財物管理相關制度范本

財物管理是企業(yè)運營的核心環(huán)節(jié)，其主要作用在于確保企業(yè)資產的安全、有效利用，以及實現財務目標的規(guī)劃與執(zhí)行。它通過規(guī)范化的流程控制，防止財務風險，提高資金運作效率，為企業(yè)的決策提供準確、及時的財務信息，從而推動企業(yè)戰(zhàn)略目標的實現。

包括哪些方面

財物管理涵蓋了以下幾個關鍵方面：

1. 預算管理：制定和執(zhí)行年度預算，監(jiān)控各部門支出，確保資金合理分配。

2. 資產管理：記錄和追蹤企業(yè)資產，包括固定資產、流動資產及無形資產，確保資產安全和增值。

3. 成本控制：分析成本結構，降低無效和浪費性支出，提升經營效率。

4. 應收應付管理：管理應收賬款和應付賬款，優(yōu)化現金流，減少壞賬損失。

5. 報表編制與分析：定期編制財務報表，進行財務分析，為企業(yè)決策提供依據。

6. 稅務籌劃：遵守稅法，合理避稅，減輕企業(yè)稅務負擔。

7. 內部審計：定期對企業(yè)財務活動進行審查，確保合規(guī)性和準確性。

重要性

財物管理的重要性不容忽視，它直接關乎企業(yè)的生存與發(fā)展：

1. 健康的財務狀況是企業(yè)信譽的基礎，影響到對外融資和合作伙伴的信任。

2. 有效的成本控制和資產管理能提高利潤，增強市場競爭力。

3. 準確的財務信息有助于管理層做出明智的決策，規(guī)避潛在風險。

4. 合理的預算和稅務籌劃能優(yōu)化資源配置，促進企業(yè)長期穩(wěn)定發(fā)展。

方案

1. 建立完善的財務制度：制定明確的財務管理政策和程序，確保所有財務活動都有章可循。

2. 引入財務管理軟件：利用現代化信息技術，自動化處理財務數據，提高工作效率，減少人為錯誤。

3. 提升財務團隊能力：定期培訓，提升財務人員的專業(yè)知識和技能，強化法規(guī)意識。

4. 加強內部控制：設立內部審計部門，定期審計財務活動，確保透明度和合規(guī)性。

5. 實施預算執(zhí)行監(jiān)控：對預算執(zhí)行情況進行實時跟蹤，及時調整預算策略。

6. 建立風險預警機制：識別和評估財務風險，制定應對措施，防患于未然。

7. 加強與業(yè)務部門的溝通：確保財務政策與業(yè)務目標一致，共同推動企業(yè)發(fā)展。

財物管理是企業(yè)管理的基石，只有通過不斷優(yōu)化和完善，才能真正發(fā)揮其在企業(yè)運營中的重要作用，為企業(yè)的成功奠定堅實基礎。

財物管理相關制度范本

財物管理相關制度

一、財務管理辦法

第一條 經費開支管理的原則和資金管理范圍

（一）實行集中統(tǒng)一管理的原則。市科協(xié)的辦公經費統(tǒng)一管理。凡是涉及用于機關自身開支的正常行政事業(yè)費、修繕費、招待費、設備購置費以及其它經費等，一律由辦公室統(tǒng)一負責辦理。

（二）嚴格經費收支預算約束。年初，辦公室根據部門預算基本支出定額標準和項目支出需要，認真編制部門預算，按程序報批，并按照“量入為出、厲行節(jié)約、保證工作需要”的原則，合理安排機關經費的使用。各部室根據年度工作計劃安排需要單獨申請專項經費的，要及時向辦公室提報，由辦公室根據部門預算要求一并向財政申報。納入財政預算的，由辦公室按開支審批程序和工作需要統(tǒng)一安排撥付。

第二條 經費開支審批

（三）經費由分管財務的副主席負責一支筆簽字報銷。各項支出，要先批準，后開支；未經批準，擅自開支，不予報銷。各項開支須填寫用款申請單，單筆支出2000元以下，部室提出申請，辦公室把關后報分管主席審閱批準；2000-5000元須由分管主席審核，報主席同意后實施；5000元以上重大開支必須經由黨組會議研究。經費開支情況每月由辦公室統(tǒng)計送分管副主席審核，報主席審閱。

（四）辦公用品的購置一律由辦公室統(tǒng)一安排。使用財政性資金采購物品，必須執(zhí)行政府采購制度。無需實行政府采購的事項，由單位自行購買，單筆支出超過2000元須經黨組會議研究通過。日常辦公用品、印刷、消耗材料等，由各部室填寫《購物審批單》，經分管領導審批，由辦公室負責統(tǒng)一采購，有關部室根據需要按規(guī)定手續(xù)領取。物件采購、經費結算必須由財務人員參與、兩人以上經辦，并在單據上簽字。

第三條 經費開支報銷手續(xù)的有關規(guī)定

（五）所有經費開支須取得合法規(guī)范的原始發(fā)票憑證，由經辦人簽字、辦公室負責人和財務人員審核、分管主席簽字后方可報銷。

（六）經費的開支不論數額大小，均應寫明事由、一事一報，不得累報。

第四條 對往來資金的管理

（七）各部室因公需要財務墊付款的，必須填寫借款憑證，注明結賬還款日期，借款500元以下的由分管財務的副主席審批，500元以上的報主席審批。借款須在期限內盡快歸還，最長不得超過15天。

（八）公款不得借給個人因私使用。

第五條 公務出差報銷

工作人員因公出差，出差前根據會議通知、培訓通知等，填寫出差審批單，經辦公室審核報主席批準后方可出差。

出差后應本著節(jié)儉原則，按照有關規(guī)定報銷。報銷時憑原始發(fā)票、出差審批單、正式文件報銷開支。住宿費、機票支出等按規(guī)定使用公務卡結算。

第六條 財務風險控制

（九）合理設置內部控制關鍵崗位，明確劃分職責權限，單位會計機構中的會計、出納人員，必須分設，銀行印鑒必須分管。不得以任何理由發(fā)生會計、出納一人兼，銀行印鑒一人管的現象。

（十）加強貨幣資金的管理，認真執(zhí)行內部牽制制度，做到賬錢分管，錢物分管和票據購用分管。

（十一）按照規(guī)定設置會計賬簿，根據實際發(fā)生的業(yè)務事項進行會計核算，填制會計憑證，登記會計賬簿，編制財務會計報告。

（十二）推行財務公開，提高財務收支透明度。年終時，財務人員要對財務資料實行整理歸檔備查。對于單位本年發(fā)生的資產購置、處置、出租、出借情況，財務收支執(zhí)行情況，招待費、差旅費、辦公費等支出情況，獎金福利的分配和發(fā)放情況，通過單位職工會議通報、書面公式等形式進行公開，接受全體人員監(jiān)督。對于重點支出項目“三公”經費，年末須在單位官方網站進行公布，接受社會公眾監(jiān)督。

（十三）財務會計人員工作調動或者離職，必須與接管人員辦理交接手續(xù)，在交接手續(xù)未辦清以前不得調動或離職。財務會計人員短期離職，應由單位負責人指定專人臨時接替。

（十四）加強監(jiān)督檢查，單位干部職工必須嚴格遵守機關財務管理的各項規(guī)定，財務工作人員要嚴格審核把關，主席對財務發(fā)票進行定期和不定期檢查，對違反規(guī)定的行為，一經查出，則追究相關責任人的責任。

二、公務接待管理辦法

（一）公務接待實行公函制度。公務活動需要接待的，接待單位應持有派出單位提供的公函（含傳真件、接待任務方案、電話記錄等），明確接待內容、行程、人員等相關事宜。對無公函接待的公務活動和來訪人員，一律不予接待。

（二）公務接待由市科協(xié)辦公室統(tǒng)一管理、統(tǒng)籌協(xié)調安排，分管領導負責審批。實行接待清單制度。接待任務實施前，接待單位如實填寫“公務接待審批單”；結束后如實填寫“公務接待任務費用結算單”，明確接待對象單位、姓名、職務和公務活動項目、時間、場所、費用等。

（三）規(guī)范接待標準。住宿安排在定點飯店或者機關內部接待場所安排，執(zhí)行協(xié)議價格。住宿用房以標準間為主，廳級干部安排單間或標準間，每天不超過460元/間；其他人員安排單間或標準間，每天不超過350元/間。接待對象應當按照規(guī)定標準自行用餐，接待單位可協(xié)助安排，自行用餐每人每天不超過130元（不含早餐）。接待單位原則上一次活動只安排一次工作餐，工作陪餐每人每餐不超過130元。工作陪餐應根據接待對象人數，安排自助餐或者桌餐，以當地家常菜為主，不得提供香煙和高檔酒水。嚴格控制陪餐人數。接待對象在10人以內的，陪餐人數不得超過3人；超過20人的，不得超過接待對象人數的三分之一。

（四）規(guī)范報銷流程。所有公務招待費報銷，嚴格按照“四單合一”報銷憑證進行接待費用結算。接待費報銷憑證即來賓單位公函、公務接待審批單、接待任務費用結算單、財務票據。

（五）公務接待費用應嚴格按照國庫支付制度和公務卡管理有關規(guī)定執(zhí)行。公務接待費用原則上實行公務卡結算和轉賬結算，不得以現金方式支付。

（六）禁止列支會議、培訓費用。禁止以舉辦會議、培訓為名列支、轉移、隱匿公務接待費開支；禁止借公務接待名義列支其他支出；嚴禁套取公務接待費設立“小金庫”。

三、資產管理辦法

（一）設置資產明細賬和固定資產卡片，所有財產必須登記入賬并及時錄入資產管理系統(tǒng)。

（二）建立固定資產管理臺賬，資產領用后需及時登記，明確使用人員和存放地點。使用人是固定資產保管的責任人，負責固定資產在使用過程中的安全和完整。

（三）辦公用品由辦公室負責登記，實行領用簽字的管理辦法，做到購進有入庫單，領取有支出憑證。

（四）不得隨意處置固定資產。固定資產的調撥、報廢等，應當報主管部門和財政部門批準，經過財政局審批后方可處置，并從資產管理系統(tǒng)中核銷。

（五）定期或不定期對資產進行賬務清理、對實物進行清查盤點，每個年度終了前應當進行一次全面清查盤點。

（六）單位物品原則上統(tǒng)一管理，因工作需要，可以由個人保管使用。個人保管使用的物品應規(guī)范借用和保管程序，辦理借用手續(xù)，每年度進行一次清理。