y酒店現(xiàn)金管理制度是確保企業(yè)資金安全、提升財(cái)務(wù)管理效率的關(guān)鍵工具。它旨在規(guī)范酒店日常經(jīng)營(yíng)中的現(xiàn)金收支流程，防止資金流失，提高財(cái)務(wù)透明度，為管理層提供準(zhǔn)確、及時(shí)的財(cái)務(wù)信息，從而支持決策制定，保障酒店的穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)。
包括哪些方面
1. 現(xiàn)金管理政策：明確現(xiàn)金的接受、存儲(chǔ)、支付的標(biāo)準(zhǔn)和程序。
2. 現(xiàn)金流動(dòng)控制：設(shè)定每日現(xiàn)金余額上限，監(jiān)控現(xiàn)金流入和流出。
3. 收款管理：規(guī)范收銀操作，確保收入的準(zhǔn)確記錄。
4. 支出審批：建立多層次的支出審批機(jī)制，防止未經(jīng)授權(quán)的開(kāi)支。
5. 現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)：定期進(jìn)行現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)，核對(duì)賬目，確保賬實(shí)相符。
6. 內(nèi)部審計(jì)：通過(guò)內(nèi)部審計(jì)確?，F(xiàn)金管理制度的有效執(zhí)行。
7. 培訓(xùn)與教育：對(duì)員工進(jìn)行現(xiàn)金管理培訓(xùn)，提升其財(cái)務(wù)意識(shí)。
重要性
y酒店現(xiàn)金管理制度的重要性不容忽視：
1. 風(fēng)險(xiǎn)防控：有效預(yù)防和減少盜竊、欺詐等財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
2. 提高效率：標(biāo)準(zhǔn)化流程能減少錯(cuò)誤，提高財(cái)務(wù)處理速度。
3. 財(cái)務(wù)規(guī)劃：準(zhǔn)確的現(xiàn)金流預(yù)測(cè)有助于制定預(yù)算和投資策略。
4. 法規(guī)遵守：符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和稅務(wù)法規(guī)，避免法律糾紛。
5. 提升信譽(yù)：透明的財(cái)務(wù)管理增強(qiáng)供應(yīng)商、客戶(hù)和合作伙伴的信任。
方案
1. 制定詳細(xì)的操作手冊(cè)：涵蓋每個(gè)現(xiàn)金管理環(huán)節(jié)的具體步驟和責(zé)任分配。
2. 引入電子支付：減少現(xiàn)金交易，提高交易安全性，同時(shí)便于數(shù)據(jù)追蹤。
3. 實(shí)施嚴(yán)格的授權(quán)制度：所有現(xiàn)金交易需經(jīng)授權(quán)，確保每一筆支出都有據(jù)可查。
4. 定期審計(jì)：由獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)團(tuán)隊(duì)對(duì)現(xiàn)金管理進(jìn)行審查，確保制度執(zhí)行到位。
5. 激勵(lì)與懲罰：設(shè)立獎(jiǎng)懲機(jī)制，鼓勵(lì)員工遵守規(guī)定，對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行處罰。
6. 不斷優(yōu)化：根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整制度，持續(xù)改進(jìn)現(xiàn)金管理效率。
總結(jié)，y酒店現(xiàn)金管理制度的建立和完善，是實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)穩(wěn)健、提高經(jīng)營(yíng)效率的關(guān)鍵。通過(guò)規(guī)范操作、強(qiáng)化監(jiān)控、提升員工意識(shí)，我們能夠構(gòu)建一個(gè)安全、高效、透明的財(cái)務(wù)管理環(huán)境，為酒店的長(zhǎng)期發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
y酒店現(xiàn)金管理制度范文
第1篇 y酒店現(xiàn)金管理制度
現(xiàn)金管理制度:
為了加強(qiáng)酒店現(xiàn)金管理,明確使用范圍,結(jié)合酒店實(shí)際、制定本制度。
1、財(cái)務(wù)部門(mén)要嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金和銀行結(jié)算制度,酒店有關(guān)財(cái)務(wù)制度辦理現(xiàn)金、銀行收支業(yè)務(wù)。
2、酒店業(yè)務(wù)收入現(xiàn)金、銀行支票要及時(shí)存入銀行所開(kāi)設(shè)的賬戶(hù),不得坐支現(xiàn)金。
3、酒店經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)支出,原則上凡金額在5000元以上的,一律使用銀行支票,有特殊情況經(jīng)總經(jīng)理審核后,方可支付現(xiàn)金。
4、庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)三天的日常周轉(zhuǎn)及報(bào)銷(xiāo)限額,超過(guò)限額的部分要及時(shí)存入銀行。
5、庫(kù)存現(xiàn)金要做到日清月結(jié),賬實(shí)相符,不得以“白條”抵充庫(kù)存現(xiàn)金,更不得挪用現(xiàn)金。
6、簽發(fā)銀行轉(zhuǎn)賬支票要建立支票領(lǐng)用登記手續(xù),及時(shí)清理注銷(xiāo)。
7、不準(zhǔn)擅自租借銀行賬號(hào)給任何單位和個(gè)人辦理結(jié)算業(yè)務(wù),不得簽發(fā)空頭支票。
8、現(xiàn)金、銀行日記賬每月與總帳、銀行對(duì)賬單核對(duì),并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。
9、本制度由酒店財(cái)務(wù)部制定并負(fù)責(zé)解釋。
票據(jù)管理制度:
為了加強(qiáng)酒店票據(jù)管理,明確管理及使用范圍,預(yù)防票據(jù)遺失、填制錯(cuò)漏,現(xiàn)結(jié)合酒店實(shí)際特制定本制度。
1、酒店各種發(fā)票、收據(jù)由財(cái)務(wù)部門(mén)會(huì)計(jì)負(fù)責(zé),按有關(guān)規(guī)定登記領(lǐng)購(gòu)、填制、保管、回收、繳銷(xiāo)。
2、銀行結(jié)算有關(guān)票據(jù)由財(cái)務(wù)部出納負(fù)責(zé),按有關(guān)規(guī)定登記、領(lǐng)購(gòu)、填制、保管、回收,建立支票領(lǐng)用登記本。對(duì)填寫(xiě)錯(cuò)誤的銀行支票,必須加蓋“作廢”戳記與存根一并保存并按銀行有關(guān)規(guī)定繳銷(xiāo)。
3、酒店庫(kù)存物資入、出庫(kù)單,分別由收貨部、成本部專(zhuān)人負(fù)責(zé),領(lǐng)購(gòu)、登記、填制、保管。庫(kù)管員依據(jù)入、出庫(kù)單的“保管聯(lián)”登記庫(kù)存物資的明細(xì)賬,并妥善保管存根聯(lián),以便備查。
4、各種發(fā)票填制必須按稅務(wù)等有關(guān)部門(mén)規(guī)定及發(fā)票內(nèi)容詳細(xì)填列,如填寫(xiě)錯(cuò)誤應(yīng)將發(fā)票一式幾聯(lián)同時(shí)作廢,以便審查。
5、本制度由酒店財(cái)務(wù)部門(mén)制定,并負(fù)責(zé)解釋。
財(cái)產(chǎn)清查制度:
為了加強(qiáng)酒店財(cái)產(chǎn)管理,確保酒店財(cái)產(chǎn)安全、完整,結(jié)合酒店實(shí)際,特制定本制度。
1、財(cái)產(chǎn)物資清查盤(pán)點(diǎn):管理用及消耗的物資清查、盤(pán)點(diǎn)由運(yùn)營(yíng)部負(fù)責(zé)。
2、屬銷(xiāo)售的物資每月進(jìn)行一次清查、盤(pán)點(diǎn),并指定專(zhuān)人每月3日前將截止到上月末的庫(kù)存物資(包括各分庫(kù))盤(pán)點(diǎn)情況匯總表,報(bào)酒店財(cái)務(wù)部進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)。
3、屬管理用的財(cái)產(chǎn)物資原則上每季進(jìn)行一次清查、盤(pán)點(diǎn),至少每年末必須進(jìn)行一次,財(cái)務(wù)部協(xié)助人力資源部進(jìn)行。
4、財(cái)產(chǎn)物資發(fā)生盤(pán)盈、盤(pán)虧、報(bào)廢、毀損、貶值等必須逐項(xiàng)列示清楚;按酒店固定資產(chǎn)及物品采購(gòu)管理制度的有關(guān)條款規(guī)定報(bào)批后,送酒店財(cái)務(wù)部進(jìn)行賬務(wù)處理。做到賬實(shí)相符。
5、本制度由酒店財(cái)務(wù)部制定并負(fù)責(zé)解釋。
會(huì)計(jì)崗位標(biāo)準(zhǔn):
本標(biāo)準(zhǔn)按照財(cái)政部《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》和酒店有關(guān)財(cái)務(wù)制度制訂。
1、工作內(nèi)容與要求:
1.1認(rèn)真貫徹國(guó)家有關(guān)財(cái)政法規(guī)和酒店的有關(guān)規(guī)定。
1.2建立健全酒店財(cái)務(wù)管理與核算的各項(xiàng)規(guī)章制度,按期修訂和完善。
1.3接受財(cái)政、稅務(wù)、內(nèi)部審計(jì)等部門(mén)的檢查、審計(jì),如實(shí)提供所需資料。
1.4設(shè)置和登記總賬、各種明細(xì)分類(lèi)賬,對(duì)酒店的全部經(jīng)營(yíng)活動(dòng),財(cái)產(chǎn)物資如實(shí)進(jìn)行全面的記錄、反映和監(jiān)督。
1.5按酒店《財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)管理制度》設(shè)置會(huì)計(jì)科目、處理各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)、編制記賬憑證,并做到內(nèi)容齊全、完整、準(zhǔn)確。
1.6對(duì)酒店的財(cái)產(chǎn)物資進(jìn)行核算,至少每年協(xié)助有關(guān)部門(mén)進(jìn)行一次清查盤(pán)點(diǎn),做到賬實(shí)相符,發(fā)現(xiàn)盤(pán)盈、盤(pán)虧、損毀要及時(shí)上報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo),經(jīng)有權(quán)人批準(zhǔn)后進(jìn)行賬務(wù)處理。
1.7對(duì)酒店的成本、費(fèi)用進(jìn)行正確核算,負(fù)責(zé)編制成本費(fèi)用計(jì)劃,每月進(jìn)行對(duì)比分析,每月反映、監(jiān)督、分析酒店下達(dá)的《費(fèi)用計(jì)劃執(zhí)行情況》,按時(shí)報(bào)送有關(guān)部門(mén)。
1.8對(duì)酒店流動(dòng)資金進(jìn)行核算和管理,反映監(jiān)督經(jīng)營(yíng)收支的全部情況,按規(guī)定及時(shí)納入財(cái)務(wù)核算。
1.9及時(shí)清理債權(quán)、債務(wù),凡在三個(gè)月以上未清理的債權(quán)債務(wù),每季列出明細(xì)與經(jīng)辦人核對(duì),寫(xiě)明未收、付的原因,報(bào)總經(jīng)理審批,進(jìn)行有關(guān)處理。
1.10依據(jù)國(guó)家稅法規(guī)定,按期足額交納各種稅金,不得因個(gè)人工作失誤造成酒店經(jīng)濟(jì)損失。
1.11按報(bào)表名稱(chēng)、內(nèi)容、時(shí)間、報(bào)送部門(mén)、編制要求,及時(shí)準(zhǔn)確編制財(cái)務(wù)各類(lèi)報(bào)表。
1.12對(duì)會(huì)計(jì)資料及有關(guān)經(jīng)濟(jì)資料,按月進(jìn)行整理,裝訂:做到齊全、完整、美觀、易查。
1.13完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時(shí)性工作任務(wù)。
第2篇 酒店現(xiàn)金收訖單據(jù)管理制度
酒店現(xiàn)金收訖單據(jù)管理制度
1、酒水單由出納在倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)取,并記錄編號(hào),由收銀主任向出納領(lǐng)取,簽字確認(rèn)。
2、收銀主任將領(lǐng)取酒水單編號(hào)記錄在案,分發(fā)至各收銀臺(tái)由領(lǐng)取人確認(rèn)。
3、收銀員使用完酒水單,將最后一聯(lián)上交收銀主任銷(xiāo)號(hào)。
4、遺失酒水單中的任何一聯(lián),填取行政處罰單,金額為50元。
5、酒水單如有涂改,必須由主任級(jí)以上簽字。作廢必須由經(jīng)理以上簽字。
6、收銀員在領(lǐng)取酒單時(shí),應(yīng)核對(duì)編號(hào)、頁(yè)數(shù),如當(dāng)時(shí)不提,一切后果自負(fù)。
7、結(jié)賬單由出納向倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)取,并記錄編號(hào),由收銀部長(zhǎng)向出納領(lǐng)取,簽字確認(rèn)。
8、收銀部長(zhǎng)應(yīng)記錄使用結(jié)帳編號(hào),并每日進(jìn)行使用銷(xiāo)號(hào)。
9、若結(jié)帳單遺失任何一聯(lián)或完全遺失以罰款500元為處罰。
10、單據(jù)涂改、取消需樓面部長(zhǎng)簽字或確認(rèn),作廢需行政總經(jīng)理以上簽字確認(rèn)。
第3篇 商務(wù)酒店現(xiàn)金管理制度
商務(wù)休閑酒店現(xiàn)金管理制度
1、不屬于上述現(xiàn)金結(jié)算范圍的款項(xiàng)支付,應(yīng)當(dāng)以支票進(jìn)行結(jié)算,特殊情況需經(jīng)總經(jīng)理、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)批準(zhǔn)后另行處理。
2、庫(kù)存現(xiàn)金限額規(guī)定。酒店庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)5000元,超過(guò)限額的現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)存入銀行,低于限額時(shí)可視情況從銀行提取補(bǔ)足,特殊情況上報(bào)總經(jīng)理審批。
3、財(cái)務(wù)人員從銀行提取現(xiàn)金,應(yīng)當(dāng)填寫(xiě)空白支票簽發(fā)領(lǐng)用登記薄,并寫(xiě)明用途和金額。
4、符合現(xiàn)金結(jié)算范圍的,憑發(fā)票、工資單、借款單等有效報(bào)銷(xiāo)憑據(jù)或領(lǐng)款憑證,經(jīng)手人簽字,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審核,總經(jīng)理批準(zhǔn)后由出納支付現(xiàn)金。
5、廣告費(fèi)、貨款等收款人為有銀行帳戶(hù)的單位,必須以轉(zhuǎn)帳支票付款,不得以現(xiàn)金或現(xiàn)金支票形式支付。
第4篇 酒店現(xiàn)金管理制度
現(xiàn)金管理制度:__
__ 為了加強(qiáng)酒店現(xiàn)金管理,明確使用范圍,結(jié)合酒店實(shí)際、制定本制度。__
1、 財(cái)務(wù)部門(mén)要嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金和銀行結(jié)算制度,酒店有關(guān)財(cái)務(wù)制度辦理現(xiàn)金、銀行收支業(yè)務(wù)。__
2、 酒店業(yè)務(wù)收入現(xiàn)金、銀行支票要及時(shí)存入銀行所開(kāi)設(shè)的賬戶(hù),不得坐支現(xiàn)金。
3、 酒店經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)支出,原則上凡金額在5000元以上的,一律使用銀行支票,有特殊情況經(jīng)總經(jīng)理審核后,方可支付現(xiàn)金。__
4、 庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)三天的日常周轉(zhuǎn)及報(bào)銷(xiāo)限額,超過(guò)限額的部分要及時(shí)存入銀行。
5、 庫(kù)存現(xiàn)金要做到日清月結(jié),賬實(shí)相符,不得以“白條”抵充庫(kù)存現(xiàn)金,更不得挪用現(xiàn)金。
6、 簽發(fā)銀行轉(zhuǎn)賬支票要建立支票領(lǐng)用登記手續(xù),及時(shí)清理注銷(xiāo)。__
7、 不準(zhǔn)擅自租借銀行賬號(hào)給任何單位和個(gè)人辦理結(jié)算業(yè)務(wù),不得簽發(fā)空頭支票。
8、 現(xiàn)金、銀行日記賬每月與總帳、銀行對(duì)賬單核對(duì),并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。__
9、 本制度由酒店財(cái)務(wù)部制定并負(fù)責(zé)解釋。
票據(jù)管理制度:__
為了加強(qiáng)酒店票據(jù)管理,明確管理及使用范圍,預(yù)防票據(jù)遺失、填制錯(cuò)漏,現(xiàn)結(jié)合酒店實(shí)際特制定本制度。__
1、 酒店各種發(fā)票、收據(jù)由財(cái)務(wù)部門(mén)會(huì)計(jì)負(fù)責(zé),按有關(guān)規(guī)定登記領(lǐng)購(gòu)、填制、保管、回收、繳銷(xiāo)。__
2、 銀行結(jié)算有關(guān)票據(jù)由財(cái)務(wù)部出納負(fù)責(zé),按有關(guān)規(guī)定登記、領(lǐng)購(gòu)、填制、保管、回收,建立支票領(lǐng)用登記本。對(duì)填寫(xiě)錯(cuò)誤的銀行支票,必須加蓋“作廢”戳記與存根一并保存并按銀行有關(guān)規(guī)定繳銷(xiāo)。__
3、 酒店庫(kù)存物資入、出庫(kù)單,分別由收貨部、成本部專(zhuān)人負(fù)責(zé),領(lǐng)購(gòu)、登記、填制、保管。庫(kù)管員依據(jù)入、出庫(kù)單的“保管聯(lián)”登記庫(kù)存物資的明細(xì)賬,并妥善保管存根聯(lián),以便備查。__
4、 各種發(fā)票填制必須按稅務(wù)等有關(guān)部門(mén)規(guī)定及發(fā)票內(nèi)容詳細(xì)填列,如填寫(xiě)錯(cuò)誤應(yīng)將發(fā)票一式幾聯(lián)同時(shí)作廢,以便審查。__
5、 本制度由酒店財(cái)務(wù)部門(mén)制定,并負(fù)責(zé)解釋。__
財(cái)產(chǎn)清查制度:
為了加強(qiáng)酒店財(cái)產(chǎn)管理,確保酒店財(cái)產(chǎn)安全、完整,結(jié)合酒店實(shí)際,特制定本制度。__
1、 財(cái)產(chǎn)物資清查盤(pán)點(diǎn):管理用及消耗的物資清查、盤(pán)點(diǎn)由運(yùn)營(yíng)部負(fù)責(zé)。__
2、 屬銷(xiāo)售的物資每月進(jìn)行一次清查、盤(pán)點(diǎn),并指定專(zhuān)人每月3日前將截止到上月末的庫(kù)存物資(包括各分庫(kù))盤(pán)點(diǎn)情況匯總表,報(bào)酒店財(cái)務(wù)部進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)。__
3、 屬管理用的財(cái)產(chǎn)物資原則上每季進(jìn)行一次清查、盤(pán)點(diǎn),至少每年末必須進(jìn)行一次,財(cái)務(wù)部協(xié)助人力資源部進(jìn)行。__
4、 財(cái)產(chǎn)物資發(fā)生盤(pán)盈、盤(pán)虧、報(bào)廢、毀損、貶值等必須逐項(xiàng)列示清楚;按酒店固定資產(chǎn)及物品采購(gòu)管理制度的有關(guān)條款規(guī)定報(bào)批后,送酒店財(cái)務(wù)部進(jìn)行賬務(wù)處理。做到賬實(shí)相符。__
5、 本制度由酒店財(cái)務(wù)部制定并負(fù)責(zé)解釋。
會(huì)計(jì)崗位標(biāo)準(zhǔn):
本標(biāo)準(zhǔn)按照財(cái)政部《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》和酒店有關(guān)財(cái)務(wù)制度制訂。__
1、 工作內(nèi)容與要求:__
1.1 __ 認(rèn)真貫徹國(guó)家有關(guān)財(cái)政法規(guī)和酒店的有關(guān)規(guī)定。__
1.2 __ 建立健全酒店財(cái)務(wù)管理與核算的各項(xiàng)規(guī)章制度,按期修訂和完善。__
1.3 __ 接受財(cái)政、稅務(wù)、內(nèi)部審計(jì)等部門(mén)的檢查、審計(jì),如實(shí)提供所需資料。__
1.4 設(shè)置和登記總賬、各種明細(xì)分類(lèi)賬,對(duì)酒店的全部經(jīng)營(yíng)活動(dòng),財(cái)產(chǎn)物資如實(shí)進(jìn)行全面的記錄、反映和監(jiān)督。__
1.5 __ 按酒店《財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)管理制度》設(shè)置會(huì)計(jì)科目、處理各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)、編制記賬憑證,并做到內(nèi)容齊全、完整、準(zhǔn)確。__
1.6 __ 對(duì)酒店的財(cái)產(chǎn)物資進(jìn)行核算,至少每年協(xié)助有關(guān)部門(mén)進(jìn)行一次清查盤(pán)點(diǎn),做到賬實(shí)相符,發(fā)現(xiàn)盤(pán)盈、盤(pán)虧、損毀要及時(shí)上報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo),經(jīng)有權(quán)人批準(zhǔn)后進(jìn)行賬務(wù)處理。__
1.7 __ 對(duì)酒店的成本、費(fèi)用進(jìn)行正確核算,負(fù)責(zé)編制成本費(fèi)用計(jì)劃,每月進(jìn)行對(duì)比分析,每月反映、監(jiān)督、分析酒店下達(dá)的《費(fèi)用計(jì)劃執(zhí)行情況》,按時(shí)報(bào)送有關(guān)部門(mén)。__
1.8 __ 對(duì)酒店流動(dòng)資金進(jìn)行核算和管理,反映監(jiān)督經(jīng)營(yíng)收支的全部情況,按規(guī)定及時(shí)納入財(cái)務(wù)核算。__
1.9 __ 及時(shí)清理債權(quán)、債務(wù),凡在三個(gè)月以上未清理的債權(quán)債務(wù),每季列出明細(xì)與經(jīng)辦人核對(duì),寫(xiě)明未收、付的原因,報(bào)總經(jīng)理審批,進(jìn)行有關(guān)處理。__
1.1 0依據(jù)國(guó)家稅法規(guī)定,按期足額交納各種稅金,不得因個(gè)人工作失誤造成酒店經(jīng)濟(jì)損失。__
1.1 1按報(bào)表名稱(chēng)、內(nèi)容、時(shí)間、報(bào)送部門(mén)、編制要求,及時(shí)準(zhǔn)確編制財(cái)務(wù)各類(lèi)報(bào)表。__
1.1 2對(duì)會(huì)計(jì)資料及有關(guān)經(jīng)濟(jì)資料,按月進(jìn)行整理,裝訂:做到齊全、完整、美觀、易查。__
1.1 3完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時(shí)性工作任務(wù)。__
