóng)村信用社的發(fā)展空間。各地區(qū)域發(fā)展不平衡的實際，要求選擇不同的服務(wù)方式，因地制宜地確定各地農(nóng)村信用社的貸款投向、貸款方式、對農(nóng)戶的授信額度，積極探索金融支持農(nóng)村生產(chǎn)力發(fā)展和為廣大群眾根本利益服務(wù)的新方式。首先，應(yīng)該準確把握農(nóng)村信用社服務(wù)“三農(nóng)”的市場定位，按照優(yōu)先“三農(nóng)”的原則有效配置信貸資產(chǎn)。農(nóng)村信用社的貸款應(yīng)優(yōu)先用于滿足農(nóng)民種養(yǎng)業(yè)的有效資金需求，剩余資金主要用于支持農(nóng)民從事農(nóng)產(chǎn)品加工、流通等多種經(jīng)營活動，支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。確有富余的，可適度支持轄內(nèi)符合國家產(chǎn)業(yè)政策、產(chǎn)品有銷路、效益有保障的中小企業(yè)。其次，要適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展變化的新特點，制定分類指導(dǎo)措施，創(chuàng)新支持方式。如對符合貸款條件的種養(yǎng)大戶、品牌農(nóng)業(yè)、產(chǎn)業(yè)化組織、個私經(jīng)濟組織，可以分別實行支農(nóng)信貸卡、聯(lián)保貸款、一次性貸款授信、評優(yōu)授信等方式，確保信貸支農(nóng)。第三，應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟變化的新需求，強化服務(wù)功能。如創(chuàng)新貸款品種、增加服務(wù)手段、轉(zhuǎn)變服務(wù)方式、提供市場信息等。第四，加快改革步伐，突破機制障礙。通過加快管理體制和產(chǎn)權(quán)制度的改革，確保內(nèi)部機制改革和扶持政策逐步到位；通過建立約束與激勵機制、內(nèi)控機制、創(chuàng)新信貸管理機制等，提高農(nóng)村信用社的服務(wù)效益、管理效益和經(jīng)營效益，實現(xiàn)社會效益和經(jīng)濟效益的“雙贏”。

（二）立足于發(fā)揮自身優(yōu)勢，實現(xiàn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新和內(nèi)部管理的突破。

1、要繼續(xù)重點發(fā)展傳統(tǒng)業(yè)務(wù)。充分發(fā)揮農(nóng)村信用社人緣、地緣、點多面廣的優(yōu)勢，實行全員營銷。狠抓存款，壯大資金實力。盤活貸款存量，創(chuàng)新貸款業(yè)務(wù)。堅持走以“農(nóng)”為本，支持中、小企業(yè)和個體工商戶、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的“特色”路線。

2、要在拓展中間業(yè)務(wù)方面尋求突破。進一步增強和完善信用社服務(wù)功能，充分發(fā)揮信用社在農(nóng)村和城區(qū)的網(wǎng)點優(yōu)勢，積極爭取開辦政策性銀行、商業(yè)銀行委托業(yè)務(wù)和代收代付業(yè)務(wù)，有計劃、有系統(tǒng)地開展宣傳營銷活動，向社會推介服務(wù)項目和業(yè)務(wù)品種。加快農(nóng)村信用社電子化建設(shè)，形成完備的支付交易結(jié)算系統(tǒng)和金融信息系統(tǒng)，為中間業(yè)務(wù)發(fā)展創(chuàng)造技術(shù)和信息條件。

3、要在加強內(nèi)控建設(shè)與執(zhí)行方面有質(zhì)的轉(zhuǎn)變。要強化內(nèi)部控制措施，使內(nèi)控真正成為農(nóng)信社內(nèi)部管理的重要環(huán)節(jié)。

4、要培育有理性的控制權(quán)代表——農(nóng)村信用社分散股東的代理者——機構(gòu)投資者。機構(gòu)投資者是一個專家化的群體，代表農(nóng)村信用社的自然人投資者行使資本經(jīng)營權(quán)或所有權(quán)，一是有能力參與公司治理，可以克服農(nóng)村信用社眾多單個自然人股東行權(quán)能力不足或無行權(quán)能力的問題；二是機構(gòu)投資者集農(nóng)村信用社眾多小額投資者的資本，股權(quán)集中度較高，也具備參與農(nóng)村信用社治理的條件。因此，可以認為，農(nóng)村信用社領(lǐng)域機構(gòu)投資者的出現(xiàn)，將是農(nóng)村信用社內(nèi)部治理的歷史性轉(zhuǎn)折。

（三）做大作強農(nóng)村信用社必須依靠地方政府的大力支持。

一是地方政府要因地制宜，明確發(fā)展思路，加快縣域和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展。應(yīng)從區(qū)域優(yōu)勢、資源優(yōu)勢、比較優(yōu)勢著眼大力發(fā)展特色經(jīng)濟、綠色農(nóng)業(yè)，支持農(nóng)產(chǎn)品深加工、精加工，大力推動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展拉長農(nóng)村產(chǎn)業(yè)鏈，提高農(nóng)產(chǎn)品附加值，增加農(nóng)民收入，壯大農(nóng)村經(jīng)濟。從發(fā)展生態(tài)旅游業(yè)，支持小城鎮(zhèn)建設(shè)入手。引導(dǎo)農(nóng)村信用社資金與農(nóng)業(yè)科技、市場信息相結(jié)合，為農(nóng)村信用社資金投放創(chuàng)造良好的經(jīng)濟環(huán)境。

二是要積極支持農(nóng)村信用社做好增資擴股和壯大資金實力工作。地方政府應(yīng)加強協(xié)調(diào)和指導(dǎo)，出臺相應(yīng)措施，引導(dǎo)和鼓勵農(nóng)民、城鎮(zhèn)居民、工商企業(yè)、民營資本等民間資本投資農(nóng)村信用社，以不斷擴大農(nóng)村信用社資金實力，為加大信貸“支農(nóng)”力度提供資金保障。

三是要大力整治信用秩序，培育和建設(shè)良好的信用環(huán)境。要把信用環(huán)境納入打造誠信政府這一系統(tǒng)工程，像抓招商引資、重點項目工程那樣，積極推動創(chuàng)安工作，深入開展創(chuàng)建信用鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、信用村活動。把打擊逃廢債務(wù)、保護債權(quán)納入創(chuàng)建農(nóng)村信用工程，凡涉及到農(nóng)村信用社債權(quán)的企業(yè)改制，相關(guān)農(nóng)村信用社要參與企業(yè)改制全過程，防止企業(yè)在改制過程中懸空金融債權(quán)。要抓住源頭治理，采取強有力的措施，協(xié)助農(nóng)村信用社清收地方政府及村、組貸款和縣直單位干部職工的逾期拖欠貸款，對蓄意不還的“釘子戶”進行懲戒，以良好的信用環(huán)境為縣域金融保駕護航。

第3篇 農(nóng)村信用社縣域經(jīng)濟發(fā)展調(diào)研報告

農(nóng)村信用社縣域經(jīng)濟發(fā)展調(diào)研報告

為防止經(jīng)濟過熱，防控通貨膨脹，協(xié)調(diào)經(jīng)濟轉(zhuǎn)型，今年國家實行了穩(wěn)健的貨幣政策，在與上年相對收緊的貨幣政策下，就農(nóng)村信用社如何支持農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展問題，筆者深入到河北省豐寧縣農(nóng)村信用社進行了調(diào)研。

一、面臨的挑戰(zhàn)

從經(jīng)濟形勢看，早在去年12月3日，中共中央政治局召開會議，指出要實施積極的財政政策和穩(wěn)健的貨幣政策，增強宏觀調(diào)控的針對性、靈活性和有效性。這意味著金融危機后實施的適度寬松貨幣政策將正式轉(zhuǎn)向穩(wěn)健的信貸政策。隨著央行多次調(diào)整存款準備金率和加息，意味著中國貨幣政策的收緊操作已經(jīng)到來，信貸收緊、利率上調(diào)導(dǎo)致金融機構(gòu)貸款受限。從競爭形勢看，近些年來，我國金融業(yè)發(fā)展迅速，股份制銀行紛紛跨域經(jīng)營、增設(shè)網(wǎng)點，各家銀行都在產(chǎn)品服務(wù)、營銷機制上下功夫，大中城市的金融市場競爭白熱化，縣城金融市場競爭不斷升溫。從全國看，越是經(jīng)濟發(fā)達的地區(qū)、城鎮(zhèn)化率越高的地區(qū)，農(nóng)信社的市場份額越低。隨著經(jīng)濟不斷發(fā)展，城鎮(zhèn)化也不斷發(fā)展，農(nóng)村信用社在農(nóng)村金融市場“老大”的局面將受到嚴重沖擊，這對于農(nóng)信社的信貸工作是嚴峻的挑戰(zhàn)。從豐寧縣情看，豐寧地處冀北，集老、少、邊、窮、壩于一身，是國家級重點扶持貧困縣。全縣經(jīng)濟總量小，綜合實力弱，經(jīng)濟欠發(fā)達的狀況還沒有得到根本轉(zhuǎn)變，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、新型工業(yè)化和城鎮(zhèn)化水平還比較低，農(nóng)民增收、財源增長、城鄉(xiāng)統(tǒng)籌等都需要寬松的貨幣政策和大量的信貸資金支持。加之，豐寧被河北省列為環(huán)首都綠色經(jīng)濟圈14個縣之一，一批重點企業(yè)和項目將落戶豐寧，并開工建設(shè)，隨之而來的是資金需求量進一步加大，信貸供需矛盾增加。

二、采取的措施

在國家由適度寬松的貨幣政策轉(zhuǎn)向穩(wěn)健的貨幣政策情況下，為確保全縣“三農(nóng)”貸款需要和縣域經(jīng)濟發(fā)展的資金需求，該聯(lián)社積極采取措施籌集信貸資金，想方設(shè)法增加信貸投放。一是千方百計組織存款，壯大信貸資金實力。截至6月末，該聯(lián)社各項存款余額達到25.85億元，比年初增加3.32億元；

二是深挖內(nèi)部資金潛力，大力清收和盤活不良貸款。清收不良貸款是增加信貸投放的有效途徑，年初開始，聯(lián)社就牢牢抓住這項重點工作不放松，制定了嚴格的目標考核辦法和責任追究措施，實行領(lǐng)導(dǎo)帶頭，部室包社和全員清收等多種措施，使不良貸款大幅下降，截至6月末，已收回不良貸款7794萬元，比年初下降51.17%，所收回資金全部再次用于支持當?shù)亍叭r(nóng)”生產(chǎn)；

三是積極爭取人民銀行支農(nóng)再貸款，彌補支農(nóng)缺口。聯(lián)社在深入調(diào)查掌握支農(nóng)貸款需求的基礎(chǔ)上，為確保春耕生產(chǎn)貸款和農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的資金需求，4月份向人民銀行借入支農(nóng)再貸款1.2億元，緩解了信貸規(guī)模和資金的雙重壓力。

四是準確把握信貸頭寸，用足、用活、用好信貸規(guī)模。該聯(lián)社認真做好全轄每一天的貸款發(fā)放及回收情況的摸底統(tǒng)計工作，做好轄內(nèi)貸款規(guī)模的調(diào)劑，確保每個月的信貸規(guī)模既占滿又不超，杜絕了農(nóng)戶借不到錢，信用社貸款規(guī)模又占不滿的問題，使有限的信貸資金發(fā)揮出了更大地效益。

五是拓展貸款方式，方便客戶借貸。他們采取農(nóng)戶小額信用、農(nóng)戶聯(lián)保、擔保抵押、公司+農(nóng)戶、公司+農(nóng)戶+訂單、農(nóng)戶貸款企業(yè)擔保等方式的信貸“套餐”，客戶符合哪種貸款方式，他們就采用哪種方式放貸，對種植大戶和農(nóng)業(yè)重點龍頭企業(yè)，采取幾種貸款方式并用的形式進行支持。

三、取得的成效

通過采取一系列措施，確保了支持縣域經(jīng)濟發(fā)展的資金需要，截至6月末，全縣信用社已累計投放各項貸款9.86億元，同比增加3.83億元，增長62.3%。首先是保證了備耕春耕生產(chǎn)的資金需要，為不失農(nóng)時地做好備耕春耕生產(chǎn)貸款發(fā)放工作，凡是符合貸款條件的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)所需貸款及時足額發(fā)放，突出支持種植大戶進行規(guī)?；藴驶a(chǎn)，真正使有貸款需求的農(nóng)戶及時借到了錢、種上了地。入春以來，該聯(lián)社已投放備耕春耕生產(chǎn)貸款2.4億元，確保了備耕春耕生產(chǎn)的貸款需要。

二是確保了全縣農(nóng)業(yè)戰(zhàn)略性調(diào)整，使農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)新格局初步形成。在保證糧食生產(chǎn)貸款需求的前提下，投放貸款2.2億元，突出支持蔬菜種植和肉類生產(chǎn)，加快了112線設(shè)施農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)帶建設(shè)，年內(nèi)新增冷棚350個、日光溫室150個、蔬菜恒溫保鮮面積4000平方米，全縣13各鄉(xiāng)鎮(zhèn)蔬菜種植面積達到18畝；使鳳山鎮(zhèn)、五道營鄉(xiāng)和土城鎮(zhèn)的集觀賞、采摘等于一體的設(shè)施農(nóng)業(yè)、觀光農(nóng)業(yè)的產(chǎn)業(yè)園區(qū)建成；年內(nèi)新增肉牛規(guī)模養(yǎng)殖場10個，標準化雞舍400個，實現(xiàn)肉牛存欄16萬頭，年出欄肉雞1200萬只。

三是促進了農(nóng)村信用共同體建設(shè)。投放貸款 2.2億元支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和農(nóng)民專業(yè)合作社+農(nóng)戶形式的信用共同體建設(shè)，新增市級以上產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)5家，累計達到44家，農(nóng)民專業(yè)合作社達到150家。四是推進了首都綠色經(jīng)濟圈建設(shè) ，使“一城、五區(qū)、八基地”建設(shè)步伐加快。貸款1.1億元，重點投向五區(qū)和八大基地建設(shè)，通過主打“一主兩翼”、休閑旅游這“兩張王牌”，使農(nóng)業(yè)觀光基地、有機食品基地、園藝花卉基地、休閑度假基地初具雛形。同時，圍繞京北第一草原、洪湯寺溫泉峽谷、白云古洞等景區(qū)，扶持建設(shè)采摘園、家庭賓館、馬隊等鄉(xiāng)村游項目，特別是貸款300萬元加快了“京北第一草原”大汗行宮建設(shè)，提升了豐寧旅游的品位和檔次。五是確保了民營企業(yè)貸款需求，使民營經(jīng)濟成為財政收入的重要來源。按照“有扶有控、有保有壓”的信貸政策，優(yōu)先滿足優(yōu)質(zhì)重點客戶資金需求，貸款1.96億元重點支持了順達、宏達和翱翔等一批民營企業(yè)的發(fā)展壯大。大量的信貸投入，促進了縣域經(jīng)濟發(fā)展，截至6月末，全縣實現(xiàn)財政收入55237萬元，占全年預(yù)算任務(wù)的87.68%，同比增收26844萬元，增長94.54%。

第4篇 農(nóng)村信用社服務(wù)三農(nóng)調(diào)研報告

摘要農(nóng)業(yè)作為我國重要的三大產(chǎn)業(yè)之一，再我國國民名經(jīng)濟的發(fā)展中有著重要的主導(dǎo)作用，它是實現(xiàn)另外兩大產(chǎn)業(yè)發(fā)展的重要前提。為了促進農(nóng)業(yè)的發(fā)展，國家采取政策及時調(diào)整我國的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，大力實施“三農(nóng)”政策，以保證農(nóng)業(yè)的順利發(fā)展。但是在三農(nóng)政策實施的過程中依舊存在很多問題，這些問題阻礙著農(nóng)業(yè)經(jīng)濟的發(fā)展，而農(nóng)村信用合作社在三農(nóng)政策中發(fā)揮著越來越重要的作用。

關(guān)鍵詞農(nóng)村銀行、三農(nóng)、途徑

“三農(nóng)”指的是農(nóng)村、農(nóng)業(yè)和農(nóng)民，由于我國處在社會主義初級階段，三農(nóng)問題能否有效地解決關(guān)系著我國國民經(jīng)濟的發(fā)展情況。解決各地區(qū)的三農(nóng)問題需要各地部門的共同合作才能實現(xiàn)的，農(nóng)村信用合作社(農(nóng)村商業(yè)銀行)作為當?shù)氐慕鹑跈C構(gòu)，應(yīng)該發(fā)揮本身的經(jīng)濟職能，以更好的開展服務(wù)“三農(nóng)”的工作。

一、“三農(nóng)”問題阻礙農(nóng)業(yè)發(fā)展

三農(nóng)問題的解決關(guān)系著我國經(jīng)濟發(fā)展的全局，其包含了很多復(fù)雜的內(nèi)容，解決好三農(nóng) 問題必須要對它有深刻的了解，這樣才能有針對性的開展工作，從根本上實現(xiàn)我國農(nóng)業(yè)經(jīng)濟的發(fā)展，為我國的國民經(jīng)濟打下良好的發(fā)展基礎(chǔ)。下面具體分析我國所面臨的“三農(nóng)”的含義：

(1)農(nóng)村問題。農(nóng)村問題主要指的是農(nóng)村戶口、農(nóng)村經(jīng)濟和農(nóng)村土地問題。目前我國普遍存在的問題是農(nóng)村人口統(tǒng)計不清楚，戶籍制度的實施工作效果不理想，使得很多農(nóng)民的戶口定位不準確。而農(nóng)村經(jīng)濟方面，由于地理位置存在差異，交通的不發(fā)達，以及市場的狹窄等原因造成農(nóng)村地方經(jīng)濟發(fā)展緩慢，造成城鄉(xiāng)經(jīng)濟差距逐漸增大，最終出現(xiàn)兩極分化嚴重的現(xiàn)象。土地使用權(quán)則關(guān)系到農(nóng)民的正常生活情況，一些偏僻地區(qū)缺乏管理分配意識，對我國的土地分配制度不熟悉，使得農(nóng)民的土地使用權(quán)沒有得到很好的保護，削弱了農(nóng)民建設(shè)農(nóng)村的積極性。

(2)農(nóng)民問題。農(nóng)民問題具體表現(xiàn)在農(nóng)民缺乏科學(xué)文化知識和經(jīng)濟負擔過重兩大個方面。我國多數(shù)農(nóng)民存在著文盲的現(xiàn)象，缺乏必要的科學(xué)文化知識帶來的問題是農(nóng)民活動的不科學(xué)性，農(nóng)民在進行農(nóng)作物種植時不能很好的利用農(nóng)業(yè)知識來進行農(nóng)作物的培養(yǎng)，這就影響了正常的收獲產(chǎn)量。其次，文化素質(zhì)的缺乏使得農(nóng)民的勞動力得不到充分的利用。近年來“農(nóng)民工熱潮”不斷出現(xiàn)，大多數(shù)農(nóng)民放棄農(nóng)業(yè)生產(chǎn)轉(zhuǎn)向城市打工，大量的農(nóng)業(yè)勞動力外流，這將會影響到各地區(qū)的農(nóng)業(yè)發(fā)展。而農(nóng)民打工所掙到的錢一般只有很少的一部分，隨之而來的是繁重的經(jīng)濟負擔。

(3)農(nóng)業(yè)問題。農(nóng)業(yè)問題是一個比較綜合的經(jīng)濟問題，反映農(nóng)業(yè)問題的主要對象是農(nóng)業(yè)設(shè)備、農(nóng)業(yè)投資、農(nóng)業(yè)產(chǎn)品等等。沒有先進的生產(chǎn)設(shè)備，給農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過程帶來了較大的阻礙，很多地區(qū)的農(nóng)民盡管有著較多的土地，但是因為勞動力有限，無法實現(xiàn)具體的播種生產(chǎn)。而政府對地區(qū)農(nóng)業(yè)的經(jīng)濟投入較少，使得農(nóng)民對于農(nóng)業(yè)的資金投入變多，增加了農(nóng)民的經(jīng)濟負擔。當農(nóng)民們結(jié)束了播種種植后還要面臨農(nóng)產(chǎn)品的處理問題，目前農(nóng)副產(chǎn)品再市場上的價格處于低價位階段，很多農(nóng)產(chǎn)品的實際價值被貶低，農(nóng)民進行農(nóng)業(yè)種植所投入的成本(如：肥料、種子、收割等費用)不能夠完全收回來。

“三農(nóng)”問題是我國農(nóng)業(yè)發(fā)展緩慢的根本原因所在，三大問題能否順利的解決，直接影響著我國的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟情況。這就需要各地政府積極配合農(nóng)業(yè)部門從技術(shù)、資金、勞動力等方面給予農(nóng)民們足夠的支持，充分調(diào)動農(nóng)民們投入農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的積極性。

二、農(nóng)村信用合作社優(yōu)點多

農(nóng)村信用合作社屬于銀行類的金融機構(gòu)，是經(jīng)過中國人民銀行審核批準后建立的，它是由部分社員入股組成且實行民主管理制度。因為經(jīng)過國家金融部門的審核，因而具有合法性，在經(jīng)濟活動中是受到法律的保護的。其業(yè)務(wù)包括了存款、取款、貸款和轉(zhuǎn)賬等主要業(yè)務(wù)。

農(nóng)村信用合作社的主要業(yè)務(wù)對象是一些農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者和小商品生產(chǎn)者，其經(jīng)濟業(yè)務(wù)額一般都是零散、小數(shù)額、小規(guī)模進行。作為銀行類金融機構(gòu)，農(nóng)村信用合作社有有著自己獨特的優(yōu)勢。具體體現(xiàn)在以下幾點：(1)集資成立，農(nóng)村合作信用社是由農(nóng)民和農(nóng)村的或其他人員共同集資成立的，其主要宗旨是為了幫助農(nóng)民進行農(nóng)業(yè)生產(chǎn)以及解決農(nóng)業(yè)上的資金需要，這對于農(nóng)業(yè)的發(fā)展是很有幫助的。(2)管理民主，農(nóng)村合作信用社的管理人員多數(shù)是由農(nóng)民們進行民主選舉，然后決定管理人員的分配，且以對社員負責為首要原則，這就保證了社內(nèi)的資金使用能夠做到“公正、公平、公開”的原則，避免資金流失。(3)來源廣泛，信用社的資金來源主要是依靠合作社成員所繳納的股金、社內(nèi)積累的資金以及從外面吸收到的存款等等。廣闊的資金來源能夠確保這一金融機構(gòu)順利運行，避免出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)不暢而導(dǎo)致機構(gòu)虧損。(4)手續(xù)便捷，由于使用合作社資金或者辦理相關(guān)業(yè)務(wù)的成員都是合作社成員，因此在辦理業(yè)務(wù)過程中的手續(xù)就比較簡單快捷，只需要進行簡單的注冊登記就可以進行存款或者取款，使用起來相當方便。

農(nóng)村合作信用社在近年來再我國農(nóng)業(yè)的發(fā)展過程中發(fā)揮著越來與重要的作用，根據(jù)一組農(nóng)村民意調(diào)查顯示，農(nóng)民們對信用社的運營情況、資金使用、管理工作等方面進行了綜合調(diào)查后的數(shù)據(jù)顯示，農(nóng)民滿意程度達到了98.6%，只有極少數(shù)的農(nóng)民對于農(nóng)村信用社的工作還存在一些建議。信用社的成立最大的意義在于支持了我國“三農(nóng)政策”的推廣和實施，通過合理地調(diào)動資金能夠改善農(nóng)業(yè)的生產(chǎn)設(shè)備;引進高產(chǎn)量的農(nóng)作物品種;加快新農(nóng)村建設(shè)的步伐;這對于解決國家和地區(qū)落后的農(nóng)村生產(chǎn)力問題有著很大的幫助。合作社的領(lǐng)導(dǎo)人員在運營過程中積極開展體制改革和管理改革，實現(xiàn)機構(gòu)的優(yōu)化升級，從而大大提高了合作社的辦事效率。

三、服務(wù)“三農(nóng)”的具體途徑

為了促進我國的農(nóng)村建設(shè)，加快社會主義新農(nóng)村的建設(shè)進程。國家開始大力推廣實施三農(nóng)政策，如：減免農(nóng)業(yè)稅、種糧補貼、農(nóng)機備提供、穩(wěn)定農(nóng)業(yè)品價格等一系列措施來促進我國農(nóng)業(yè)的發(fā)展。如果這些措施能夠長期持續(xù)下去，相信我國的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)技術(shù)和生產(chǎn)產(chǎn)量將會大大地提高。作為國家的金融機構(gòu)，農(nóng)村信用合作社需要發(fā)揮其經(jīng)濟職能，更好的為“三農(nóng)”服務(wù)，具體可以從以下途徑進行：

(1)加強金融管理。確保資金的正常運轉(zhuǎn)以及合理利用是農(nóng)村信用合作社的首要任務(wù)，只有儲備足夠的資金才能為三農(nóng)問題的解決提供保障。在投資發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟的時候需要注意資金的有效管理和合理利用，信用社領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)該加強內(nèi)部人員的管理，盡量減少人為因素造成的經(jīng)濟損失。此外，還需要時刻關(guān)注市場情況，根據(jù)農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的需要配合國家農(nóng)業(yè)政策，這樣可以實現(xiàn)資金的優(yōu)化配置，以發(fā)揮出最大的經(jīng)濟作用。

(2)吸引商業(yè)投資。農(nóng)村信用合作社在服務(wù)于“三農(nóng)”問題這一方面時采取招商引資的方法是很有必要的。通過增加與企業(yè)之間的合作不但可以帶動當?shù)氐慕?jīng)濟發(fā)展，還能充分利用好農(nóng)村廉價的勞動力，增加農(nóng)民的經(jīng)濟收入，提高農(nóng)村的整體生活水平。農(nóng)村信用社可以于企業(yè)簽訂合同，共同投入資金在農(nóng)村開辦工廠，政府給予一定的優(yōu)惠政策，這樣一來就可以吸收到更多的資金用于農(nóng)村的發(fā)展。

(3)擴展貸款業(yè)務(wù)。給予農(nóng)民相對額定的資金貸款可以推動農(nóng)村個體戶經(jīng)濟的發(fā)展，先幫助一部分農(nóng)民先富起來，再引導(dǎo)另一部分農(nóng)民致富。對于一些有發(fā)展思想的農(nóng)民，信用合作社應(yīng)盡量給予資金上的支持，再通過技術(shù)指導(dǎo)鼓勵農(nóng)民創(chuàng)業(yè)致富。如：創(chuàng)辦魚塘、大棚蔬菜、水果種植、花卉栽培等等，這些都是新型的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)，市場前景相當廣闊，對于農(nóng)民生產(chǎn)致富有著很大的幫助。

(4)調(diào)整存款利率。從經(jīng)濟學(xué)角度分析，銀行可以通過調(diào)整存款的利率來調(diào)整資金的積累。利率高，存款的人增多，市場消費少;利率低，存款的人減少，市場消費多。農(nóng)村信用合作社通過運用這一模式來刺激或者抑制消費，可以有效地改善農(nóng)民進行農(nóng)業(yè)種植情況，農(nóng)民根據(jù)市場需求種植農(nóng)作物，這樣就可以確保農(nóng)產(chǎn)品的順利銷售，穩(wěn)定了農(nóng)民的經(jīng)濟收入。

綜上所述，三農(nóng)問題是我國農(nóng)業(yè)發(fā)展的重要問題，農(nóng)村信用合作社應(yīng)該積極為三農(nóng)問題的解決做好服務(wù)工作，這樣才能推動各地區(qū)乃至全國農(nóng)業(yè)的快速發(fā)展。

第5篇 農(nóng)村信用社隊伍建設(shè)情況調(diào)研報告范文

人才是企業(yè)的第一資源，人才隊伍建設(shè)事關(guān)企業(yè)的興衰，特別是政策性、知識性、專業(yè)性比較強的金融企業(yè)，顯得更加重要。農(nóng)村信用社能否走可持續(xù)發(fā)展的道路，在激烈的金融競爭中立于不敗之地，人才隊伍建設(shè)是前提和保證，因此，農(nóng)村信用社就必須根據(jù)自己的特點，制定出適合自身業(yè)務(wù)發(fā)展的各層次的人才隊伍建設(shè)規(guī)劃。只有各層次人才隊伍的整體素質(zhì)提高了，農(nóng)村信用社工作的整體效率才能最大地提高。結(jié)合筆者對該單位實際情況進行調(diào)研，由此而引發(fā)了對目前農(nóng)村信用社隊伍建設(shè)的一份淺見。

一、信用社基本情況

蒙陰縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社賈莊信用社位于蒙陰縣最北端，比較偏遠，為轄內(nèi)九個行政村0.9萬人提供金融服務(wù)。截至目前，該社各項存款余額達到6027萬元，貸款余額達到2942萬元，實現(xiàn)營業(yè)收入286萬元，各項業(yè)務(wù)穩(wěn)步發(fā)展。

1、人員情況：該社現(xiàn)有干部職工11人，平均年齡在37歲，具有大專以上學(xué)歷的干部職工5人，占員工總數(shù)的45%。

2、崗位設(shè)置：賈莊信用社現(xiàn)在設(shè)置主持工作主任一名，內(nèi)勤主任一名，主管會計一名，借據(jù)崗兼立據(jù)崗一人，柜組會計2人，復(fù)核員一人，出納員一人，外勤業(yè)務(wù)人員2人。由于單位業(yè)務(wù)相對較少，地理位置偏遠，給工作和生活帶來很多不便，所以單位人員情況基本保持不變，人員相對較少，基本保持最原始的業(yè)務(wù)操作流程，有的員工還身兼兩職，除存在較大風險隱患外，給業(yè)務(wù)發(fā)展也帶來不便，對提高工作效率和服務(wù)質(zhì)量形成了一定的阻力，制約了業(yè)務(wù)的發(fā)展。

二、存在的問題

（一）、內(nèi)部管理體制不順，用人機制不活。1996年與農(nóng)業(yè)銀行脫鉤前，農(nóng)村信用社歷年接收的新員工大多數(shù)是頂替、照顧的內(nèi)部職工子女，文化水平普遍偏低。行社脫鉤后，盡管采取了很多措施，加大培訓(xùn)力度，鼓勵員工利用業(yè)余時間積極參加各種專業(yè)技術(shù)資格考試和學(xué)歷教育，再加上近幾年來，從大中院校引進了二十幾名大學(xué)生，但是由于受體制原因的影響，仍然滿足不了現(xiàn)在的需求，一時還不能改變現(xiàn)在的狀況，形成了隊伍老化、制度不活、競爭軟化的落后局面。

（二）、知識結(jié)構(gòu)和年齡結(jié)構(gòu)老化，高素質(zhì)復(fù)合性人才嚴重匱乏。一是缺乏既具有一定理論知識，又熟悉金融業(yè)務(wù)的高素質(zhì)經(jīng)營管理人才；二是缺乏精通計算機專業(yè)知識，科技應(yīng)用能力強的技術(shù)人才；三是缺乏精通法律的專業(yè)人才；四是缺乏公關(guān)能力和市場營銷能力強的市場開發(fā)人才。

三、對策及建議

（一）、發(fā)現(xiàn)人才，是加強人才隊伍建設(shè)的首要問題，是人才隊伍建設(shè)的關(guān)鍵所在。一是要善于發(fā)現(xiàn)人才，世上有伯樂，然后才有千里馬，千里馬常有而伯樂確不常在。這說明發(fā)現(xiàn)和識別人才關(guān)鍵是各級領(lǐng)導(dǎo)要甘當新時代的伯樂。二是要有求才愛才之心，善于把握人才的本質(zhì)特征，要從不同類型人才、不同層次和不同要求的特點出發(fā)，把握不同人才不同特征，避免用同一個標準來衡量不同類型的人才，要用其所長避其所短，發(fā)揮人才的最大潛能。三是加大人才培養(yǎng)和煅煉力度，人才不是與生俱來的，知識在于積累，天才來自勤奮，人才在于培養(yǎng)，要為農(nóng)村信用社有知識、有理想、有道德、事業(yè)心強，愛崗敬業(yè)的年青員工創(chuàng)造多崗位煅煉的機會，要有意識、有目的地對他們進行培養(yǎng)。四是要明確用人標準，做到按需配置。要明確人才隊伍建設(shè)的內(nèi)涵，要從德、能、勤、績、廉等方面選擇各層次所需的德才兼?zhèn)涞娜瞬?，要注意平衡德與才的關(guān)系，有德無才是庸才，有才無德是壞才，如果一個有才能的人，沒有甘于奉獻、大公無私的敬業(yè)精神，一心只想貪圖享樂的話，那么，才能越大破壞力越強。因此，要從規(guī)避道德風險入手，從制定人才隊伍建設(shè)規(guī)劃和標準方面扼制可能出現(xiàn)的道德風險。

（二）、提高一線窗口人員操作水平。營業(yè)人員服務(wù)質(zhì)量的優(yōu)劣，操作水平的高低將會直接影響信用社在社會公眾中的信譽和形象，現(xiàn)階段農(nóng)村信用社人員緊缺的一個主要原因就是一線缺少各類熟練操作業(yè)務(wù)的營業(yè)人員，因此，農(nóng)村信用社建設(shè)一支業(yè)務(wù)操作水平精湛的一線操作人才隊伍尤其重要更是農(nóng)村信用社提升綜合競爭能力的根基。

一是要加強業(yè)務(wù)崗位人才隊伍的崗位輪換，把一線人員培養(yǎng)成一專多能的業(yè)務(wù)能手，逐步實行按職務(wù)、職稱、崗位取酬的激勵機制，能者多勞多得，劣者少勞少得，視員工的能力可以低職高聘，也可以高職低聘，這樣既有利于人才在本地區(qū)間的合理流動，也有利于促進人員分流，優(yōu)化全系統(tǒng)員工隊伍。

二是加強培訓(xùn)，加快一線人才隊伍新業(yè)務(wù)、新知識的更新速度。要改變農(nóng)信社管理人員知識結(jié)構(gòu)的落后面貌，短期內(nèi)單靠外部高等院校輸送人才是遠遠不夠的，因此，還必須堅持抓好后續(xù)教育，積極創(chuàng)造“學(xué)習型”人才培養(yǎng)機制。為先天文化知識水平不足業(yè)績優(yōu)秀的員工加油充電，提高文化知識，業(yè)務(wù)理論水平，適應(yīng)信用社改革與發(fā)展的需要?？梢詮默F(xiàn)有用工中通過考試的方式，選拔一批優(yōu)秀人才輸送到專業(yè)院校脫產(chǎn)學(xué)習，通過單位、個人雙方負擔教育投入的辦法，畢業(yè)后給與相應(yīng)的待遇。從而實現(xiàn)結(jié)構(gòu)調(diào)整與現(xiàn)有人員盤活的雙重戰(zhàn)略。

三是實行崗位等級管理，嚴格員工績效考核。建立激勵和教育機制，正確引導(dǎo)員工自覺加強業(yè)務(wù)知識、業(yè)務(wù)技能的學(xué)習和提高。實行調(diào)整與發(fā)掘現(xiàn)有人力資源潛能雙重戰(zhàn)略一是要推行全員聘用制，把職務(wù)和職稱評聘全面納入結(jié)構(gòu)比例控制，真正引入競爭機制，全方位推進優(yōu)化組合。根據(jù)公平、公開、公正的原則，各用人單位和應(yīng)聘人員實行雙向選擇，不分地域，競爭上崗，按勞分配，多勞多得，以績?nèi)〕辍?/p>

第6篇 農(nóng)村信用社小額信貸風險情況調(diào)研報告

農(nóng)村信用社小額信貸風險情況調(diào)研報告

一、農(nóng)村信用合作社經(jīng)營小額信貸業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀

1、農(nóng)村信用社是農(nóng)村金融的主力軍。國有商業(yè)銀行大規(guī)模撤離縣及縣以下基層機構(gòu)，目前仍在農(nóng)村開展業(yè)務(wù)的國有銀行分支機構(gòu)寥寥無幾。隨著國有商業(yè)銀行從縣域基層以下撤退，農(nóng)村信用合作社成為分支機構(gòu)最多的農(nóng)村正規(guī)金融機構(gòu)、也是農(nóng)村正規(guī)金融機構(gòu)中唯一與農(nóng)業(yè)農(nóng)戶有直接業(yè)務(wù)往來的金融機構(gòu)。

二、農(nóng)村信用合作社小額信貸的風險表現(xiàn)

1、道德風險：

與其他貸款不同，小額信貸以其“無需提供貸款抵押”的特點，在一定程度上體現(xiàn)了扶貧功能，降低了抵押過程中所需的各種成本。但其缺陷是農(nóng)信社對“無需提供貸款抵押”要承擔一定的道德風險。道德風險因素主要來自兩個方面。從農(nóng)村信貸機構(gòu)方面看,有的農(nóng)村信貸機構(gòu)內(nèi)部管理機制不完善，沒有形成對信貸人員行為的管制和激勵機制，有的農(nóng)村信貸機構(gòu)人員素質(zhì)低下，不能很好地處理小額信貸資金發(fā)放和收回過程中的調(diào)查、計劃、決策、信息處理和風險管理工作，這是導(dǎo)致道德風險的重要原因。從農(nóng)戶方面看，由于受小額信貸無抵押的影響，農(nóng)戶產(chǎn)生依賴思想。一部分農(nóng)民習慣性地認為,小額信貸是扶貧貸款，是“救濟款”，是不需要償還的或不要利息的政府貼息貸款，還款意識薄弱，抱著能拖就拖的心理。有少數(shù)農(nóng)戶從貸款一開始就無還貸念頭，存在惡意拖欠行為。由于居住集中，有些農(nóng)民會效仿自己的鄰居、親朋好友惡意拖欠貸款，甚至不理解主動還貸的行為。還有個別農(nóng)戶把借來的小額信用貸款轉(zhuǎn)手放高利貸以牟取不法利益。有的借用信用證、身份證，冒名借用小額信用貸款。有的“湊零為整”，最終使貸款集中于一家一戶。種種情況說明由農(nóng)戶所引發(fā)的道德風險不容忽視。

2、利率因素：

國際上成功小額貸款的存貸差要高達8%-15%左右。在中國，由于不需要建立新的金融組織來發(fā)放小額信貸，加之貸款的方式也較國外簡便，因此，成本可能比國外同類貸款低一些，但可能也需要5%-7%左右的利差。在目前農(nóng)村信用社資金成本在3.5%左右的情況下，貸款利率在8%-10%左右才能使項目自負盈虧。而從實際執(zhí)行結(jié)果看，我國絕大多數(shù)小額信貸項目執(zhí)行的都是低利率政策，都沒有從財務(wù)自立和可持續(xù)發(fā)展的角度制定一個合理的利率水平。在低利率的情況下，借貸者可能不注重貸款使用的效率，從而導(dǎo)致了高違約。另外，如果利率定得太低，雖對農(nóng)戶有利，卻易被非農(nóng)戶或其它部門分割搶占，引發(fā)各種腐敗現(xiàn)象。這樣，真正需要低息扶貧貸款的農(nóng)戶卻得不到貸款，而那些富裕農(nóng)戶、工商業(yè)者和政府干部反而能得到貸款。他們在獲得貸款后往往并不運用于生產(chǎn)經(jīng)營，按市場利率或灰色市場的高利率轉(zhuǎn)手貸出就能獲利。結(jié)果造成在低利率政策條件下，社會各階層都會出來爭奪這份資源，往往使貸款難以到達真正的貧困者手中，也使借款者難以產(chǎn)生精心經(jīng)營的壓力和動力。

3、信用評定制度不健全

小額信貸理論認為，農(nóng)信社貸款對象應(yīng)是具有一定還款能力和還款愿望的中低收入階層，我國目前對還款能力和還款愿望的評價是以農(nóng)戶信用等級高低為標準的。因此，農(nóng)戶信用等級評定的準確度與真實度成為決定還貸率高低的重要環(huán)節(jié)。而在實際操作中，由于信用檔案資料不夠準確及時，評級帶有盲目性；信用評價受多方干擾與影響，如村干部照顧關(guān)系評級，帶有明顯的偏向性，虛報數(shù)據(jù)和信用等級；評級缺乏復(fù)審，呈單一性。信用等級不準確，貸款額度核定不科學(xué)，甚至可能造成不夠條件獲得貸款的人也借此獲得貸款。一些地方政府、村委會在協(xié)助農(nóng)信社工作的過程中，認為信用的評定是一件有責無利的份外之事，還有些地方為了獲得“信用村（鎮(zhèn)）”的榮譽稱號，在信用評定工作中不嚴格把關(guān)，這給小額信貸埋下了極大的風險隱患。

三、農(nóng)村信用社小額信貸風險防范對策

1、建立和完善小額信貸的激勵機制

一是對農(nóng)戶的激勵。信用社可根據(jù)農(nóng)戶信用等級狀況和還款情況，建立動態(tài)的數(shù)據(jù)資料庫，對按時還款的農(nóng)戶給予更優(yōu)惠的服務(wù)。二是改變農(nóng)信社對信貸員的單一激勵機制，即由單一的負激勵轉(zhuǎn)變?yōu)檎摷顧C制并舉。三是對信用社的激勵。人民銀行對收貸率高的信用社應(yīng)給予一定的政策傾斜，如在分配制度上給予更大的靈活性，在再貸款的安排上給予更優(yōu)惠的條件等。

2、確定合理的小額信貸利率

要讓參與小額信貸的金融機構(gòu)贏利，這是這些金融機構(gòu)愿意擴大并持續(xù)提供小額信貸的根本保證。隨著我國金融改革的逐漸深入，銀行商業(yè)化的程度提高，一個不可回避的現(xiàn)實是如果農(nóng)村信用社在小額信貸項目中長期處于虧損狀態(tài)又得不到有關(guān)部門的補助，那么目前開展得轟轟烈烈的小額信貸工作就不可能持久，也不可能更大規(guī)模地深入發(fā)展下去。要使參與小額貸款的金融機構(gòu)賺錢，國際經(jīng)驗證明最關(guān)鍵的因素是利率的高低。小額信貸與銀行一般貸款的操作程序不同 ，有額度小、成本高的特點，因此較高的存貸差才能彌補操作成本。

3、建立有效的信用等級評價制度

農(nóng)戶個人信用是信用社發(fā)放小額信用貸款的依據(jù)，是控制信用社貸款風險的基本要求。第一，要進一步完善信用評級指標體系，統(tǒng)一操作規(guī)范，提高信用評級的層次和質(zhì)量，整體推進農(nóng)村的信用環(huán)境建設(shè)。第二，要加強與村委的聯(lián)系，村委會是信用社與農(nóng)戶之間建立信貸關(guān)系的橋梁和紐帶，當資金緊缺時可以幫助農(nóng)戶和信用社建立信貸聯(lián)系，為農(nóng)戶和信用社取得“雙贏”的效果做出貢獻。由于村“兩委”比農(nóng)信社信貸員更了解本村農(nóng)戶人品、經(jīng)營能力、經(jīng)濟收入狀況、信譽狀況等等，他們參與信用戶評定和授信額度核定，能有效防范不知情放貸風險。同時，由于信用戶評定和授信額度由農(nóng)信社、村“兩委”和村民代表等集體核定，并張榜公布，接受村民監(jiān)督，在操作程序上可以有效地防范信貸過程中的內(nèi)部道德風險和信息不清。第三，要加大信用等級評價的硬件投入，健全資料檔案，逐項認證審查核實，并且對農(nóng)戶的信用檔案實行電子化管理。農(nóng)戶資料要真實、全面、準確地反映農(nóng)戶實際情況。第四，要明確評級責任。農(nóng)戶的基本狀況及信用反映等由村組干部負責審查把關(guān)，并簽字負責，信用等級初評由信貸員負責，避免因不負責。

第7篇 農(nóng)村信用社信用貸款問題調(diào)研報告

農(nóng)村信用社信用貸款問題調(diào)研報告

農(nóng)戶小額信用貸款是新形勢下農(nóng)信社支持三農(nóng)的首選貸款方式，也是打造誠信農(nóng)信、平安農(nóng)信的重要措施。近幾年來，農(nóng)信社通過發(fā)放小額信用貸款，擴大了大款投放面，密切了農(nóng)信社和廣大農(nóng)民群眾的血肉聯(lián)系，為信用社的發(fā)展注入了新的活力。總體上看，農(nóng)戶小額信用貸款勢頭發(fā)展良好，但也存在一些不容忽視的問題。

一、存在的問題

1、對小額信用貸款認識不到位。一是有一些基層信用社習慣于幾十年的抵押擔保貸款，對發(fā)放這些類型的貸款的心應(yīng)手。而一旦讓其發(fā)放信用貸款總感覺不放心，一旦貸款沉淀沒有“撇繩”，因而對評定信用戶及發(fā)放小額信用貸款不積極、不主動。二是個別信貸工作人員嫌評定信用戶太麻煩，步驟太繁瑣，對此項工作不熱心。三是認為信用貸款大部分是小額，與其“廣種薄收”，倒不如看準幾個大戶集中投放來得痛快。四是少數(shù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府及村兩委份內(nèi)的工作很多，讓他們介入信用戶的評定工作認為是額外負擔，還有的村干部不愿意在有關(guān)欄目內(nèi)簽字，怕將來承擔經(jīng)濟責任。五是少數(shù)信用社主任不能正確處理信用工程的創(chuàng)建工作與其他工作的關(guān)系，認為儲蓄存款、盤活收貸是硬任務(wù)，信用戶評定是軟任務(wù)，對信用戶的基礎(chǔ)性工作做得不到位。

2、信用戶對信用證認識模糊。評定信用戶是一項十分嚴肅認真的事情，一旦農(nóng)戶拿到了信用證，就意味著他的信用程度得到了信用社的認可，他就可以憑信用證直接到信用社像取款那樣十分方便地獲得貸款。但有些信用戶對得來不易的信用證并不十分珍惜，有的隨便出借，有的隨便把信用證扔到桌上，有的還把信用證和其他無關(guān)緊要的證件放在一起，有的還形成丟失。凡此種種，都說明信用戶對小額信用貸款的內(nèi)在含義認識不清。

3、信用社在具體操作上也存在一些問題。一是少數(shù)信貸管理人員對持證農(nóng)戶取得貸款心存顧慮，總愛對貸款的用途、償債能力再三追問，唯恐債務(wù)懸空，挫傷了一部分信用戶的貸款積極性。二是少數(shù)信用社因受資金承受能力的限制，就人為地附加一些貸款條件予以限制。三是極個別信貸人員對信用貸款不能實行利率優(yōu)惠。四是有的信用社對小額信用貸款和其他貸款一樣，手續(xù)比較復(fù)雜。

二、工作建議

(一)大力宣傳農(nóng)戶小額信用貸款的重大意義

農(nóng)戶小額信用貸款是密切信用社和廣大農(nóng)民群眾關(guān)系的粘合劑，是解決農(nóng)戶貸款難的重要措施，是農(nóng)信社實現(xiàn)農(nóng)社雙贏的主要途徑，是新形勢下農(nóng)信社信貸管理方面的重大改革。小額信用貸款的發(fā)放，不僅能激發(fā)廣大農(nóng)民群眾的貸款熱情，引導(dǎo)貸款需求，擴大農(nóng)信社市場占有份額，而且對于轉(zhuǎn)變信用社經(jīng)營理念，擴展信用社經(jīng)營空間，使之立于不敗之地，都具有十分重要的現(xiàn)實意義。一方面，農(nóng)信社要對村兩委、村民小組、廣大農(nóng)民群眾宣傳小額信用貸款的重大意義，使村干部支持信用戶的評定工作，滿腔熱情地投身到信用工程的創(chuàng)建活動中去；另一方面，縣聯(lián)社、信用社領(lǐng)導(dǎo)要對廣大信貸人員講清小額信用貸款對信用社自身發(fā)展所起的重大作用，使信貸人員克服麻煩、厭煩情緒，把小額信用貸款當作信貸工作的第一要務(wù)，當作自己聯(lián)系農(nóng)民群眾的工作切入點和落腳點，自覺地、主動地、熱情地發(fā)放小額信用貸款。

（二）緊緊依靠當?shù)攸h政部門，建立一套科學(xué)高效的信用等級評定體系

信用社是地方金融組織，任何工作的開展都離不開當?shù)攸h委政府的參與和支持。信用社應(yīng)積極地、主動地將信用評定工作向縣、鄉(xiāng)兩級黨委政府進行匯報，引起他們的重視與支持。在具體工作中，還要充分發(fā)揮村干部的積極能動作用，讓他們?nèi)虆⑴c、全程跟蹤。由村干部、村民代表、社員代表、信用社工作人員組成的農(nóng)村信用評定領(lǐng)導(dǎo)小組，要充分發(fā)揮地熟、人熟、情況熟的優(yōu)勢，對申請要求成為信用戶的農(nóng)戶，要從其信用程度、威望高低、家產(chǎn)狀況、全年收入、償債能力等方面進行全方位的調(diào)查了解，在此基礎(chǔ)上確定信用戶的名額。在這方面，要堅持標準，堅持原則，寧缺勿濫，寧精勿粗，不能搞“大呼隆”，不能硬性分派評定指標。

（三）建立一套科學(xué)的信用等級監(jiān)測體系

信用等級評定工作是一項長期的基礎(chǔ)性工作，它絕不是權(quán)宜之計，也決不是應(yīng)景之作，此項工作耗時費力，同時細致縝密，因此有“系統(tǒng)工程”之說。正因為如此，我們對得之不易的各種數(shù)據(jù)要倍加珍惜。對這些數(shù)據(jù)最有效的保存辦法就是用微機科學(xué)分類，建立數(shù)據(jù)庫，將全套評定資料納入數(shù)據(jù)庫管理。縣聯(lián)社一級法人核算的，縣聯(lián)社設(shè)一個數(shù)據(jù)庫即可；縣鄉(xiāng)兩級法人核算的，縣聯(lián)社可設(shè)總庫、各獨立核算的信用社設(shè)立分庫。數(shù)據(jù)庫建立之后，要對信用評定指標實行動態(tài)管理、適時管理、定期檢測。檢測可分為現(xiàn)場監(jiān)測和非現(xiàn)場檢測?，F(xiàn)場檢測要求信貸工作人員親臨一線，入戶上門進行調(diào)查分析，并將變動的數(shù)據(jù)及時納入微機進行更正。非現(xiàn)場檢測要根據(jù)各基層社的統(tǒng)計數(shù)據(jù)利用數(shù)學(xué)公式進行模擬計算，從中找出變化的東西，發(fā)現(xiàn)規(guī)律性的東西，預(yù)測信用戶的信用程度發(fā)展變化趨勢，指導(dǎo) 全縣的信用等級評定工作。

（四）全面落實小額信用貸款各項優(yōu)惠政策

一是在貸款條件上，要分清情況，區(qū)別對待。對那些誠實守信的農(nóng)戶，對因遭遇天災(zāi)人禍、意外事故等不可抗力因素不能及時歸還本息或無力歸還本息的，經(jīng)調(diào)查核實可予以適當展期，并敢于據(jù)實再發(fā)放少部分新的貸款，以幫助他們恢復(fù)元氣，重整家園，養(yǎng)本生息。二是根據(jù)風險的大小和農(nóng)戶長期形成的信用狀況，在人民銀行準許的浮動幅度內(nèi)，適當降低小額信用貸款利率，體現(xiàn)小額信用貸款的優(yōu)惠政策。三是根據(jù)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的季節(jié)性、周期性、循環(huán)性的特點和信用貸款的具體用途，適當延長貸款期限，使貸款的期限和和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期相銜接，充分發(fā)揮貸款和農(nóng)業(yè)諸生產(chǎn)要素的摻合作用、推動作用。四是對那些確實有還款實力且信用程度特別高的少數(shù)信用戶，可破例提高授信額度，體現(xiàn)信用社的差別政策。

第8篇 信用社信貸監(jiān)管調(diào)研報告范文

改革開放以后，中國經(jīng)濟進入高速發(fā)展階段。同時銀行及非銀行類金融機構(gòu)也得到空前的發(fā)展，尤其是證券公司，基金公司，以及保險公司的業(yè)務(wù)范圍更是層出不窮。特別是2001年中國加入世貿(mào)組織以后，中國市場對境外金融機構(gòu)更加的開放，大量境外金融產(chǎn)品涌入中國。人民銀行作為銀行中的“銀行”，也是金融業(yè)統(tǒng)計工作的管理機構(gòu)；因此隨著金融業(yè)的發(fā)展人民銀行的統(tǒng)計工作正面臨空前的挑戰(zhàn)。爭對目前新型機構(gòu)和業(yè)務(wù)的不斷涌現(xiàn)，人民銀行必須做到規(guī)范、協(xié)調(diào)、統(tǒng)一以加強金融統(tǒng)計工作的標準化建設(shè)，并不斷適應(yīng)完善現(xiàn)代金融統(tǒng)計工作。我處根據(jù)人民銀行下發(fā)《中國人民銀行關(guān)于印發(fā)〈金融機構(gòu)編碼規(guī)范〉的通知》及《中國人民銀行關(guān)于發(fā)布〈金融工具常用統(tǒng)計術(shù)語〉等四項行業(yè)標準的通知》現(xiàn)將統(tǒng)計工作標準化建設(shè)的工作情況匯報如下：

一、目前信用社統(tǒng)計工作現(xiàn)狀

1.基層統(tǒng)計人員素質(zhì)不高

當前信用社統(tǒng)計人才總體素質(zhì)不高，統(tǒng)計人員的統(tǒng)計知識、金融理論以及計算機操作水平欠缺。部分基層統(tǒng)計人員對各科目統(tǒng)計數(shù)據(jù)的來源和處理方式無法熟練掌握，對操作中出現(xiàn)的問題不能及時的解決。

2.基層信用社統(tǒng)計設(shè)備配置

當前信用社設(shè)備配置普遍比較落后，跟不上金融發(fā)展的要求。

3.會計科目分類不細化

隨著農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)范圍不斷擴大，逐漸由原來的農(nóng)業(yè)擴展到國有工商業(yè)私營企業(yè)等。但信用社統(tǒng)計相應(yīng)的會計科目沒有得到及時的設(shè)置，因此本該統(tǒng)計于農(nóng)村工商業(yè)dai款或其他dai款的數(shù)據(jù)無法能夠準確的統(tǒng)計到相關(guān)行業(yè)，導(dǎo)致統(tǒng)計報表數(shù)據(jù)不能夠真實的反映各行各業(yè)的數(shù)據(jù)資料。尤其是設(shè)在縣城的農(nóng)村信用社，將對城鎮(zhèn)居民發(fā)放的個體dai款和私營企業(yè)并入農(nóng)業(yè)類dai款中，使得農(nóng)業(yè)dai款數(shù)據(jù)不確實，統(tǒng)計報表數(shù)字參有水分。

4.統(tǒng)計口徑不統(tǒng)一現(xiàn)金歸屬不明確

在現(xiàn)金收支統(tǒng)計上農(nóng)村信用社主要存在以下情況：一首先是大多數(shù)數(shù)統(tǒng)計人員都是由出納兼任，統(tǒng)計概念模糊?；鶎愚r(nóng)村信用社營業(yè)網(wǎng)點的統(tǒng)計人員對《現(xiàn)金收支統(tǒng)計制度》等有關(guān)制度規(guī)章認識不足，基礎(chǔ)知識和基本方法掌握不全、運用不準，從而在現(xiàn)金收支統(tǒng)計工作中普遍存在項目數(shù)據(jù)歸屬不準的問題。二是統(tǒng)計方法存在較大的主觀隨意性?；鶎愚r(nóng)村信用社營業(yè)網(wǎng)點對現(xiàn)金收支數(shù)據(jù)的統(tǒng)計，至今仍停留在手工操作階段，由于此項工作量大面廣、內(nèi)容復(fù)雜，加之在實際操作過程中，現(xiàn)金收付傳票上載明的用途不明確，無法據(jù)實歸類統(tǒng)計，只能憑個人的主觀判斷隨意歸類統(tǒng)計，致使現(xiàn)金收支數(shù)字因項目歸屬不準確而失真。

5.基層信用社人員對金融統(tǒng)計工作重視不夠

首先由于各金融機構(gòu)激烈競爭，因而在經(jīng)營理念存在重“業(yè)務(wù)經(jīng)營”，輕金融統(tǒng)計，造成部分基層農(nóng)村信用社偏向重視存dai款等考核目標，而忽視了金融統(tǒng)計等基礎(chǔ)性工作。其次，決策權(quán)多集中在上級部門，造成金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)在基層農(nóng)村信用社利用范圍有很大的局限性。另外，金融統(tǒng)計工作基本不列入年度業(yè)績考核的范圍。

二、針對以上問題信用社標準化建設(shè)采取的措施

1、強化軟硬件建設(shè)，實現(xiàn)金融統(tǒng)計的信息化管理

農(nóng)村信用社要舍得花錢、舍得投入，切實加快金融統(tǒng)計工作電子化建設(shè)步伐，并會同有關(guān)部門研究開發(fā)門類齊全、便于操作、快捷高效的統(tǒng)計程序、統(tǒng)計軟件，改變基層統(tǒng)計人員手工作業(yè)的現(xiàn)狀。使統(tǒng)計人員將工作重點從單純匯總數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)移到分析、研究、預(yù)測上來，從而大大提高基層信用社工作的質(zhì)量和效率。

2、強化統(tǒng)計人員專業(yè)知識，提高素質(zhì)

農(nóng)村信用社要切實提高對統(tǒng)計工作重要性、緊迫性的認識，轉(zhuǎn)變觀念，增強做好統(tǒng)計工作的責任心，嚴格執(zhí)行各項金融統(tǒng)計制度，加大獎懲力度。同時要加強對統(tǒng)計人員的職業(yè)道德教育，使他們充分認識到做好統(tǒng)計工作對經(jīng)濟發(fā)展的重大意義，樹立愛崗敬業(yè)、甘于奉獻的工作責任心，樹立優(yōu)良的統(tǒng)計隊伍形象。另外要切實加大基層網(wǎng)點統(tǒng)計人員的培訓(xùn)力度，在培訓(xùn)方式上，可采取集中輔導(dǎo)與業(yè)余自學(xué)、考核測試與實務(wù)操作相結(jié)合的辦法，以確保統(tǒng)計項目歸屬準確，數(shù)據(jù)報送及時、完整和真實，具備較強的分析數(shù)據(jù)和綜合判斷能力，由業(yè)務(wù)操作型向業(yè)務(wù)管理型轉(zhuǎn)變。只有加強培訓(xùn)，提高統(tǒng)計人員素質(zhì)才能適應(yīng)統(tǒng)計工作的新要求。

3、提高技術(shù)水平，加快數(shù)據(jù)共享。

省聯(lián)社應(yīng)從信用社統(tǒng)計工作的便捷化、信息化和高效化入手，在綜合系統(tǒng)全面更新?lián)Q代之際，依托綜合系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)平臺組織科技人員研究開發(fā)配套的業(yè)務(wù)軟件，統(tǒng)計軟件與人民銀行、銀監(jiān)局、省聯(lián)社統(tǒng)一要求的標準接口程序相兼容，相關(guān)數(shù)據(jù)銜接，建立數(shù)據(jù)共享系統(tǒng)，利用計算機對會計報表數(shù)據(jù)直接轉(zhuǎn)換為統(tǒng)計相關(guān)數(shù)據(jù)，采取網(wǎng)絡(luò)傳輸，邏輯審查，減少信用社統(tǒng)計人員工作量和重復(fù)上報數(shù)據(jù)，使統(tǒng)計數(shù)據(jù)取之有道，達到降低手工勞動強度，提高統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量目的。借此平臺，建立通暢的數(shù)據(jù)共享渠道，把統(tǒng)計工作和業(yè)務(wù)管理結(jié)合起來，改變單純?yōu)榻y(tǒng)計而統(tǒng)計的狀況，把統(tǒng)計信息集中起來，既方便下載、上報和查詢，又能為各基層社使用者、查詢者和分析者提供一個更全面、更直接、更真實的金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)信息和資料。

4、改善管理制度，確保規(guī)范

加大對統(tǒng)計法規(guī)和統(tǒng)計制度的執(zhí)行情況、統(tǒng)計質(zhì)量和統(tǒng)計數(shù)據(jù)真實性情況、統(tǒng)計資料整理情況、統(tǒng)計信息披露情況、統(tǒng)計信息系統(tǒng)完備性和安全性等情況的檢查力度，要把金融機構(gòu)建立統(tǒng)計協(xié)調(diào)制度和統(tǒng)計人員履職情況作為統(tǒng)計檢查的內(nèi)容進行檢查，確保統(tǒng)計資料準確、及時、全面的報送。

5、充分運用數(shù)據(jù)，提高分析水平。

為了發(fā)揮信用社統(tǒng)計在服務(wù)決策中的作用，基層社應(yīng)適應(yīng)形勢和管理的需要，針對決策層這個特殊群體，在按制度生成報表的基礎(chǔ)上，進一步調(diào)整和完善相關(guān)統(tǒng)計指標，精簡報表、簡化指標，使指標通俗易懂。盡快改革農(nóng)村信用社會計科目，全面、準確反映農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況。首先必須準確界定農(nóng)村信用社農(nóng)業(yè)dai款的涵義，在此基礎(chǔ)上，對原有的不合理科目進行調(diào)整，如對活期存款科目進行細化，劃分農(nóng)業(yè)及非農(nóng)業(yè)存款；解決部分dai款科目期限問題；將農(nóng)戶dai款中居民消費性dai款和個體經(jīng)營性dai款調(diào)分離出來，真實反映純農(nóng)戶dai款。為全面、真實反映農(nóng)信社dai款投向情況，根據(jù)dai款的實際用途增設(shè)部分dai款科目。同時應(yīng)針對報表反映的信息和出現(xiàn)的異動變化，及時開展重點調(diào)查和典型調(diào)查，摸清情況，形成材料，向決策層報送，讓數(shù)據(jù)說話，用巧勁提高統(tǒng)計信息的利用率。如此不僅可以更好地服務(wù)各級管理目標，還可以使決策層感受信用社統(tǒng)計的重要性，提高統(tǒng)計職能部門的地位。

第9篇 農(nóng)村信用社行風問題調(diào)研報告

農(nóng)村信用社行風問題調(diào)研報告

農(nóng)村信用社行風問題調(diào)研報告

目前，在金融系統(tǒng)中，國有銀行憑借人才資源的優(yōu)勢和先進的硬件設(shè)施傲視群雄，商業(yè)銀行憑借靈活的經(jīng)營機制異軍突起，農(nóng)村信用社當前無論在人力資源還是硬件設(shè)施方面，由于體制、歷史等客觀方面的原因都無法與他們媲美。所以，信用社要想在激烈的金融業(yè)競爭中求得生存并發(fā)展，唯有在行風建設(shè)中狠下工夫，以良好的行業(yè)風氣樹立起自己的品牌形象。

一、農(nóng)村信用社行業(yè)風氣存在的問題

農(nóng)村信用社的行業(yè)風氣突出表現(xiàn)在員工行為及為公眾服務(wù)方面，因此員工的行為規(guī)范、服務(wù)態(tài)度、服務(wù)方式、服務(wù)水平的好壞是農(nóng)信社行業(yè)風氣好壞的關(guān)鍵。就目前情況看，農(nóng)信社的行風存在以下幾個問題。

1、從服務(wù)思想上看，存在著“向錢看，重自我”的現(xiàn)象。在市場經(jīng)濟大潮的沖擊下，有的員工受社會拜金主義、享樂主義和極端個人主義的影響，服務(wù)意識淡??；有的職工以我為中心，只圖索取不求奉獻，只圖享受不愿服務(wù)，把為“三農(nóng)”服務(wù)的宗旨拋在腦后；有的職工熱衷于搞第二職業(yè)。

2、從服務(wù)態(tài)度上看，存在著“臉難看，事難辦”的現(xiàn)象。我們從平時的檢查及行風建設(shè)“回頭看”情況看，服務(wù)方面的問題依然存在，主要表現(xiàn)三個“較差”。一是臨柜人員服務(wù)態(tài)度較差。有些信用社臨柜人員的服務(wù)過于呆板，如在業(yè)務(wù)忙時欠熱情，有不耐煩情緒，表現(xiàn)出對顧客一問三不知或動輒訓(xùn)人，存在冷、硬現(xiàn)象。有些員工在辦理存、取款業(yè)務(wù)時存在兩張面孔，對存款歡迎，對取款或通存通兌款項推諉。也有些員工因家庭、婚姻矛盾、身體不適、同志關(guān)系不和等原因帶氣上柜，帶情緒上崗。二是信貸人員服務(wù)質(zhì)量較差。有些信貸員、社主任等服務(wù)意識不強，辦事拖沓，工作效率不高。有的信貸人員違反信貸原則，只要得到好處的就貸，造成幾

十、甚至幾百萬貸款沉淀。也有的信貸員在辦公室里放貸款、收貸款，將“三查”制度置于腦后，放出去的貸款無人負責。三是個別人員服務(wù)觀念較差。有些員工思想上根本沒有“服務(wù)”兩字，在時間上斤斤計較，有些信用社營業(yè)網(wǎng)點，特別是業(yè)務(wù)比較閑的信用社職工，上班期間嘻笑打鬧、閑聊等，嚴重影響了信用社的形象。

3、從服務(wù)方式上看，存在著“一陣風、冷熱病”的現(xiàn)象。有的員工“彈性”很大，一抓就好，一松就垮，檢查來了，服務(wù)態(tài)度很好，檢查去了仍是老樣子。也有的員工把優(yōu)質(zhì)服務(wù)視為應(yīng)付領(lǐng)導(dǎo)的“花架子”，甚至為應(yīng)付上級檢查而弄虛作假。

4、從服務(wù)手段上看，存在著“功能弱、設(shè)備差”的問題。由于我們農(nóng)村信用社結(jié)算長期依附在農(nóng)行，沒有自成體系，導(dǎo)致電子化建設(shè)滯后，結(jié)算功能弱化等，這些都嚴重制約著服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)效益的提高，這是客觀因素。

二、加強農(nóng)村信用社行風建設(shè)的對策探討

1、加強組織領(lǐng)導(dǎo)?！盎疖嚺艿每欤寇囶^帶”。行業(yè)作風建設(shè)，抓住了領(lǐng)導(dǎo)帶頭，就抓住了關(guān)鍵。農(nóng)村信用社做任何工作，干任何事業(yè)，都離不開組織領(lǐng)導(dǎo)。成果的取得、效果的明顯程度，都與領(lǐng)導(dǎo)力量的強弱、領(lǐng)導(dǎo)重視程度密切相關(guān)，業(yè)務(wù)經(jīng)營也好，改革創(chuàng)新也好，行風建設(shè)同樣如此。加強領(lǐng)導(dǎo)就是要建立黨組織統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，黨政領(lǐng)導(dǎo)親自抓，各部門及工、青、婦分工負責制領(lǐng)導(dǎo)體制，形成縱向到底、橫向到邊、齊抓共管的局面。把行風建設(shè)工作納入各級目標責任制中進行考核，做到年初有計劃，年中有安排、有活動、有檢查，年終有驗收、有考核、有獎懲。

2、強化隊伍建設(shè)。把行風建設(shè)內(nèi)容，通過制度、規(guī)定，逐步加以細化，具體到部門、崗位，做到層層責任明確，人人任務(wù)清楚，實現(xiàn)各個環(huán)節(jié)銜接協(xié)調(diào)，每個崗位盡職盡責。同時抓好職業(yè)道德教育，提倡愛崗敬業(yè)、誠實守信，樹立“嚴格、規(guī)范、謹慎、誠信、創(chuàng)新”的十字行業(yè)作風；抓好員工的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高員工業(yè)務(wù)技能和業(yè)務(wù)素質(zhì)；抓好員工的法制及遵章守紀教育，做到依法合規(guī)、穩(wěn)健經(jīng)營。同時，要加強對員工的行為監(jiān)督管理，從8小時內(nèi)延伸到8小時外。

3、加強廉政建設(shè)。加強黨風廉政建設(shè)是行風建設(shè)的一項重要內(nèi)容，按照《廉政準則》和一系列制度規(guī)定，要求黨員干部必須帶頭執(zhí)行，自覺做清正廉潔的模范、遵守紀律的模范。做到自重、自省、自警、自勵，慎權(quán)、慎欲、慎微、慎獨，養(yǎng)成吃苦在前、享受在后、勤勞儉樸的作風。

4、確立服務(wù)意識。面對市場經(jīng)濟的發(fā)展，農(nóng)村金融體制改革的深入等新形勢和新任務(wù)。農(nóng)村信用社的全體員工一要確立“服務(wù)第一”的思想。要把優(yōu)質(zhì)服務(wù)觀念落實到每一筆業(yè)務(wù)、每一個環(huán)節(jié)上，用優(yōu)質(zhì)服務(wù)贏得市場、贏得競爭、贏得信譽、贏得效益。二是確立“客戶第一”的思想。每個員工都要把客戶當作農(nóng)村信用社的“衣食父母”，增強全心全意為客戶服務(wù)的自覺性和主動性，徹底轉(zhuǎn)變“領(lǐng)導(dǎo)要我熱情服務(wù)”的被動心理，樹立“我要一心一意為客戶服務(wù)”的主動奉獻精神。三要確立“信譽第一”的思想。信譽高于一切，是市場經(jīng)濟發(fā)展中必須遵循的一個重要原則。農(nóng)信社 要靠信譽求生存、求發(fā)展，用良好的信譽，贏得客戶的信賴。

5、提高服務(wù)素質(zhì)。優(yōu)質(zhì)服務(wù)既要“中看”，又要“中用”，這就要求全體員工要有較高的服務(wù)素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)。一是臨柜人員要把快捷準確作為自己的追求目標，盡量減少顧客等候時間，要勤練基本功，把耐心細致作為自己的行為準則；二是熱愛本職工作，時刻把如何做好本職工作放在首位。多參加培訓(xùn)，多鉆研業(yè)務(wù)書籍，多練技術(shù)，提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)；三是要有創(chuàng)新精神，充分發(fā)揮自己的主觀能動性。為本單位多出點子，多提建議；四是在接待顧客時，不但要自己做到優(yōu)質(zhì)服務(wù)，還要盡量讓客戶成為我們的義務(wù)宣傳員，宣傳我們的服務(wù)態(tài)度、服務(wù)功能，提高我們的知名度。

6、規(guī)范服務(wù)行為。每個員工都要按照有關(guān)規(guī)定規(guī)范執(zhí)行，要特別注意自己的一言一行，真正做到接待顧客“有禮、有節(jié)、有度”。處理業(yè)務(wù)“規(guī)范、快速、準確”，服務(wù)環(huán)境“清新、整潔、舒適”，讓顧客感到“和諧、友愛、溫馨”，形成信用社良好的經(jīng)營氛圍。

7、拓寬服務(wù)范圍。在搞好柜面服務(wù)的基礎(chǔ)上，按照“人無我有，人有我新，人新我優(yōu)”的敢創(chuàng)一流思想，在自身業(yè)務(wù)范圍內(nèi)，把柜臺服務(wù)延伸到社會每個角落，做到柜面服務(wù)打基礎(chǔ)，柜外服務(wù)下工夫。

8、更新服務(wù)手段。農(nóng)村信用社的優(yōu)質(zhì)服務(wù)應(yīng)當是準確、快捷、高效的，一流的服務(wù)設(shè)施和服務(wù)手段才能發(fā)揮其作用。如果說“微笑服務(wù)”是“軟服務(wù)”的話，那么硬件設(shè)施就是“硬服務(wù)”，只有把微笑服務(wù)和高效服務(wù)有機地結(jié)合起來，實現(xiàn)“軟”、“硬”服務(wù)同步發(fā)展，同步提高，才能實現(xiàn)服務(wù)手段高人一招。因此，我們在抓“軟服務(wù)”的同時，將盡力改善農(nóng)村信用社的經(jīng)營環(huán)境，提高“硬服務(wù)”程度。

總之，信用社的行風建設(shè)涉及到信用社的每個方面，良好的行業(yè)風氣需要全體員工的積極主動參與，并常抓不懈去實現(xiàn)、去保持。

第10篇 關(guān)于農(nóng)村信用社信貸管理情況調(diào)研報告

關(guān)于農(nóng)村信用社信貸管理情況調(diào)研報告

農(nóng)村信用社推進以縣級聯(lián)社為統(tǒng)一法人的經(jīng)營管理體制，成為全社會普遍關(guān)注和討論的焦點問題。當今，農(nóng)村信用社改革不論是推行股份商業(yè)化經(jīng)營體制，或是推行了以縣聯(lián)社為一級法人的經(jīng)營體制，信貸管理依然是農(nóng)村信用社經(jīng)營管理工作的重中之重。如何加強信貸管理，提高信貸資金的周轉(zhuǎn)速度、使用質(zhì)量和使用效率，最大限度降低信貸資產(chǎn)的風險度。為此，本文擬就農(nóng)村信用社信貸管理運行的現(xiàn)狀、問題、成因分析與解決對策，略作探討。

(一)目前農(nóng)村信用社信貸管理運行的現(xiàn)狀

1、信貸管理運行體制。目前農(nóng)村信用社在信貸管理運行推行的是集體管理決策、分級授信授權(quán)體制，從省級聯(lián)社到基層信用社都相應(yīng)成立了信貸管理審查（咨詢）、審批委員會（信用社設(shè)立審貸小組），各委員會下面還專業(yè)設(shè)置有信貸管理和風險管理部門，并輔助監(jiān)事會的監(jiān)督和理事長的否決作用。從程式上看，信用社為貸前調(diào)查崗，縣聯(lián)社信貸管理與風險管理部門為貸中審查、評估崗，委員會（包括省、市兩級咨詢委員會）則為貸款的最終審批崗。這種采取民主化集約管理、程式化審查審批的模式，對于超過授信授權(quán)的貸款的確取到了規(guī)避信貸風險、防止“一長獨大”、控制操作風險的效用。

2、信貸管理運行規(guī)則。農(nóng)村信用社一直推行的是“自主經(jīng)營，自我約束，自我發(fā)展，自負盈虧”的經(jīng)營原則，是靠資金組織——資金運用——資金管理——資金利潤的經(jīng)營規(guī)則來生存和發(fā)展。準確的說，負債經(jīng)營決定信貸資產(chǎn)擴張的規(guī)模和擴張的數(shù)量，資金運用決定信貸資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度和周轉(zhuǎn)質(zhì)量，信貸管理決定信貸資金的安全和質(zhì)量，資金利潤則是信貸管理運行的唯一目的——效益性和贏利性。明顯可以看出，農(nóng)村信用社信貸管理在整個信貸資金管理運行中起著舉足輕重的作用，管理好了信用社信貸資金，也就管好了一盤棋和走活了一盤棋。

3、信貸管理評級授信流程。信用社對借款人發(fā)放貸款，首先得予以評級，其次再給授信，并套用“信息采集→信用等級測算與認定→授信額度測算與認定”設(shè)定的格式，這是對原來只憑一份申請書、一頁調(diào)查表、一張借據(jù)合同就決定貸款的是否發(fā)放，無疑是很大的進步。因為評級堅持了客觀、公正的原則，是用定量分析和定性分析來綜合評價客戶的信用等級的。而授信則是以評級為依據(jù)和基礎(chǔ)，來確定借款人在某一期限內(nèi)申請貸款、信用卡透支等用信的最高額度。信用社對借款人評級授信實行動態(tài)管理，適時調(diào)整借款人的信用等級和授信額度。

4、信貸管理運行的責任追究制。信貸管理責任追究制，主要體現(xiàn)在三個方面：一是對責任人的責任追究。這種責任主要是對貸前調(diào)查崗不盡職調(diào)查的第一責任人進行追責；二是對審查失職的責任追究。這種責任主要是對聯(lián)社信貸管理和風險管理部門人員的追責；三是對集體決策失誤的責任追究。這種責任主要是對審貸委員會成員及聯(lián)社理事長的追責。從追責的程度上看，有“五三二開”的作法，也有“七二一開”的做法，即調(diào)查機關(guān)負責50%或70%的責任，審查機關(guān)負責30%或20%責任，審批機關(guān)負責20%或10%的責任。全方位、多層次、立體型的推行責任追究，既體現(xiàn)了風險同控、責任共擔的原則，也強化了農(nóng)村信用社信貸的運行管理。

（二）農(nóng)村信用社信貸管理運行中存在的問題及成因分析

有了上述相對較好的信貸管理與運行現(xiàn)狀，按理說農(nóng)村信用社在信貸領(lǐng)域就不應(yīng)該存在大的問題，但事實上即或是規(guī)章制度再健全、操作流程再規(guī)范、體制運行再合理、處罰機制再有力，也不可避免地隱埋著以下問題，并不可遏制地一而再、再而三地發(fā)生著。其具體表現(xiàn)在于：

1、壘大戶貸款越壘越大。在農(nóng)村信用社信貸管理運行中，最頭痛的問題之一就是壘大戶貸款。這些壘大戶貸款，主要是借款人在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，因擴大再生產(chǎn)的需要或流動資金的緊張，在沒有償還原借款的情形下，再要求追加借款而信用社多為被動牽制的行為。再就是在長期的經(jīng)營中，信用社為保全債務(wù)，通過利轉(zhuǎn)本長期積累形成的。由原來的幾萬元翻到十幾萬元，原來的十幾萬元翻到幾十萬元，甚至上百萬元，導(dǎo)致客戶在償還債務(wù)的主觀意識上悲觀消極。主要表現(xiàn)在三點：一沒償還債務(wù)信心；二沒償還債務(wù)承受能力；三也失去了信用。從而造成信用社的信貸資產(chǎn)質(zhì)量日趨惡化，看活卻不活，看似正常卻不正常。比如，某縣級聯(lián)社原只發(fā)放給某水泥廠幾百萬元貸款，現(xiàn)在因利轉(zhuǎn)本已達到了二千多萬元，形成了重大風險。

2、冒名、借名貸款觸目驚心。一方面，由于信用社在前些年的粗放管理經(jīng)營，一些別有用心的借款人鉆信用社信貸管理的漏洞和政策的空子，利用假身份證、假戶口簿冒名貸款；另一方面，就是少數(shù)信用社的信貸員人為為借款人造假冒名、借名貸款，從中謀取個人私利和好處。這兩方面的貸款不僅過去有，現(xiàn)在也依然存在著，且潛藏有很大的案件隱患。如近期某市銀監(jiān)部門針對農(nóng)村信用社正開展有聲勢、大規(guī)模的 假、冒名貸款專項治理活動，就可見其存在的嚴峻性和嚴重性。除此，更有甚者采取吸收存款、發(fā)放貸款不入賬的辦法，違規(guī)經(jīng)營，非法某利，無論內(nèi)在的還是外在的都給信用社經(jīng)營帶來了巨大破壞性和生存危機。

3、化整為零貸款難以遏制。這類情況在各地農(nóng)村信用社均普遍存在著，也是誘發(fā)案件高發(fā)的原因之一。其具體表現(xiàn)就是一些信貸員或某些審貸機關(guān)，為了掩蓋超權(quán)貸款行為，把超過授權(quán)的大額貸款通過多筆多頭、化整拆散的形式發(fā)放出去，有意違反信貸管理的約束。比如某縣基層信用社主任利用只有一萬元的貸款權(quán)利，短時期內(nèi)就給某客戶發(fā)放了三百多毛筆達三百多萬元的違章貸款，并造成重大損失（已立案查處，當事人被判刑）。再如某聯(lián)社信貸部門在授權(quán)范圍內(nèi)發(fā)放化整為零的貸款也屢見不鮮，且大多行為是出于關(guān)系與自身利益因素而為，上行下效，導(dǎo)致了信貸管理的混亂和不少案件的誘發(fā)。

4、行政干預(yù)貸款難收回。農(nóng)村信用社生在農(nóng)村、長在農(nóng)村，作為一級地方金融服務(wù)機構(gòu)，很大的程度上都無法回避與行政部門打交道和受其制約。這種特殊的背景也將長期地保存下去，且難以更改。基于此，行政干預(yù)農(nóng)村信用社貸款的行為也就不可避免地存在著，也將會是一個永遠解決不了的癥結(jié)。比如某縣在清并農(nóng)村基金會時，為了緩解兌付存款所帶來的壓力，以某部門的名義向信用社貸款三百萬元，至今除還少數(shù)本息外，已結(jié)欠本息達五百多萬元，成為歷史問題。又如某縣直管的城市建設(shè)投資公司自上世紀九十年代起就向信用社借貸累計達四百多萬元，并欠息二百多萬元，均形成了嚴重的不良。另外，行政干預(yù)信用社投資城建、企改、工業(yè)項目的貸款也不在少數(shù)，且有相當一部分已形成了不良，引起了很大的負面反響。

5、貸款運行的不對稱。主要表現(xiàn)在：貸前信用分析階段，獲得的貸款信息不完全，貸款項目評估質(zhì)量不高。部分信貸人員缺乏必要的信用評估、財務(wù)分析知識和經(jīng)驗，以致貸款時發(fā)放了調(diào)查不充分、信貸資料有缺陷、抵押物變現(xiàn)力差、不足值的貸款；貸款的審批階段，未嚴格把關(guān)貸款審批條件，貸款集中程度過高，過分集中于某一借款人、某一行業(yè)、某一種類貸款，致使貸款風險相對集中，貸款金額超過借款人的還款能力而無力償還；貸款發(fā)放階段，由于監(jiān)督不力，存在“重放輕收輕管”的現(xiàn)象，貸款發(fā)放出去后根本沒有按照信貸事后操作規(guī)程去執(zhí)行等等。

6、信貸人員素質(zhì)的失準。由于多種因素的制約，當前農(nóng)村信用社信貸人員的數(shù)量有限，部分人員素質(zhì)不高，難以進行貸款的科學(xué)決策和有效管理，違規(guī)放貸時有發(fā)生；在執(zhí)行信貸政策方面，有的信貸人員隨意性很大，存在“人情代替制度”現(xiàn)象；在風險的預(yù)測方面，有的信貸人員缺乏科學(xué)的理論知識，憑主觀經(jīng)驗的成分較重，用經(jīng)驗代替制度。加之由于管理體制原因以及改革步伐相對滯后，部分信貸員“在其位而不謀其職”，工作主動性差，缺乏開拓創(chuàng)新精神，不能干好自己的本職工作。這些自然加大了貸款管理的難度。

（三）對策與建議

1、建立信貸資產(chǎn)運行長效管理和監(jiān)管機制。

其一，信貸資產(chǎn)運行真正意義上的“零風險”是不存在的，但從管理角度出發(fā)，降低最大風險度，是人人都能做到的。因此，管好信貸資產(chǎn)要從源頭抓起，堅持“人是第一要素”的信貸管理經(jīng)營理念，只有管好人才能從根本上管好信貸資產(chǎn)，因為人是物質(zhì)創(chuàng)造發(fā)展的第一生產(chǎn)力，是唯一管好信貸資產(chǎn)基礎(chǔ)的基礎(chǔ)，是信貸管理實施長效管理的最好保障。其二，從前面的分析我們已經(jīng)看到，信用社在信貸資產(chǎn)管理上，也重視了管理，操作與審批程序也有效大改進。但最大的的問題是，對放出后的貸款缺乏有效的監(jiān)督管理。因此，要借信貸上線改革的東風，全面加強信貸風險的監(jiān)管，經(jīng)常及時跟蹤放出貸款的事后檢查，發(fā)現(xiàn)風險苗頭，立即發(fā)出預(yù)警信號，抓好風險管理監(jiān)督防范，努力控制貸款的“不作為”風險。

2、嚴把“四關(guān)”，提高新增貸款的質(zhì)量。

一是實行四崗制（即調(diào)查崗、審查崗、審批崗、檢查崗），把好審、貸、查三權(quán)分離關(guān)。要改粗放經(jīng)營為集約經(jīng)營，在操作規(guī)程上必須借鑒商業(yè)銀行的先進經(jīng)驗，結(jié)合自身實際，凡新發(fā)放的貸款，不論金額大小均不得單人操作。通過審、貸、查環(huán)節(jié)方能發(fā)放，形成相互制約，相互監(jiān)督的有效機制，違者追究直接責任和領(lǐng)導(dǎo)責任。二是實行貸款權(quán)限區(qū)別控制，把好貸款風險關(guān)。即改變一概以金額大小確定貸款審批權(quán)限的做法，而是要根據(jù)各信用社信貸營銷環(huán)境、信貸資產(chǎn)質(zhì)量、信貸管理水平，以及經(jīng)營管理能力，區(qū)別對待，科學(xué)授權(quán)授信。三是實行抵押物現(xiàn)場鑒定，把好抵押物足額、變現(xiàn)關(guān)。應(yīng)對貸款抵押物實行縣聯(lián)社鑒定制，其做法是：由縣聯(lián)社成立鑒定小組，負責對貸款的抵押物進行合法性、合規(guī)性，及市場實際價值現(xiàn)場鑒定。并根據(jù)抵押物所在地理位置、商業(yè)價值建筑物構(gòu)造等不同情況，對抵押值與貸款額之間的比例實行區(qū)域差別，做出鑒定意見，確定貸款的最高限額。四是實行法律顧問制，把好貸款手續(xù)合法關(guān)。應(yīng)在縣聯(lián)社一級設(shè)置專門的法律咨詢機構(gòu)，配備既懂法律，又懂金融業(yè)務(wù)的骨干為法律顧問。并行文明確：縣聯(lián)社大額貸款必須經(jīng)過法律顧問簽署意見，方能研究決定是否發(fā)放貸款。

3、改進信貸管理方法，建立和完善信貸管理體制。

一是按照“預(yù)防為主”的思想，構(gòu)筑信貸風險防范多道“防火墻”。要建立全員參與，全體相關(guān)人員監(jiān)督的內(nèi)控機制，使信貸業(yè)務(wù)的上下部門或上下崗位的接口得到有效控制，確認并掌握業(yè)務(wù)部門或流程中的風險控制點，建立風險預(yù)警機制，以便能夠迅速進行風險的識別、衡量、防范、處置。二是實行信息化管理，建立完整、真實、靈敏的信息數(shù)據(jù)與統(tǒng)計分析系統(tǒng)，提高信貸決策的科學(xué)性。在受理每筆貸款前，先在人民銀行個人征信系統(tǒng)或本行業(yè)聯(lián)網(wǎng)的計算機中進行查詢，防止多頭貸款和壘大戶貸款，對有不良貸款記錄的實行信貸制裁。三是建立糾正和預(yù)防、控制程序，確保信貸管理的持續(xù)改進。建立內(nèi)部質(zhì)量保證體系和經(jīng)常性的稽核審查制度，采取具體的糾正、預(yù)防措施，以不斷評價、發(fā)現(xiàn)、改進信貸流程，推進信貸管理走上良性循環(huán)的軌道，顯得尤為必要。

4、以人為本，加強對信貸人員的管理和提高其素質(zhì)。

一是要合理核定信貸崗位，充實調(diào)整信貸人員，使信貸人員數(shù)量達到員工總?cè)藬?shù)的30%。要優(yōu)先選拔年輕的、文化層次較高的，思想作風優(yōu)良、與農(nóng)民感情深厚的人員，把他們充實到信貸崗位鍛煉。成績突出的，要優(yōu)先提拔，提高信貸人員的群體活力。二是強化員工培訓(xùn)，提高信貸隊伍的整體素質(zhì)。通過建立規(guī)范的培訓(xùn)管理程序，保持信貸人員教育、培訓(xùn)、技能、經(jīng)驗、職務(wù)鍛煉、知識更新等工作的持續(xù)開展。重點對信貸人員進行敬業(yè)愛崗教育和責任心的培養(yǎng)，積極培育其市場意識、營銷意識、分析問題和解決問題的能力。三是建立貸款責任追究制，切實加大對違規(guī)違紀放貸行為的查處力度。繼續(xù)嚴格執(zhí)行貸款發(fā)放的終身責任追究制。進一步完善貸款“四包”（即包放、包管、包收、包效益）內(nèi)容，并加強經(jīng)常性的檢查。同時，對信用社員工實行考試、考評、考核“三考”制度，定編定崗定責定任務(wù)，真正做到能者上、平者讓、庸者下、差者退，調(diào)動干部職工敬業(yè)愛崗爭上游、盡職盡責創(chuàng)一流的工作積極性，建立起有效的競爭激勵機制。

5、打造誠信政府應(yīng)從根本上引起高度重視。

金融經(jīng)濟需要社會誠信,只有確立基本誠信原則,才能保證金融環(huán)境健康穩(wěn)定發(fā)展。而政府的誠信、公正就是社會誠信的最根本保證。政府誠信可以影響部門誠信,部門誠信可以影響單位誠信,單位誠信可以影響個人誠信,而個人誠信就會形成強大的社會誠信，有了社會誠信作強力的保障，就不愁沒有良好金融信用環(huán)境?？梢?，政府作為領(lǐng)導(dǎo)者,就更應(yīng)以身作則,率先為范,以誠信為本,努力塑造一個言行一致,帶頭守信的政府。特別是在信貸領(lǐng)域就更不要缺失信用和用權(quán)力去干預(yù)信用，而影響了自己的威信和形象。

第11篇 農(nóng)村信用社對農(nóng)合行信貸人員業(yè)務(wù)素質(zhì)偏低的調(diào)研報告

信貸業(yè)務(wù)人員存在的三種表現(xiàn)，對信貸業(yè)務(wù)人員一年至少全面培訓(xùn)1次以上，并且平時要不斷地開展一些以會代訓(xùn)活動，一是對信貸業(yè)務(wù)所有下發(fā)的文件都要給他們認真地學(xué)習，使他們了解國家宏觀經(jīng)濟形勢在各個時期的變化，才能使他們在微觀上或在具體操作明確那些是支持的對象、那些是控制壓縮的范圍，心中有數(shù)才能有的放矢做好業(yè)務(wù)，另外可分不同層次進行培訓(xùn)，一批要培訓(xùn)他們操作性的東西，寫調(diào)查報告的格式、五級分類的操作程序等內(nèi)容，那么他調(diào)查了解掌握的情況好寫進去，比較規(guī)范。另一批要培訓(xùn)他們?nèi)绾螘阗~，如何去實地調(diào)查，如何去與企業(yè)老總、財務(wù)人員溝通。實實在在寫好調(diào)查報告等做好信貸工作。培訓(xùn)以后要考試，考試要考實實在在的東面，如現(xiàn)金流量的測算、五級分類四大因素的分析、如何去實地調(diào)查，調(diào)查些怎么？如何去與客戶溝通，培訓(xùn)一些溝通技巧，更重要的還是要培訓(xùn)一些新業(yè)務(wù)知識，如外匯業(yè)務(wù)，農(nóng)合行信貸業(yè)務(wù)人員從目前情況分析，能做外匯業(yè)務(wù)的信貸人員寥寥無幾，迫切需要培訓(xùn)與培養(yǎng)。對考不及格，請他們離開信貸業(yè)務(wù)崗位，現(xiàn)在農(nóng)合行的信貸業(yè)務(wù)員好象是終身制，一到了這個崗位，只要不犯原則性的錯誤，不管能力強的弱的一干就是到到崗年齡，要實行推出與升遷制，對做的好的信貸業(yè)務(wù)人員，要給予一定的權(quán)限實行授權(quán)，對得過且過的信貸業(yè)務(wù)人員，實行推出機制，讓有知識水平、業(yè)務(wù)能力和營銷潛力的年青員工來鍛煉培訓(xùn)，把信貸業(yè)務(wù)人員這只隊伍培訓(xùn)好，我們農(nóng)合行才有希望，才能得到長足的發(fā)展。

第12篇 關(guān)于市農(nóng)村信用社深化改革的調(diào)研報告

農(nóng)村信用社是農(nóng)村金融主力軍，是最好的聯(lián)系農(nóng)民的金融紐帶，其穩(wěn)健經(jīng)營關(guān)乎國計民生和社會穩(wěn)定。但是，從市場經(jīng)濟機制和行業(yè)管理體制雙軌運行中的情況來看，現(xiàn)狀不容樂觀，尤其是資產(chǎn)質(zhì)量低劣，不良貸款比重大，資金周轉(zhuǎn)緩慢，盈利性太差，負債結(jié)構(gòu)粗放，籌資成本偏高，組織資金處于劣勢，況且社會拖逃賴廢貸款現(xiàn)象嚴重，維權(quán)難度較大。諸此矛盾都因政策扶持不力所致，對農(nóng)村信用社生存發(fā)展構(gòu)成威脅，本課題組就“縱觀財務(wù)狀況，呼請政策扶持”、“不良貸款成因及對策”、“維權(quán)現(xiàn)狀與思考”作了調(diào)研，并對農(nóng)村信用社穩(wěn)健經(jīng)營亟需政策支撐作了呼吁，現(xiàn)分項報告如下。

一、縱觀財務(wù)狀況，呼請政策扶持

常寧市農(nóng)村信用社現(xiàn)有24個中心農(nóng)村信用社，60多個分社、380多名員工，截至9月底各項存款余額達到105678萬元，比上年底凈增17580萬元，增長19.96%，各項貸款余額達到70752萬元，比上年底凈增12576萬元，增長21.62%，存款、貸款增幅增額居同城同業(yè)首位。但是，財務(wù)狀況堪憂。今年9月底止，財務(wù)總收入1515.4萬元，其中利息總收入1305.6萬元，財務(wù)總支出1673.2萬元，其中利息總支出712.9萬元，稅金支出64萬元，虧損157.8萬元。2003年，財務(wù)總收入4410萬元，其中利息總收入3486萬元，財務(wù)總支出4553萬元，其中利息支出1499.4萬元，虧損93.7萬元，歷年虧損31萬元。2000年底前待核銷應(yīng)收利息569.2萬元。近三年來，繳納各種稅收602.8萬元，其中2001年繳納193萬元，2002年底繳納195.5萬元，2003年度繳納214.3萬元。

為適應(yīng)農(nóng)村信用社改革的需要，信用社自身要清產(chǎn)核資，明晰產(chǎn)權(quán)，澄清底子，認真分析經(jīng)營中的問題和矛盾，取得黨政領(lǐng)導(dǎo)的重視和支持，實行以聯(lián)社為一級法人機構(gòu)獨立核算，自負盈虧的管理模式。同時要根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于印發(fā)深化農(nóng)村信用社改革試點方案的通知》的精神，對農(nóng)村信用社稅收應(yīng)出臺減免政策，以消化農(nóng)村信用社歷史包袱，促進農(nóng)村信用社穩(wěn)定、持續(xù)、健康發(fā)展。一應(yīng)減免營業(yè)稅或降低營業(yè)稅率。二應(yīng)減免企業(yè)所得稅或稅前利潤彌補前五年虧損延長彌補前十年虧損。三應(yīng)減免核收抵貸資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)過戶的各項稅費。四應(yīng)減免處理抵貸資產(chǎn)、閑置房產(chǎn)的土地增值稅。五應(yīng)減免戶產(chǎn)稅土地使用稅。六應(yīng)對2000年底以前待核銷利息政府實行專項資金扶持。如果省政府出臺優(yōu)惠的稅收政策到位，就常寧市農(nóng)村信用社2003年底而言，核銷2000年底待核銷利息125.9萬元，繳納稅收214.3萬元，繳納拍賣抵貸資產(chǎn)增值稅70萬元，那么，2003年度會實現(xiàn)盈利316.5萬元，增效410萬元，利潤率由-2.16%，提高到7.3%，增幅9.46%，資本金利潤由-5.4%，提高到18.2%，增幅23.6%。

二、不良貸款成因及對策

根據(jù)調(diào)閱有關(guān)資料，常寧市農(nóng)村信用社2002年底不良貸款占比為65.55%，2003年底不良貸款在上年底基礎(chǔ)上絕對額壓縮6478萬元，比例下降11.31%，但仍然占貸款總額的44.24%，農(nóng)業(yè)貸款、其他貸款占比較高，2002年占66%以上，2003年占44%以上。

（一）、農(nóng)村信用社不良貸款形成原因：

根據(jù)調(diào)查分析，不良貸款形成的原因主要有以下幾個方面：

1、農(nóng)業(yè)貸款受市場因素制約，影響正?；鼗\。常寧市是一個農(nóng)業(yè)大市，以種植養(yǎng)殖占為主導(dǎo)地位，由于農(nóng)戶特別是一些大的種植戶養(yǎng)殖戶抗市場風險能力較弱，自有資金不足，市場因素一旦出現(xiàn)風波，貸款就難以收回，形成呆滯。特別是前幾年，常寧大力發(fā)展養(yǎng)豬事業(yè)，信用社扶持了一大批上規(guī)模的養(yǎng)殖戶，搞養(yǎng)殖，由于當時全國牲豬養(yǎng)飼過熱，供過于求，市場價格急劇下跌，所有養(yǎng)殖戶虧本，養(yǎng)殖越多虧本越大，致使貸款大量沉淀。

2、行政干預(yù)信用社發(fā)放貸款，致使貸款形成呆滯。前些年，當?shù)攸h提出超常規(guī)，跳躍式發(fā)展當?shù)亟?jīng)濟口號，大規(guī)模發(fā)展企業(yè)，搞崗山地開發(fā)，搞形象樣板工程，對一項目評估論證不足，盲目上馬，通過“協(xié)調(diào)會”形式，要求農(nóng)村信用社發(fā)放貸款，因盲目開發(fā)，盲目上馬，企業(yè)關(guān)停，有的還未建成就宣布倒閉，致使信用社發(fā)放的貸款收回無望。如松柏鎮(zhèn)朱陂村一直是縣委縣政府主要領(lǐng)導(dǎo)的掛點單位，93年開始籌建冶煉廠，總投入200多萬元，縣委、縣政府多次通過協(xié)調(diào)形式加壓力，從松柏信用社貸款150萬元，廠子建成后投資幾天時間，虧損嚴重，被迫關(guān)停，信用社貸款長期掛帳，不能償還。

3、財政困難，黨政機關(guān)貸款難以收回。

截2023年9月底止，常寧市財政局以及各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所和其他一些黨政機關(guān)39個單位在信用社貸款余額達1930萬元，其中常寧市財政局在聯(lián)社營業(yè)部貸款595萬元發(fā)工資，已形成呆滯多年。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所多年來在信用社貸款余額959萬元，其用途發(fā)工資、上解農(nóng)業(yè)稅、修路等。目前鄉(xiāng)鎮(zhèn)財源緊張，不但老貸還款無望，還不時向信用社要求增加新的貸款。

4、企業(yè)破產(chǎn)改制，大量逃廢農(nóng)村信用社債務(wù)。1996年當時常寧市形成一股破產(chǎn)風，破掉銀行信用社貸款實行所謂的輕裝上陣。企業(yè)破產(chǎn)后，換一塊牌子，原班人馬繼續(xù)經(jīng)營。2003年以來，新一輪的破產(chǎn)改制風潮對信用社造成嚴重危害。原來企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營本身不景氣，貸款就大部分形成不良貸款，企業(yè)破產(chǎn)改制，使信用社貸款安全受到嚴重影響。截止2023年9月底止，因企業(yè)破產(chǎn)改制，使我市農(nóng)村信用社4413.41萬元貸款本息受損。

5、農(nóng)村合作基金會歸并不良貸款收回無 望，加重了農(nóng)村信用社不良貸款占比。1999年16個基金歸并到農(nóng)村信用社，歸并貸款1186萬元，已置換的貸款仍有780萬元未收回，還有301萬元貸款至今仍未置換。

6、黨政干部拖欠農(nóng)村信用社貸款比重大。一些黨政干部國家工作人員自借或幫他人借款，到2023年9月底止，已逾期或形成呆滯的676筆，金額747萬元。信用觀念淡薄，信用社多次催收效果甚微。

（二）、農(nóng)村信用社不良貸款降比對策

為了降低不良貸款占比，搞好農(nóng)村信用社經(jīng)營，要加大不良貸款管理清收力度，主要采取以下措施：

1、落實責任到社到人，加強考核。對不良貸款聯(lián)社確定一個總的降比目標任務(wù)和凈壓縮任務(wù)。聯(lián)社將任務(wù)分配到信用社，信用社將任務(wù)落實到每個信貸員，按照百分制考核，降比清收任務(wù)占大頭，按完成任務(wù)比例計分計算工資，加大員工工作壓力。

2、成立專門的不良貸款清收管理機構(gòu)，對不良貸款實施托管。對貸款實施分帳管理。

3、黨政機關(guān)政法部門要出臺一系列清欠措施，營造良好的信用環(huán)境。政法部門要關(guān)心信用社的維權(quán)工作，要嚴厲打擊恣意逃廢農(nóng)村信用社債務(wù)的行為。對惡意逃債、賴債者，一經(jīng)起訴到法院要一追到底，執(zhí)行到位。對黨政干部國家工作人員拖欠貸款由政府采取必要的行政手段。實行停職、停工、停薪，不調(diào)動、不提拔、不評先政策，并視為下崗分流的主要對象，經(jīng)委、組織部、監(jiān)察局對其實行誡勉談話，簽訂“軍令狀”，創(chuàng)造一個良好的信用環(huán)境。

4、對破產(chǎn)改制企業(yè)所欠貸款以及原農(nóng)村合作基金會歸并不良貸款實施剝離，由財政予以補貼。

5、對財政、黨政機關(guān)貸款以及基金會，由上級財政予以撥款解決。

6、責任貸款落實追究制度，加強廣大員工的責任感和清收力度。

三、維權(quán)現(xiàn)狀與思考

（一）、維權(quán)工作現(xiàn)狀及面臨的種種困難

1、企業(yè)改制過程中的政府行政行為是農(nóng)村信用社依法維權(quán)難以突破的一道屏障。2003年10月份常寧市人民政府正式成立企業(yè)改制辦公室，公布改制企業(yè)中國有和集體企業(yè)改制整體出售企業(yè)一共有12家，共欠農(nóng)村信用社貸款本金873.7萬元，結(jié)欠貸款利息523.86萬元，共計1397.56萬元，企業(yè)出售后除繳納養(yǎng)老保險金和安置職工外，債務(wù)清償成為一句空話。例如常寧市穗豐化工股份有限公司96年6月6日以廠房作抵押，向宜城信用社申請貸款85萬元，現(xiàn)已累欠利息47.9萬元，共132.9萬元。該企業(yè)在此次改制中，整體出售給衡陽一個公司，出售價額300萬元，安置職工500萬元，該廠欠銀行貸款1200萬元，其他外債500萬元，農(nóng)村信用社向改制辦申報債權(quán)，但改制辦以企業(yè)職工安置無法解決，影響社會穩(wěn)定為由，拒不償還信用社貸款本息，使農(nóng)村信用社依法維權(quán)步履艱難。

2、法院在處理改制企業(yè)案件時過于謹慎，是農(nóng)村信用社依法維權(quán)無法左右的制約因素。我市實行企業(yè)改制是從1997年開始，常寧市城關(guān)、松柏、柏坊3個信用社在4個企業(yè)的310.86萬元貸款，因企業(yè)破產(chǎn)將無情破掉，貸款將成一張空白紙。常寧市氮肥廠破掉松柏農(nóng)村信用社貸款195.6萬元，常寧市桐梓水泥廠破掉柏坊信用社貸款27萬元，常寧針織廠破掉城關(guān)信用社貸款10萬元，宜城社68.26萬元，聯(lián)社營業(yè)部10萬元。2003年常寧市政府正式成立了企業(yè)體制改革辦公室，據(jù)了解企業(yè)改制是破產(chǎn)和整體拍賣兩種形式，企業(yè)絕大部分是負債經(jīng)營，在公布第一批改制企業(yè)中，有三個企業(yè)在我市3個信用社的84.5萬元貸款，受到損失，分文難收。目前，已經(jīng)宣布破產(chǎn)的常寧市第一水泥廠，通過法院主持召開債權(quán)人會議，宣布所有銀行債務(wù)清償率為零。此廠破掉2個信用社共57.2萬元貸款本息，其中聯(lián)社營業(yè)部39.2萬元，板橋信用社18萬元。常寧市松柏木材公司已進入改制程序，實行政策性破產(chǎn)，該公司總資產(chǎn)為492萬元，總負債達937萬元，在松柏信用社貸款40萬元，信用社依法起訴而法院卻不予受理，一旦進入破產(chǎn)程序?qū)⒀緹o歸。常寧市群英大廈在城關(guān)信用社貸款56.2萬元，隨著群英大夏法人代表更換，新官不理舊帳，拒簽貸款催收通知，現(xiàn)已超過訴訟時效，在今后改制過程中，信用社的貸款將損失貽盡。據(jù)調(diào)查統(tǒng)計，由于企業(yè)改制影響已確定全額損失的貸款本金2642.75萬元，利息1770.66萬元，共計4413.41萬元，貸款本息將受到損失。

3、企業(yè)破產(chǎn)廢債是企業(yè)改制爭先恐后的內(nèi)在動力。企業(yè)利用改制甩掉債務(wù)包袱后改頭換面又正常生產(chǎn)和經(jīng)營。原常寧縣氮肥廠，成立于1970年，坐落在常寧松柏鎮(zhèn)大漁灣，生產(chǎn)主導(dǎo)產(chǎn)品氮肥，企業(yè)性質(zhì)屬縣辦國有企業(yè)，開戶銀行工商銀行水口山支行，該企業(yè)由于缺少流動資金，當時開戶行水口山支行受信貸規(guī)模的控制，1993年8月27日由工商水口山支行擔保，在松柏信用社貸款150萬元，1994年2月3日、1995年12月20日用該廠房產(chǎn)抵押（未登記辦理有關(guān)手續(xù)）分別借款30萬元和15.62萬元，三次共計貸款195.62萬元。同時該廠95年8月2日又向宜城信用社（原城市信用社）用該廠房產(chǎn)作抵押貸款50萬元，當年償還部分貸款本金16.14萬元，下欠33.86萬元，1996年2月份該廠為逃廢銀行債務(wù)，以資不抵債為由，向常寧市人民法院申請破產(chǎn)，法院受理后，成立企業(yè)破產(chǎn)清算小組，宜城信用社貸款本金33.86萬元，松柏信用社本金195.62萬元，合計貸款本金229.48萬元及所欠利息清償率為零。企業(yè)被法院宣布破產(chǎn)后，由市政府牽頭，對氮肥廠進行資產(chǎn)重組，成立穗旺氨業(yè)有限公司。企業(yè)換殼換牌后，原套人員生產(chǎn)原產(chǎn)品。該企業(yè)破產(chǎn)一共破掉銀行1270萬元貸款和400多萬元的其他債務(wù)。

4、企業(yè)改制對常寧市農(nóng)村信用社造成的影響。由于企業(yè)改制行為不規(guī)范，改制的目的是減小政府壓力和逃廢債務(wù)，而不是通過改制促使企業(yè)重新發(fā)展，誤導(dǎo)部分企業(yè)紛紛申請破產(chǎn)和其他形式的改制，導(dǎo)致鎮(zhèn)村企業(yè)跟著申請破產(chǎn)改制，甩掉債權(quán)人的債務(wù)，嚴重影響企業(yè)信譽，產(chǎn)生負面效果。常寧市主要是城關(guān)、宜城、松柏、聯(lián)社營業(yè)部、柏坊、官嶺、宜潭、鹽湖等8個信用社，由于企業(yè)貸款多，損失也就最大。目前決定改制和已經(jīng)進入改制程序的企業(yè)114個，貸款2642.75萬元，利息1770.69萬元，可能全部受損。

（二）、維權(quán)思考與維權(quán)舉措

農(nóng)村信用社由于自身體制以及歷史形成的種種原因，抗風險能力明顯低于其他國有商業(yè)銀行，而企業(yè)改制已成山雨欲來風滿樓之勢，農(nóng)村信用社將面臨嚴峻的考驗，如何在法制和行政都不利于農(nóng)村信用社維權(quán)的現(xiàn)實情況下做好維權(quán)工作值得深思。

1、以農(nóng)村信用社對支持農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的重要性為主題積極鼓與呼，引起地方政府以及高層的關(guān)注，農(nóng)村信用聯(lián)社應(yīng)成立維權(quán)領(lǐng)導(dǎo)小組，聯(lián)社主任親自掛帥，信貸、資產(chǎn)保全、保衛(wèi)、會計、辦公室等部門抽調(diào)專人負責維權(quán)工作，及時了解企業(yè)改制動態(tài)，加強與當?shù)攸h委、政府以及相關(guān)職能部門的聯(lián)系，爭取黨政及職能部門的支持。

2、以積極的思想和不卑不亢的態(tài)度以及靈活的措施做好維權(quán)工作，既要顧全大局，又要不折不扣地維護農(nóng)村信用社的利益，在靈活變通、加強協(xié)調(diào)還不能維護農(nóng)村信用社債權(quán)的情況下必須堅持依法維權(quán)的道路，并盡可能的趕在企業(yè)改制前落實相關(guān)措施，以力挽狂瀾，有效保護農(nóng)村信用社債權(quán)不受損失。

第13篇 農(nóng)村信用社信貸支農(nóng)工作存在的問題及建議調(diào)研報告

提供調(diào)研報告，為您提供幫助！

奎年來，、國務(wù)院提出全面建設(shè)社會主義新農(nóng)村，體現(xiàn)了黨和國家解決“三農(nóng)”問題的決心和信心。無論是從農(nóng)業(yè)貸款投放規(guī)模，還是營業(yè)網(wǎng)點的設(shè)立，支持“三農(nóng)”發(fā)展的重擔責無旁貸的落在了信用社的肩上，農(nóng)村信用社作為農(nóng)村金融的主力軍，在支持農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，促進農(nóng)民增收、建設(shè)社會主義新農(nóng)村和農(nóng)村社會穩(wěn)定中發(fā)揮著不可替代的作用。但是，由于受諸多因素的影響和制約，信貸支農(nóng)工作問題比較突出，影響了“三農(nóng)”問題的解決和全面建設(shè)小康社會目標的進程。

一、農(nóng)村信用社支農(nóng)工作中存在的主要問題

(一)從社會環(huán)境看

1．農(nóng)業(yè)投入不足，難以滿足農(nóng)業(yè)持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展的需要。黨和國家十分重視農(nóng)業(yè)的發(fā)展，拿出了一定數(shù)量的資金支持農(nóng)業(yè)，但財政支農(nóng)支出占國家財政總支出的比重呈現(xiàn)不穩(wěn)定并有相對下降趨勢，尤其是縣鄉(xiāng)財力十分困難，對農(nóng)業(yè)的投入不足，更加劇了農(nóng)業(yè)資金缺短的狀況。

2、農(nóng)村信用環(huán)境差。由于宣傳不到位，認識上出現(xiàn)偏差，以至有的農(nóng)民錯誤地將農(nóng)業(yè)貸款看成扶貧救濟款，盲目申貸、張冠李“貸”，直接影響到農(nóng)業(yè)貸款的發(fā)放、使用與回收。由于農(nóng)村信用環(huán)境差，農(nóng)戶信用意識淡薄，農(nóng)業(yè)科技含量低，農(nóng)民收入不穩(wěn)定，支農(nóng)貸款風險高，信用社存在普遍的“懼貸”、“惜貸”心理，有富余資金不愿投放。由于金融、法律意識差，甚至惡意逃廢金融債務(wù)，造成信用社的部分貸款被“懸空”，信貸資金的周轉(zhuǎn)速度逐年減慢，交易成本偏高，嚴重降低了農(nóng)村信用社信貸資金的使用效益，也制約了農(nóng)村信用社信貸支農(nóng)資金的投放力度。賴債現(xiàn)象還在一些農(nóng)戶中存在，這在一定程度上影響了農(nóng)村信用社信貸支農(nóng)工作的積極性。

3、農(nóng)業(yè)貸款風險大、利潤低。近年來，我市農(nóng)村信用社積極貫徹落實國家支農(nóng)、惠農(nóng)政策，加大資金扶持力度。在信用社的支持下，我市的棚蔬生產(chǎn)、水果鮮儲、養(yǎng)殖形成了產(chǎn)業(yè)化規(guī)模，大大改善了農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，增加了農(nóng)民收入。但農(nóng)業(yè)貸款周期長、抗風險能力弱，以農(nóng)業(yè)經(jīng)營為主的農(nóng)民收入微薄，還要支付吃、穿、住、用、行、子女上學(xué)、醫(yī)療等費用，所剩寥寥無幾。如果遇上天災(zāi)人禍，無疑又是雪上加霜。一是信貸需求主體數(shù)量大，高度分散，經(jīng)營規(guī)模小；二是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)季節(jié)性強、周期長，受自然資源和自然災(zāi)害影響大；三是農(nóng)村經(jīng)濟相對落后，交通通訊條件差，信息傳遞不便；四是農(nóng)戶和農(nóng)村企業(yè)貸款抵押難，擔保難，分散風險的機制不健全。土地承包權(quán)抵押存在很大的難度，農(nóng)民缺乏其他的抵押品，又沒有專門的擔保基金或機構(gòu)為農(nóng)戶提供擔保。由于農(nóng)業(yè)保險萎縮，一遇到自然災(zāi)害，就有大批農(nóng)民和農(nóng)業(yè)企業(yè)遭受嚴重損失，無力歸還貸款，影響了金融機構(gòu)開展農(nóng)業(yè)貸款的積極性。受自然因素影響較大，這就決定了農(nóng)業(yè)貸款較其他商業(yè)性貸款具有更大的風險，而我們又缺少相應(yīng)的信貸風險補償辦法；

4、農(nóng)業(yè)貸款受政策性因素多。目前，農(nóng)村信用社是地方性金融機構(gòu)，在一定程度上，農(nóng)業(yè)貸款的發(fā)放受到行政干預(yù)。比如禽流感、雪災(zāi)等，農(nóng)村信用社在政府部門的督促下，給予了大力支持，禽流感過后，由于政府扶持和信用社的信貸支持，禽業(yè)發(fā)展迅速恢復(fù)，截至2023年末北鎮(zhèn)地區(qū)的禽類養(yǎng)殖量已達4000萬羽，比禽流感前養(yǎng)殖量2500萬羽增加了1500萬羽，造成蛋雞產(chǎn)品市場過剩，價格低廉，加之飼料漲價及養(yǎng)殖成本的增加，導(dǎo)致養(yǎng)殖蛋雞風險加大。

(二)從農(nóng)村信用社內(nèi)部看

1、對信貸支農(nóng)工作認識不足。部分信用社工作人員沒有充分認識到農(nóng)村信用社信貸支農(nóng)工作的重要性，認為農(nóng)業(yè)貸款風險大，工作任務(wù)重，投入的人力、精力多，效益卻沒有投向工礦企業(yè)來得快，來得明顯，對信貸支農(nóng)工作缺乏熱情，信貸支農(nóng)的主動性不夠。

2、信貸支農(nóng)資金不足。當前，縣域金融市場的基本現(xiàn)狀是各國有商業(yè)銀行、郵政儲蓄、農(nóng)村信用社等機構(gòu)分爭社會資金。除農(nóng)村信用社外，其他機構(gòu)吸收的資金絕大部分流出縣域及農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)之外，農(nóng)村資金匱乏，單憑信用社的資金難以滿足日益增長的農(nóng)村信貸資金的需要。

3、農(nóng)村信用社信貸人員素質(zhì)難以適應(yīng)新形勢的需要。目前信用社信貸員普遍偏少，據(jù)查，一個信用社一般有信貸員2—3名，一個鎮(zhèn)有十多個行政村，一個信貸員要負責好幾個行政村幾千戶農(nóng)民，加上信貸日常工作，實在忙不過來。同時，為防范風險，信貸員不僅要懂得貸款知識，還要懂一些科學(xué)知識，對種殖業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、企業(yè)管理、農(nóng)村產(chǎn)業(yè)政策，整個市場行情等等都要了解。這就對信貸員的素質(zhì)提出了較高的要求。

4、信用社的內(nèi)控機制制約了信貸支農(nóng)。貸款作為一種商業(yè)行為，它是以安全為起點的，但農(nóng)業(yè)貸款由于其自身的特殊性，存在著自然風險大，比較效益差的特點，而目前農(nóng)村信用社對農(nóng)貸的考核有不盡合理的地方，這給信貸員造成了一定的心理壓力，懼貸恐貸思想還一定程度存在。

二、解決支農(nóng)工作問題的有效途徑

1、進一步提高對信貸支農(nóng)工作重要性的認識。農(nóng)村信用社廣大干部職工要進一步端正經(jīng)營思想，切實增強做好信貸支農(nóng)工作的緊迫感和主動性，因地制宜地制定信貸支農(nóng)的政策措施，進一步加大對“三農(nóng)”的信貸支持力度。

2、改善支農(nóng)投資環(huán)境，解決農(nóng)民貸款供求問題。農(nóng)村信用社要從農(nóng)民增收、農(nóng)村穩(wěn)定大局出發(fā)，緊密聯(lián)系現(xiàn)階段農(nóng)村生產(chǎn)力發(fā)展水平，健全和完善支農(nóng)政策措施，千方百計擴大對農(nóng)業(yè)投資力度，把工作重心真正轉(zhuǎn)移到服務(wù)“三農(nóng)”上來。一是要把信用社牢牢定位于服務(wù)農(nóng)村、立足農(nóng)業(yè)、支持農(nóng)民，優(yōu)先保證農(nóng)戶種養(yǎng)及相關(guān)的加工、服務(wù)業(yè)的合理資金需要。并在此基礎(chǔ)上，加大對農(nóng)民消費信貸和農(nóng)村工商業(yè)的扶持力度；二是完善授權(quán)授信制度。依據(jù)各地經(jīng)濟狀況、信用環(huán)境和信用社的管理水平及資金實力，采取有區(qū)別的貸款額度調(diào)控措施，有針對性的適度提高貸款限額；三是實行貸款增量考核，將農(nóng)戶貸款增量納入年度考核指標，對信貸人員實行業(yè)績考核，在合理控制風險的前提下，多放多獎；四是制定科學(xué)的責任追究制度，注意區(qū)分違規(guī)放款、決策失誤、自然災(zāi)害和市場變化等不同情況，確定相應(yīng)的責任標準，充分調(diào)動農(nóng)業(yè)貸款投入的積極性。

3、政府對農(nóng)村信用社支農(nóng)工作給予大力支持，努力營造良好的信用環(huán)境。農(nóng)業(yè)貸款的管理工作，離不開地方黨政的支持。各級政府應(yīng)加強社會信用體系建設(shè)，強化信用的綜合治理，切實改善社會信用，共同維護金融債權(quán)，提高農(nóng)民信用意識，同時依法打擊惡意逃廢債務(wù)的行為。加大宣傳力度，發(fā)揮輿論導(dǎo)向，在全社會范圍內(nèi)大力提倡誠實守信的社會風尚，努力營造良好的信用環(huán)境。

4、合理安排信貸資金，突出支持重點。農(nóng)村信用社資金要取之于農(nóng)，用之于農(nóng)。在信貸資金投向上要體現(xiàn)“三優(yōu)先”：農(nóng)戶貸款優(yōu)先、社員貸款優(yōu)先、農(nóng)業(yè)貸款優(yōu)先。具體說一是要保證農(nóng)民種植糧棉油的生產(chǎn)費用需要。二是要積極引導(dǎo)和支持農(nóng)民加快產(chǎn)業(yè)和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整，著力支持優(yōu)化品種，優(yōu)化品質(zhì)，優(yōu)化布局．提高產(chǎn)品質(zhì)量的加工轉(zhuǎn)化，支持農(nóng)戶多種經(jīng)營。三是要結(jié)合農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，擇優(yōu)支持以本地區(qū)資源為依托，產(chǎn)品有銷路，還款有保障的，以公司帶農(nóng)戶為主要形式的產(chǎn)供銷一條龍，貿(mào)工農(nóng)一體化經(jīng)營，實現(xiàn)龍頭帶基地，基地聯(lián)農(nóng)戶的良性循環(huán)，推動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化市場化。

5、進一步完善貸款方式，提高為農(nóng)服務(wù)水平。農(nóng)村信用社要適應(yīng)農(nóng)民對信貸資金需求額度逐漸加大的形勢變化，不斷總結(jié)小額信用貸款的經(jīng)驗，在加強風險防范的前提下，適當提高信用貸款的額度，對不同的信用等級農(nóng)戶核定不同的信用貸款額度，最高可達10萬元，同時要按照靈活、方便、安全的原則，完善農(nóng)產(chǎn)聯(lián)保貸款方式，擴大農(nóng)戶聯(lián)保貸款的范圍。在貸款期限上，要合理確定支農(nóng)貸款使用期限；在經(jīng)營方式上，由以往的“坐等放貸”轉(zhuǎn)變?yōu)?ldquo;主動營銷”；在工作作風上，農(nóng)村信用社信貸員要發(fā)揚“背包銀行”精神，堅持走出社門，訪農(nóng)民家，知農(nóng)民情，助農(nóng)致富。從根本上扭轉(zhuǎn)農(nóng)民“貸款難”問題，使農(nóng)村信用社真正成為服務(wù)“三農(nóng)”的主力軍。

6、建立科學(xué)的信貸風險防范體系，解決農(nóng)村信用社支農(nóng)服務(wù)的管理困境。一是切實強化對支農(nóng)貸款的管理和監(jiān)督。首先要健全農(nóng)戶貸款檔案，各類管理臺賬、卡片，要規(guī)范統(tǒng)計口徑，定期復(fù)核臺賬、卡片內(nèi)容，確保信貸信息真實全面，并逐步將檔案臺賬實行計算機操作管理，實現(xiàn)客戶檔案動態(tài)管理。其次是探索實行貸款公示制，將信用社的貸款條件，貸款對象，貸款利率，貸款程序公示于眾，以程序的公開保證貸款管理的公正。再次就是轉(zhuǎn)變工作作風，要規(guī)范信貸人員深入農(nóng)戶調(diào)查的次數(shù)、比例及內(nèi)容，加強信貸調(diào)查，及時掌握農(nóng)戶真實的基本情況。三是建立有效風險防范體系。農(nóng)村信用社要深入研究信貸支農(nóng)風險的特點和表現(xiàn)形式，借鑒先進的信貸風險評級方法，建立適合產(chǎn)業(yè)化特點和自身情況的科學(xué)有效的信貸風險防范體系。四是規(guī)范貸款責任認定。責任追究和認定要建立一個合理的綜合性指標，對不良貸款數(shù)量、占比等各種情況綜合考慮，同時增加對信貸人員的獎勵條款，對信貸投放效果好、質(zhì)量高的信貸人員實行獎勵政策，達到既控制違規(guī)貸款，最大限度地減少信貸資產(chǎn)風險，又有效地支持“三農(nóng)”的目的.

7、進一步優(yōu)化農(nóng)村信用社的信貸支農(nóng)環(huán)境。一是針對高投入、高風險特點，建議地方政府牽頭建立支持“三農(nóng)”發(fā)展擔保機構(gòu)和擔?；穑瑸?ldquo;三農(nóng)”發(fā)展提供系統(tǒng)的金融和非金融服務(wù)，為農(nóng)村信用社發(fā)放“三農(nóng)”貸款提供擔保，降低產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、重點大戶的融資難度和融資成本，為農(nóng)村信用社支持產(chǎn)業(yè)化發(fā)展創(chuàng)造更有利的條件。二是政府要加強對信用社工作的領(lǐng)導(dǎo)和指導(dǎo)，要本著信用社經(jīng)營自主的原則，減少對信用社不適當?shù)男姓深A(yù)，加大對信用社依法維護債權(quán)工作的支持力度。三是建立高質(zhì)量的信用環(huán)境，廣泛開展創(chuàng)建信用村(鎮(zhèn))活動，通過加強宣傳，建立農(nóng)戶信用評級機制等方式，強化農(nóng)產(chǎn)的信用意識，規(guī)范其信用行為，為信用社支農(nóng)服務(wù)創(chuàng)造良好寬松的外部環(huán)境。

第14篇 農(nóng)村信用社隊伍建設(shè)情況調(diào)研報告

農(nóng)村信用社隊伍建設(shè)情況調(diào)研報告

人才是企業(yè)的第一資源，人才隊伍建設(shè)事關(guān)企業(yè)的興衰，特別是政策性、知識性、專業(yè)性比較強的金融企業(yè)，顯得更加重要。農(nóng)村信用社能否走可持續(xù)發(fā)展的道路，在激烈的金融競爭中立于不敗之地，人才隊伍建設(shè)是前提和保證，因此，農(nóng)村信用社就必須根據(jù)自己的特點，制定出適合自身業(yè)務(wù)發(fā)展的各層次的人才隊伍建設(shè)規(guī)劃。只有各層次人才隊伍的整體素質(zhì)提高了，農(nóng)村信用社工作的整體效率才能最大地提高。結(jié)合筆者對該單位實際情況進行調(diào)研，由此而引發(fā)了對目前農(nóng)村信用社隊伍建設(shè)的一份淺見。

一、信用社基本情況

蒙陰縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社賈莊信用社位于蒙陰縣最北端，比較偏遠，為轄內(nèi)九個行政村0.9萬人提供金融服務(wù)。截至目前，該社各項存款余額達到6027萬元，貸款余額達到2942萬元，實現(xiàn)營業(yè)收入286萬元，各項業(yè)務(wù)穩(wěn)步發(fā)展。

1、人員情況：該社現(xiàn)有干部職工11人，平均年齡在37歲，具有大專以上學(xué)歷的干部職工5人，占員工總數(shù)的45%。

2、崗位設(shè)置：賈莊信用社現(xiàn)在設(shè)置主持工作主任一名，內(nèi)勤主任一名，主管會計一名，借據(jù)崗兼立據(jù)崗一人，柜組會計2人，復(fù)核員一人，出納員一人，外勤業(yè)務(wù)人員2人。由于單位業(yè)務(wù)相對較少，地理位置偏遠，給工作和生活帶來很多不便，所以單位人員情況基本保持不變，人員相對較少，基本保持最原始的業(yè)務(wù)操作流程，有的員工還身兼兩職，除存在較大風險隱患外，給業(yè)務(wù)發(fā)展也帶來不便，對提高工作效率和服務(wù)質(zhì)量形成了一定的阻力，制約了業(yè)務(wù)的發(fā)展。

二、存在的問題

（一）、內(nèi)部管理體制不順，用人機制不活。1996年與農(nóng)業(yè)銀行脫鉤前，農(nóng)村信用社歷年接收的新員工大多數(shù)是頂替、照顧的內(nèi)部職工子女，文化水平普遍偏低。行社脫鉤后，盡管采取了很多措施，加大培訓(xùn)力度，鼓勵員工利用業(yè)余時間積極參加各種專業(yè)技術(shù)資格考試和學(xué)歷教育，再加上近幾年來，從大中院校引進了二十幾名大學(xué)生，但是由于受體制原因的影響，仍然滿足不了現(xiàn)在的需求，一時還不能改變現(xiàn)在的狀況，形成了隊伍老化、制度不活、競爭軟化的落后局面。

（二）、知識結(jié)構(gòu)和年齡結(jié)構(gòu)老化，高素質(zhì)復(fù)合性人才嚴重匱乏。一是缺乏既具有一定理論知識，又熟悉金融業(yè)務(wù)的高素質(zhì)經(jīng)營管理人才；二是缺乏精通計算機專業(yè)知識，科技應(yīng)用能力強的技術(shù)人才；三是缺乏精通法律的專業(yè)人才；四是缺乏公關(guān)能力和市場營銷能力強的市場開發(fā)人才。

三、對策及建議

（一）、發(fā)現(xiàn)人才，是加強人才隊伍建設(shè)的首要問題，是人才隊伍建設(shè)的關(guān)鍵所在。一是要善于發(fā)現(xiàn)人才，世上有伯樂，然后才有千里馬，千里馬常有而伯樂確不常在。這說明發(fā)現(xiàn)和識別人才關(guān)鍵是各級領(lǐng)導(dǎo)要甘當新時代的伯樂。二是要有求才愛才之心，善于把握人才的本質(zhì)特征，要從不同類型人才、不同層次和不同要求的特點出發(fā)，把握不同人才不同特征，避免用同一個標準來衡量不同類型的人才，要用其所長避其所短，發(fā)揮人才的最大潛能。三是加大人才培養(yǎng)和煅煉力度，人才不是與生俱來的，知識在于積累，天才來自勤奮，人才在于培養(yǎng)，要為農(nóng)村信用社有知識、有理想、有道德、事業(yè)心強，愛崗敬業(yè)的年青員工創(chuàng)造多崗位煅煉的機會，要有意識、有目的地對他們進行培養(yǎng)。四是要明確用人標準，做到按需配置。要明確人才隊伍建設(shè)的內(nèi)涵，要從德、能、勤、績、廉等方面選擇各層次所需的德才兼?zhèn)涞娜瞬?，要注意平衡德與才的關(guān)系，有德無才是庸才，有才無德是壞才，如果一個有才能的人，沒有甘于奉獻、大公無私的敬業(yè)精神，一心只想貪圖享樂的話，那么，才能越大破壞力越強。因此，要從規(guī)避道德風險入手，從制定人才隊伍建設(shè)規(guī)劃和標準方面扼制可能出現(xiàn)的道德風險。

（二）、提高一線窗口人員操作水平。營業(yè)人員服務(wù)質(zhì)量的優(yōu)劣，操作水平的高低將會直接影響信用社在社會公眾中的信譽和形象，現(xiàn)階段農(nóng)村信用社人員緊缺的一個主要原因就是一線缺少各類熟練操作業(yè)務(wù)的營業(yè)人員，因此，農(nóng)村信用社建設(shè)一支業(yè)務(wù)操作水平精湛的一線操作人才隊伍尤其重要更是農(nóng)村信用社提升綜合競爭能力的根基。

一是要加強業(yè)務(wù)崗位人才隊伍的崗位輪換，把一線人員培養(yǎng)成一專多能的業(yè)務(wù)能手，逐步實行按職務(wù)、職稱、崗位取酬的激勵機制，能者多勞多得，劣者少勞少得，視員工的能力可以低職高聘，也可以高職低聘，這樣既有利于人才在本地區(qū)間的合理流動，也有利于促進人員分流，優(yōu)化全系統(tǒng)員工隊伍。

二是加強培訓(xùn)，加快一線人才隊伍新業(yè)務(wù)、新知識的更新速度。要改變農(nóng)信社管理人員知識結(jié)構(gòu)的落后面貌，短期內(nèi)單靠外部高等院校輸送人才是遠遠不夠的，因此，還必須堅持抓好后續(xù)教育，積極創(chuàng)造“學(xué)習型”人才培養(yǎng)機制。為先天文化知識水平不足業(yè)績優(yōu)秀的員工加油充電，提高文化知識，業(yè)務(wù)理論水平，適應(yīng)信用社改革與發(fā)展的需要?？梢詮默F(xiàn)有用工中通過考試的方式，選拔 一批優(yōu)秀人才輸送到專業(yè)院校脫產(chǎn)學(xué)習，通過單位、個人雙方負擔教育投入的辦法，畢業(yè)后給與相應(yīng)的待遇。從而實現(xiàn)結(jié)構(gòu)調(diào)整與現(xiàn)有人員盤活的雙重戰(zhàn)略。

三是實行崗位等級管理，嚴格員工績效考核。建立激勵和教育機制，正確引導(dǎo)員工自覺加強業(yè)務(wù)知識、業(yè)務(wù)技能的學(xué)習和提高。實行調(diào)整與發(fā)掘現(xiàn)有人力資源潛能雙重戰(zhàn)略一是要推行全員聘用制，把職務(wù)和職稱評聘全面納入結(jié)構(gòu)比例控制，真正引入競爭機制，全方位推進優(yōu)化組合。根據(jù)公平、公開、公正的原則，各用人單位和應(yīng)聘人員實行雙向選擇，不分地域，競爭上崗，按勞分配，多勞多得，以績?nèi)〕辍?/p>

第15篇 關(guān)于農(nóng)村信用社改革工作情況調(diào)研報告

農(nóng)村信用社改革之后的現(xiàn)狀如何?下面是小編提供的關(guān)于農(nóng)村信用社改革工作情況調(diào)研報告，供參考!

我市農(nóng)村信用社改革工作從__年初起步，至今已經(jīng)進行了兩年半時間。在市委、市政府的直接領(lǐng)導(dǎo)下，市農(nóng)村信用社改革工作領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)《__省深化農(nóng)村信用社改革試點實施方案》的要求，組織了以市為單位的統(tǒng)一法人產(chǎn)權(quán)模式改革，并順利爭取到人民銀行發(fā)行的__萬元專項央行票據(jù)。目前，已進入改革和央行票據(jù)兌付的關(guān)鍵時期，工作中還存在不少困難和問題?，F(xiàn)將有關(guān)情況報告如下，懇請市委、市政府予以支持。

一、農(nóng)村信用社改革所做的主要工作

農(nóng)村信用社改革是一項涉及面廣、政策性強、任務(wù)很艱巨的工作，同時改革成功對地方經(jīng)濟和金融的發(fā)展又會起到非常重要的推動作用。這次改革是在管理體制、產(chǎn)權(quán)模式和組織形式等方面的一次全面改革，主要內(nèi)容包括三個方面：

一是改革農(nóng)村信用社的產(chǎn)權(quán)制度，明確產(chǎn)權(quán)關(guān)系，完善法人治理結(jié)構(gòu)，轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制;

二是改革農(nóng)村信用社的管理體制，將農(nóng)村信用社的管理交由省級政府負責，明確由銀監(jiān)會依法行使對農(nóng)村信用社的金融監(jiān)管職能;

三是消化農(nóng)村信用社的歷史包袱，國家在資金、財稅、利率等多方面給予農(nóng)村信用社政策扶持。我市的改革突出抓了以下幾項工作：

(一)清產(chǎn)核資摸清家底。清產(chǎn)核資是保證信用社改革順利進行的一項基礎(chǔ)性工作，就是核實信用社的資產(chǎn)負債狀況，充分反映經(jīng)營狀況和存在的問題，為深化改革、強化管理、防范風險明確工作方向和重點。按照省改革試點領(lǐng)導(dǎo)小組下發(fā)的實施方案的要求，市農(nóng)村信用聯(lián)社聘請__省審計廳對市聯(lián)社以__年12月31日為基準日，進行了全面的清產(chǎn)核資工作，重點是對各項貸款、抵債資產(chǎn)、投資業(yè)務(wù)、存放及拆放資金、其他資產(chǎn)中的壞賬損失和固定資產(chǎn)進行清理，登記造冊，并在明確責任的基礎(chǔ)上根據(jù)現(xiàn)行會計財務(wù)制度如實和認定損失。經(jīng)過審計，核準了資產(chǎn)、負債及所有者權(quán)益情況，摸清了家底。

(二)增資擴股壯大實力。改造股權(quán)設(shè)置、構(gòu)建新的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，是農(nóng)村信用社改革的重要目標。__年，在市委、市政府的高度重視下，增資擴股工作得以在全市鋪開，市直大部分部門和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)都投入了大量的精力，給予了大力的支持。當年募集股金__萬元，這一股金余額一直保持到現(xiàn)在。今年六月末，投資股占__%，企業(yè)法人股占__%。股權(quán)結(jié)構(gòu)達到要求。但當時的增資擴股工作，由于倉促上陣、很多細節(jié)考慮不周，加上部分地方宣傳和思想認識不到位，相當一部分股金存在虛假問題，導(dǎo)致一直到現(xiàn)在，股金合規(guī)性問題都是一個比較大的問題。

(三)發(fā)行票據(jù)按季監(jiān)測。爭取中央銀行專項票據(jù)的發(fā)行，是__年重點抓的一項工作。通過扎實的工作，我們的發(fā)行申請一次性通過了人總行的審查，也是全省首批獲得票據(jù)發(fā)行的聯(lián)社。9月1日人行與聯(lián)社簽訂發(fā)行央行專項票據(jù)協(xié)議，正式發(fā)行__萬元票據(jù)，其中置換不良貸款__萬元、歷年虧損__萬元。票據(jù)發(fā)行后，人行按季對信用聯(lián)社進行現(xiàn)場檢查，重點檢查增資擴股的真實合規(guī)性、財務(wù)報表的真實性、處置和清收不良貸款的真實合規(guī)性、地方政府承諾扶持政策的落實情況、強化內(nèi)部管理和完善法人治理結(jié)構(gòu)的實際進展情況等五個方面。每次檢查，問題主要集中在股金真實性和置換不良資產(chǎn)方面。針對查出來的問題，人行提出整改建議，市信用聯(lián)社也想了很多辦法認真整改，但有些問題因為諸多原因整改也難有實質(zhì)性改變。今年6月11日，人行專門對聯(lián)社進行了一次法人談話，研究了更為具體的解決辦法。但有些問題聯(lián)社自身實在無法解決，只有向市委、市政府匯報，請求市委、市政府拿出意見予以支持。

(四)建立法人治理框架。建立完善的法人治理結(jié)構(gòu)，是這次農(nóng)村信用改革的主要目的。中央銀行專項票據(jù)發(fā)行與兌付的最終目的，就是要促進農(nóng)村信用社建立完善的法人治理結(jié)構(gòu)，也就是國務(wù)院提出的花錢買機制原則。市信用聯(lián)社從去年底著手這塊工作，重點是完善三會制度。 通過了新的市聯(lián)社章程，重新組建了理事會、監(jiān)事會機構(gòu)，規(guī)范了社員代表大會、理事會、監(jiān)事會議事規(guī)則，建立起決策、經(jīng)營和監(jiān)督相互制衡的初步機制，并按照自主經(jīng)營、自我約束、自我發(fā)展、自擔風險的四自原則建立健全了以績效考核和責任追究為主體內(nèi)容的激勵機制和約束機制。同時在信貸管理、財務(wù)管理、稽核、安全保衛(wèi)、勞動用工等方面也建立完善了一批規(guī)章制度，促進經(jīng)營機制的有效轉(zhuǎn)變。應(yīng)該說，這只是初步建立起了法人治理框架，離真正的高標準的法人治理結(jié)構(gòu)還有差距。

(五)擴張規(guī)模改善經(jīng)營。改革以來，我市農(nóng)村信用社按照立足__、面向三農(nóng)、面向中小企業(yè)、面向縣域經(jīng)濟的市場定位，迅速擴大經(jīng)營規(guī)模，不斷加大貸款投放力度，既支持了__經(jīng)濟的發(fā)展，又有效地改善了自身經(jīng)營狀況。到__年6月末，全市農(nóng)村信用社各項貸款余額__億元，比年初增加__億元，比__年末增加__億元。其中三農(nóng)貸款余額__億元，比年初增加__億元，比__年末增加__億元，市信用聯(lián)社已經(jīng)成為__城鄉(xiāng)經(jīng)濟發(fā)展的堅強后盾和重要支撐。到__年6月末，全市信用社各項存款余額達__億元，比改革前增加__億元，增長__%。與此同時，市信用聯(lián)社的財務(wù)狀況也得到顯著改善。按照一級法人，統(tǒng)一核算，授權(quán)經(jīng)營，分級考核的原則，實行了聯(lián)社統(tǒng)一核算的體制，財務(wù)狀況不斷好轉(zhuǎn)，盈利能力逐步增強。__年末，市信用聯(lián)社一舉摘掉虧損的帽子，盈利__萬元。今年上半年盈利__萬元，比__年末扭虧增盈__萬元。

二、目前存在的主要問題和面臨的形勢

目前要考慮的主要問題有兩個，一個是如何進一步優(yōu)化法人治理結(jié)構(gòu)，一個是如何盡全力爭取央行專項票據(jù)的順利兌付。對于前一個問題，現(xiàn)在各地都有各地的做法，我們可以借鑒其他地市的經(jīng)驗來做，同時法人治理結(jié)構(gòu)也不是近期能徹底改觀的，只能慢慢來?，F(xiàn)在最迫切的問題是，要迅速解決幾個具體問題，盡快達到央行專項票據(jù)兌付的條件。

按照與人行簽訂的協(xié)議，我市信用聯(lián)社今年四季度就可以開始申請兌付央行專項票據(jù)。兌付央行專項票據(jù)硬指標是兩個，一是資本充足率要達到_%，二是不良資產(chǎn)比例比__年末下降_%。兩個條件缺一不可。

1、從資本充足率這個指標來看，6月末我市農(nóng)村信用社資本充足率為__%，離_%的要求還有__個百分點的差距。__年增資擴股時，央行專項票據(jù)具體的兌付考核標準還沒制定下發(fā)，所以我市當初增資擴股是按照達到4%的標準來進行的。但央行專項票據(jù)具體的兌付考核標準下發(fā)后，其中一項標準對我市很不利，就是要把呆滯貸款的40%直接在資本凈額中扣減。我市信用社現(xiàn)有呆滯貸款__萬元，其中的__%即__萬元扣減后，資本凈額變?yōu)開_萬元，使得資本充足率為__%。人總行制定的標準是無法改變的，我們唯有想辦法增加資本充足率。

解決資本充足率問題的直接途徑只有兩個，一個是增資擴股，還有一個就是減少扣減因素，也就是想辦法減少呆滯貸款數(shù)額。從目前的狀況看，增資擴股這條路難以行得通，理由有兩個，一是從過去增資擴股的實際情況來看，后遺癥非常大。__年搞的相當一部分增資擴股，這兩年的時間，不知有多少人要退股。而按照股金管理的規(guī)定，個人股必須是三年后還要符合相關(guān)條件，才能退股。原來的股金都做了很復(fù)雜、艱苦的工作才保留了下來，現(xiàn)在再去增資擴股，不僅不現(xiàn)實，甚至會對信用社的形象和聲譽都有不良影響。即便是采取行政手段也難以得到社會的認可和支持。二是省聯(lián)社的態(tài)度也不贊成再來搞一次增資擴股。目前只有走減少呆滯貸款數(shù)額這一條路了。這是我們請求市委、市政府支持的一個方面的工作。

現(xiàn)有的呆滯貸款直接清收，實現(xiàn)起來也很困難。__年6月末，市信用聯(lián)社呆滯貸款余額__萬元。這塊貸款中，金天公司貸款余額__萬元(含賢成集團承債__萬元)、生資公司貸款余額__萬元，兩家就占總額的__%。其他的都屬于零星小戶，好收的通過這幾年的大力清收都已經(jīng)收了，即便花再大的力氣，對提高資本充足率的作用也是微不足道。因此，要想降低呆滯貸款余額以提高資本充足率，必須從金天和生資公司這兩家企業(yè)想辦法。而目前金天公司已向法院提出了破產(chǎn)申請，該債權(quán)如何落實，如何變?yōu)樘岣哔Y本充足率的一個因素，是需要研究的問題。生資公司已于__年4月25日被法院判決償付市信用聯(lián)社貸款本金__萬元，至今沒有執(zhí)行到位，也是需要想辦法的一個方面。

2、從不良資產(chǎn)占比這個指標來看，總體上我市達標沒有問題，但仍然存在一個具體問題，就是置換不良資產(chǎn)處置率不達標。要求是__%以上，但到__年6月末，市信用聯(lián)社的置換不良資產(chǎn)處置率為__%，尚欠__%。這方面存在的問題也是兩個：

一是置換不良資產(chǎn)的處置涉及的部門多，需協(xié)調(diào)的工作量大。根據(jù)《農(nóng)村信用社改革試點專項中央銀行票據(jù)兌付考核操作程序》(銀發(fā)[__]247號)規(guī)定，信用社對因確實存在困難，無法收回的置換資產(chǎn)，除逐筆說明無法收回的原因外，還要提供九種法律證明文件或其他相關(guān)證明文件復(fù)印件，而出具這些證明文件的職能部門涉及到鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府、法院、工商、稅務(wù)、國土、房產(chǎn)、經(jīng)委等。從市信用聯(lián)社目前處置進度和質(zhì)量看，效果不理想。就是已經(jīng)處置的置換不良貸款，中間有相當一部分手續(xù)不合要求，主要也是相關(guān)證明材料不合要求。這方面市委、市政府要要求有關(guān)部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)給予支持。

二是大額置換資產(chǎn)處置無能為力。在置換的__萬元的呆帳貸款中，原天紡集團__元，占比高達__%，其于__年實行改制，市信用聯(lián)社債權(quán)已被懸空，出具相關(guān)的處置證明材料無法實現(xiàn)。

以上問題能否解決，表面上看只是涉及到__信用聯(lián)社能否把__萬元的央行專項票據(jù)變?yōu)樽约旱馁Y金。深層次地分析，如果解決不了，我們面臨的形勢，就不僅僅是一個央行專項票據(jù)兌付不了的問題，而是會直接影響到__信用聯(lián)社改革的成敗，直接關(guān)系到聯(lián)社的生存問題。

首先，改革將可能功虧一簣。自__年以來，市委、市政府傾注了大量的精力抓信用社改革，市信用聯(lián)社在人民銀行、銀監(jiān)辦的大力支持下，改革試點實施進展順利，并取得了階段性成果。__年順利增資擴股__萬元，不良貸款比改革前下降了__%;__年順利完成了統(tǒng)一法人改革，全面加強了內(nèi)部管理并按照自主經(jīng)營、自我約束、自我發(fā)展、自擔風險的原則，建立并逐步健全了激勵和約束機制，經(jīng)營效益穩(wěn)步提高，防范和控制風險能力不斷增強。這些成果的取得是建立在央行票據(jù)的成功發(fā)行的基礎(chǔ)上的。目前央行票據(jù)已經(jīng)發(fā)行兩年，到了兌付的關(guān)鍵時期，而資本充足率和不良貸款處置是票據(jù)申請兌付時考核的兩項核心指標，又恰恰是__聯(lián)社的軟肋，并且靠其自身的努力是無法達到要求的。從已經(jīng)兌付央行票據(jù)的地區(qū)情況來看，兌付的標準越來越具體，考核指標延伸的范圍越來越大，指標扣減項越來越多，現(xiàn)場檢查越來越細，其目的都是為了貫徹花錢買機制這個原則。如果我們的票據(jù)不能如期兌付，政治影響上就說明我們的改革沒有成功。前期我們?yōu)楦母锼龅乃械呐Χ际前踪M勁。

其次，支農(nóng)實力受到大幅削弱。存款是信用社信貸資金最重要的資金來源，但隨著近年來資本市場逐漸火爆和投資渠道的增加，信用社的籌集環(huán)境和渠道受到考驗。今年上半年，全市信用社的存款僅增加__萬元，這是近幾年少見的。目前，受央行數(shù)次調(diào)高存款利率和存款準備金率的影響，信用社的籌資成本、融資難度也隨之增加。這些直接影響了信用社支持三農(nóng)作用的發(fā)揮。如果央行票據(jù)兌付了，__聯(lián)社將陡增__萬元的無成本資金來源，資金實力、支農(nóng)實力將大大增強。如果不能兌付，只能眼睜睜地看著垂手可得的餡餅瞬間灰飛煙滅。從信用社來看，是可用資金減少，支農(nóng)實力削弱，但對全市而言，缺少__萬元信貸資金對__經(jīng)濟增長質(zhì)量和速度的影響將是長期和深遠的。

再次，經(jīng)營風險必將集中顯現(xiàn)。票據(jù)不能如期兌付，人行就會收回已發(fā)行的票據(jù)，退回置換的歷年虧損和不良貸款，由此資本充足率將下降到__%;同時，不良貸款余額和占比雙升，呆賬貸款將直接增加__萬元，不良貸款占比將達到__%以上。根據(jù)銀監(jiān)部門的《農(nóng)村信用社監(jiān)管評級內(nèi)部指引(試行)》的考核評級標準，結(jié)合上述指標，市信用聯(lián)社將被評為6級，而評級結(jié)果為6級的，表示信用社面臨嚴重的信用危機和支付問題，已經(jīng)無法采取措施進行救助，需要立即實施市場退出，予以關(guān)閉或重組。即便不退市，在《__銀監(jiān)局有問題銀行特別監(jiān)管辦法(試行)》中規(guī)定，對不良貸款率8%以上且不降反升的、法人機構(gòu)資本充足率8%以下的認定為有問題銀行，將采取一項或多項特別監(jiān)管措施，即增加非現(xiàn)場監(jiān)管內(nèi)容、增加現(xiàn)場頻率、責令其停辦部分業(yè)務(wù)、暫停其開辦新業(yè)務(wù)等，按照此規(guī)定，市信用聯(lián)社的資本充足率__%，不良貸款占比超__%的狀況，將被省銀監(jiān)局列為有問題銀行而采取一項或多項特別監(jiān)管措施，使市信用聯(lián)社的經(jīng)營步履維艱。

第四，極易誘發(fā)擠兌風險。若市信用聯(lián)社的專項央行票據(jù)在明年上半年不能兌付，市聯(lián)社會面臨兩難困境。一方面，明年上半年內(nèi)__萬元的資格股因陸續(xù)到期而面臨退股壓力。退股后，__聯(lián)社的資本充足率將一瀉千里，__聯(lián)社也將面臨退市的危險。另一方面，若為確保票據(jù)兌付，只能頂住壓力不予退股，這又極有可能誘發(fā)擠兌風險，無疑會激發(fā)無法想象的社會矛盾，勢必危及全市金融穩(wěn)定，甚至觸及到社會穩(wěn)定。

三、解決__信用聯(lián)社央行票據(jù)兌付問題的意見建議

根據(jù)國務(wù)院《關(guān)于印發(fā)深化農(nóng)村信用社改革試點方案的通知》(國發(fā)[__]15號)以及省人民政府《關(guān)于印發(fā)__省深化農(nóng)村信用社改革試點實施方案的通知》(__政發(fā)[__]4號)文件精神，為確保市信用聯(lián)社專項央行票據(jù)如期兌付，特提出如下解決途徑：

(一)兩個途徑解決資本充足率問題。

途徑之一：市政府用優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)置換市信用聯(lián)社的呆滯貸款。以降低呆滯貸款余額，提高資本充足率。市委、市政府能否考慮用開發(fā)區(qū)、商業(yè)繁華區(qū)的土地、房屋等優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，將市聯(lián)社的__萬元呆滯貸款全部置換。按照人行的資本凈額須扣減__%呆滯貸款的標準，置換后市聯(lián)社的資本凈額可以少扣減__萬元，資本充足率將達到5.89%，從而達到兌付要求。

途徑之二：市政府以現(xiàn)金或優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)捐贈給市信用聯(lián)社，增加其資本公積，從而提高資本凈額。經(jīng)測算，如市政府向市信用聯(lián)社捐贈__萬元的現(xiàn)金或其它資產(chǎn)，將使其資本充足率達到__%，從而達到兌付要求。

無論采取以上哪種途徑，按照票據(jù)兌付有關(guān)要求，必須在今年年底前入賬，在年終決算表中反映出來。否則，明年兌付也將成為泡影。

(二)協(xié)調(diào)落實四方協(xié)議。__年3月28日，為落實市信用聯(lián)社的債權(quán)，市政府、市聯(lián)社、金天貿(mào)工農(nóng)股份有限公司、__金天紡織有限公司四家簽訂了《四方協(xié)議》，在該協(xié)議中明確了原金天貿(mào)工農(nóng)股份有限公司所欠的12931萬元的債務(wù)分配方案，即：由新公司立據(jù)承債2602萬元、原公司現(xiàn)金償還660萬元、市政府承諾一年內(nèi)以現(xiàn)金償還貸款8萬元或有效資產(chǎn)抵債、余下的8431萬元及利息繼續(xù)由原公司承擔。這一協(xié)議至今未落實，建議市委、市政府盡快組織相關(guān)部門落實四方協(xié)議，以盤活市聯(lián)社不良貸款。

(三)協(xié)調(diào)落實大額置換資產(chǎn)債權(quán)，提高置換資產(chǎn)處置率。重點是協(xié)調(diào)落實天紡集團等逃廢的信用社債權(quán)，以提高市信用聯(lián)社置換資產(chǎn)的處置率。

(四)協(xié)調(diào)相關(guān)職能部門及鄉(xiāng)鎮(zhèn)的關(guān)系，為置換資產(chǎn)處置提供便利。懇請市委、市政府出面，要求鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府及法院、工商、稅務(wù)、國土、房產(chǎn)、經(jīng)委等相關(guān)職能部門協(xié)助配合，支持市信用聯(lián)社對已置換的貸款依規(guī)依法進行處置。建議用政府名義出臺支持文件，重點是出具相關(guān)文件資料的證明。

(五)加強信用環(huán)境建設(shè)，打造信用__。一是督促鄉(xiāng)鎮(zhèn)落實市委、市政府對信用社的扶持政策;二是轉(zhuǎn)化落實以往企業(yè)逃廢信用社的債務(wù);三是確保信用社勝訴案件執(zhí)結(jié)率達到80%以上;四是充分運用行政手段，加大對公職人員貸款、行政事業(yè)單位貸款、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款和村組集體貸款的清收力度，確保拖欠信用社的貸款收回率達到80%以上;五是改善區(qū)域金融生態(tài)建設(shè)的行政環(huán)境。